“AÑO DE LA UNIDAD, LA PAZ Y EL DESARROLLO”

PRODUCTO ACADEMICO N° 3
Grupo L

CURSO: CONTROL INTERNO

INTEGRANTES: MARLENI CHAMPI MONROY

CYNTHIA CARMEN TERRONES DE LA CRUZ

DOCENTE: ROSA MILAGROS CASTAÑEDA MOREANO

PERU - 2023
INTRODUCCION
El trabajo colaborativo que estamos presentando tiene como objetivo dar a conocer a las
entidades comerciales, industriales y de servicios como se debe hacer sus controles en las
diferentes áreas, ya que es muy importante considerar que las empresas que opten por
un buen control interno en sus operaciones, conlleva a conocer la real situación de las
mismas.
A continuación en el presente trabajo nos enfocaremos en el área de compras y almacén

FLUJOGRAMA DE ABASTECIMIENTO

USUARIO SOLICITANTE AREA DE COMPRAS PROVEEDOR

SI GRERENCIA DE
OC tiene ABASTECIMIENTO
validez

OC APROBADA
NO
SE
DEVUELVE

PROCEDE A COTIZACION PROPUESTA

AREA DE COMPRAS
SOLICITUD

APROBACION DE OC BUSCAR
COTIZACION
FIRMA Y
SELLO REVISION

SE GENERA
UN ARCHIVO

NO
SE DEVUELVE CUMPLE CON LO
QUERIDO

PEDIDO SI

OC EN REVISION OC SE AUTORIZA
AUTORIZADA

RUBRO CONTABLEPROCESO RIESGOS ASOCIADOS CONTROLES

Responsable : jefe de ventas
Frecuencia: Diario
Mala Objetivo: controlar la cantidad de
informacion deL mercaderias en tienda
Area Usuaria ( Procedimiento: sistema de control
ventas) ya que computarizado
teniendo aun Altenativa en caso se desvíe el
bastante control: excel
mercaderia Evidencia de control: reportes
hacen el pedido semanales

COTIZACION Y
COMPRAS
COMPRA
 Responsable : feje de compras
Frecuencia:diario
Que el cotizador Objetivo:encontrar a bajos precios
COTIZACION Y no busque los de mercaderias
COMPRAS
COMPRA suficientes Procedimiento:estar actualiado de
proveedores y los precios en mercado
compre en Altenativa en caso se desvíe el
precios altos control:contactos de varios
Evidencia de control: cuadro excel
donde se actualizan los precios
Responsable : Administrador
Frecuencia: semanal
Que el jefe de Objetivo: prevencion de malos
compras y el funcionarios
Gerente tengan Procedimiento: camaras
un acuerdo para Altenativa en caso se desvíe el
hacer compra control: personal de vigilancia
ficticia Evidencia de control: videos

LOGISTICA - ALAMCEN CONTABILIDAD FINANZAS - TESOERIA

PROVEEDOR

RECEPCION DE Programcion de
FT pago de FT

ALMACEN

NO
REGISTRO DE FT Se hace efectivo
el pago con
trasnferencia
SUPERVISIONDEL
ESTADO DE LAS
MERCADERIAS
SI
Proveedores
verfifica la
trasnferencia

INCLUYE FT EN
LA RELACION DE
CUENTAS X
Se hace entrega
PAGAR NO
de FT elctronica

RUBRO CONTABLE PROCESO RIESGOS ASOCIADOS CONTROLES

Responsable : Jefe de almacen SI
Frecuencia: Diario SE HACE FIN
EFECTIVA LA
RECEPCION DE TRANSFERENCI
Objetivo: prevencion de mercaderias
MERCADERIA EN A EN PAGO
en mal estado o vencido
MAL ESTADO y eso
hace que la Procedimiento: Maquina detector
empresa dismuya Altenativa en caso se desvíe el control:
en sus ventas ya excel
que sera mal visto
por sus clientes Evidencia de control: reportes
Responsable : contador
Frecuencia: Diario
CONTROL DE LAS
MERCADERIAS Y ERRORES EN LA Objetivo: disminuir las errores en las
VERIFICACION DEL EMISION DE facturas
ALMACEN AREA CONTABLE DE FACTURAS DE Procedimiento: validacion con la
LA PARTE DEL pagina SUNAT
DUCUMENTACION PROVEEDOR Altenativa en caso se desvíe el control:
CORRESPONDIENTE Pagina de facturacion del proveedor
Evidencia de control: facturas
electronicas
Responsable : Contador
Frecuencia: Diario
INGRESAR AL Objetivo: prevencion de los montos
SISTEMA erronenias en los libros contables
CONTABLE CON Procedimiento: validacion con la
MONTOS pagina SUNAT
DIFIRENTES A LA
Altenativa en caso se desvíe el contro:
FACTURA FISICA
excel

Evidencia de control: reportes en excel

RÚBRICA DETALLADA DE AUTOEVALUACIÓN Y DE TRABAJO EN EQUIPO[1]:
La siguiente ficha de autoevaluación y co-evaluación, o evaluación a los miembros de tu equipo, muestra las diferentes maneras en las que tus compañeros y tú
mismo han contribuido al desarrollo del producto académico de la primera unidad, mediante el trabajo en equipo. Para cada forma de contribución, lee los
comportamientos que se describen en diferentes rubros, y escalas, y marca con una X la escala que consideres más apropiada para tu evaluación y la de tus
Antes de realizar tu producto académico, te aconsejamos leer esta rúbrica.

CYNTHIA CARMEN
MARLENI CHAMPI MONROY Escribe el nombre de tus compañeros de equipo.
TERRONES DE LA CRUZ

 Realiza un trabajo de calidad, tanto de forma como de fondo, superior a lo

Contribución al trabajo de equipo

Logrado (4) Logrado (4)

esperado.
En proceso (3) En proceso (3)  Sus contribuciones importantes mejoran el trabajo en equipo.
 Ayuda a completar el trabajo de sus compañeros que tienen dificultades en
En inicio (2) En inicio (2)
el proceso.
No logrado (1) No logrado (1)
 Completa sólo la parte que le corresponde hacer y presenta un trabajo de
Logrado (4) Logrado (4)
calidad aceptable.
En proceso (3) En proceso (3)  Respeta sus compromisos y entrega sus trabajos a tiempo.
 Realiza las funciones de sus compañeros solo cuando estas son fáciles de
En inicio (2) En inicio (2)
cumplir o importantes.
No logrado (1) No logrado (1)

Logrado (4) Logrado (4)  Manifiesta interés por las ideas y contribuciones de sus compañeros.
Interacción con sus pares

 Mejora la comunicación en el equipo. Comparte su espíritu positivo y su

En proceso (3) En proceso (3)
entusiasmo con los miembros de su equipo.
 Solicita retroalimentación de sus compañeros y utiliza las sugerencias de
En inicio (2) En inicio (2)
estos para mejorar.
No logrado (1) No logrado (1)
Logrado (4) Logrado (4)  Escucha activamente a sus compañeros y respeta los aportes de estos.
 Se comunica con claridad y asertividad. Comparte información con el
En proceso (3) En proceso (3)
equipo y participa plenamente en las actividades de este.
En inicio (2) En inicio (2)  Respeta y responde a los comentarios de sus compañeros.
No logrado (1) No logrado (1)
 Es sensible a los factores que afectan el rendimiento del equipo y verifica el
Logrado (4) Logrado (4)
Apoyo para mantener el rumbo

progreso del equipo en función de los objetivos del trabajo.

En proceso (3) En proceso (3)  Se asegura de que sus compañeros progresen adecuadamente.
En inicio (2) En inicio (2)  Ofrece a sus compañeros comentarios precisos, oportunos y constructivos.
No logrado (1) No logrado (1)
Logrado (4) Logrado (4)  Es consciente de los objetivos a alcanzar.
 Conoce las responsabilidades de cada miembro y subraya los problemas
En proceso (3) En proceso (3)
que puedan existir al interior al interior de cada rol.
 Notifica a sus compañeros o sugiere soluciones a los problemas cuando el
En inicio (2) En inicio (2)
éxito del equipo se ve amenazado.
No logrado (1) No logrado (1)
Logrado (4) Logrado (4)  Motiva a equipo a hacer un excelente trabajo.
Expectativas en términos de

 Se preocupa de que el equipo haga un trabajo excepcional, incluso si no se

En proceso (3) En proceso (3)
le otorga ninguna recompensa adicional.
En inicio (2) En inicio (2)  Cree que el equipo puede hacer un excelente trabajo.
calidad

No logrado (1) No logrado (1)

 Alienta al equipo a hacer un buen trabajo que responda a las exigencias del
Logrado (4) Logrado (4)
caso.
 Cree que el equipo puede hacerse cargo de todas las responsabilidades
En proceso (3) En proceso (3)
asumidas.
En inicio (2) En inicio (2) 
No logrado (1) No logrado (1)
· Evidencia los conocimientos y los aprendizajes necesarios para hacer un
Conocimientos sobre el tema y desarrollo de capacidades

excelente trabajo; es decir, la representación de un CUPIBOD en AutoCAD o

Logrado (4) Logrado (4)
cualquier otro software, como disipador de energía y como protector de muros de
contención en sus vistas principales.

En proceso (3) En proceso (3)  Evidencia el desarrollo de las siguientes capacidades:

- Análisis de la vulnerabilidad estructural, social y económica de las zonas
En inicio (2) En inicio (2) afectadas, así como de las medidas de mitigación y prevención anteriores al
desastre natural (huayco).
- Diseño de un CUPIBOD, representado en AutoCAD o cualquier otro software
No logrado (1) No logrado (1)
para reducir el impacto del desastre.
 Adquiere nuevos conocimientos para ofrecer soluciones al problema
presentado, y desarrolla capacidades para mejorar el desempeño del equipo,
 Es capaz de asumir el rol de cualquier miembro del equipo.
 Posee los conocimientos necesarios y las habilidades suficientes para
Logrado (4) Logrado (4)
contribuir al trabajo del equipo.
 Posee los conocimientos necesarios para desarrollar el trabajo, pero tiene
En proceso (3) En proceso (3)
una predisposición a imponer sus ideas ante el resto del equipo.
 Es capaz de realizar algunas de las tareas que normalmente realizan otros
En inicio (2) En inicio (2)
miembros del equipo.
No logrado (1) No logrado (1)