FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 1/20/2020
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Muebles Finos SAC

NÚMERO
CORRELATIVO FECHA GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

DE LA OPERACIÓN

TRANSFERENCIA DE LA PRODUCCIÓN EN PROCESO

1 5/5/2020
A LA PRODUCCIÓN
7111 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 120,000.00
TRANSFERENCIA DE LA PRODUCCIÓN EN PROCESO
1 5/5/2020
A LA PRODUCCIÓN
2313 PRODUCCIÓN EN PROCESO 120,000.00
TRANSFERIR LA MATERIA AL PROCESO DE
2 5/5/2020
PRODUCCIÓN
241 MATERIA PRIMA 173,500.00
TRANSFERIR LA MATERIA AL PROCESO DE
2 5/5/2020
PRODUCCIÓN
7111 PRODUCTOS MANUFACTURADOS 173,500.00

3 5/5/2020 COMPRA DE MATERIAS PRIMAS 6021 MATERIAS PRIMAS 369,279.66

3 5/5/2020 COMPRA DE MATERIAS PRIMAS 40111 IGV-CUENTA PROPIA 66,470.34

3 5/5/2020 COMPRA DE MATERIAS PRIMAS 4212 EMITIDAS 435,750.00

4 5/5/2020 DESTINO 241 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFAC 369,279.66

4 5/5/2020 DESTINO 6121 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 369,279.66

5 5/5/2020 COMPRA DE SUMINISTROS 603 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPU 85,000.00

5 5/5/2020 COMPRA DE SUMINISTROS 40111 IGV-CUENTA PROPIA 15,300.00

5 5/5/2020 COMPRA DE SUMINISTROS 4212 EMITIDAS 100,300.00

6 5/5/2020 DESTINO 251 MATERIALES AUXILIARES 85,000.00

6 5/5/2020 DESTINO 6131 MATERIALES AUXILIARES 85,000.00

7 5/8/2020 POR LA DEVOLUCIÓN DE MERCADERIAS 4212 EMITIDAS 5,900.00

7 5/8/2020 POR LA DEVOLUCIÓN DE MERCADERIAS 603 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 5,000.00

7 5/8/2020 POR LA DEVOLUCIÓN DE MERCADERIAS 40111 IGV-CUENTA PROPIA 900.00

8 5/8/2020 DESTINO 6132 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 5,000.00

8 5/8/2020 DESTINO 251 MATERIALES AUXILIARES 5,000.00

9 5/16/2020 CONSUMO DE LA MATERIA PRIMA 6121 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFAC 425,550.00

9 5/16/2020 CONSUMO DE LA MATERIA PRIMA 241 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS 425,550.00

10 5/16/2020 DESTINO 921 MATERIALES 425,550.00

10 5/16/2020 DESTINO 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 425,550.00

11 5/28/2020 PROVISIÓN DE SALARIOS - MOD 6211 SUELDOS Y SALARIOS 178,160.00

11 5/28/2020 PROVISIÓN DE SALARIOS - MOD 6271 ESSALUD 16,034.40

11 5/28/2020 PROVISIÓN DE SALARIOS - MOD 4031 ESSALUD 16,034.40

11 5/28/2020 PROVISIÓN DE SALARIOS - MOD 4032 ONP 23,160.80

11 5/28/2020 PROVISIÓN DE SALARIOS - MOD 4111 REMUNERACIONES POR PAGAR 154,999.20

12 5/28/2020 DESTINO 923 MANO DE OBRA 194,194.40

12 5/28/2020 DESTINO 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 194,194.40

13 5/28/2020 PROVISIÓN - MOI 6211 SUELDOS Y SALARIOS 56,840.00

13 5/28/2020 PROVISIÓN - MOI 6271 ESSALUD 5,115.60

13 5/28/2020 PROVISIÓN - MOI 4032 ESSALUD 5,115.60

13 5/28/2020 PROVISIÓN - MOI 417 AFP INTEGRA 7,554.04

13 5/28/2020 PROVISIÓN - MOI 4111 REMUNERACIONES POR PAGAR 49,285.96

14 5/28/2020 DESTINO 927 GIF 61,955.60

14 5/28/2020 DESTINO 791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS 61,955.60

15 5/30/2020 POR LOS GASTOS INDIRECTOS 6343 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 1/20/2020
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Muebles Finos SAC

NÚMERO
CORRELATIVO FECHA GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

15 5/30/2020 POR LOS GASTOS INDIRECTOS 6352 EDIFICACIONES

15 5/30/2020 POR LOS GASTOS INDIRECTOS 6361 ENERGIA ELÉCTRICA

15 5/30/2020 POR LOS GASTOS INDIRECTOS 6364 TELÉFONOS

15 5/30/2020 POR LOS GASTOS INDIRECTOS 40111 IGV-CUENTA PROPIA

15 5/30/2020 POR LOS GASTOS INDIRECTOS 4212 EMITIDAS

5/30/2020
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 1/20/2020
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Muebles Finos SAC

NÚMERO
CORRELATIVO FECHA GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

TOTAL 2,658,129.66 2,658,129.66

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 1/20/2020
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Muebles Finos SAC

NÚMERO
CORRELATIVO FECHA GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 1/20/2020
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Muebles Finos SAC

NÚMERO
CORRELATIVO FECHA GLOSA O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE

TOTALES
MANO DE OBRA DIRECTA

ORDENES DE HORAS DESCUENTOS

PRODUCCIÓN TRABAJADAS C.U TOTAL SALARIOS SNP 13%
101 910 8.5 7,735.00 1,005.55
102 9300 8.5 79,050.00 10,276.50
103 7500 8.5 63,750.00 8,287.50
104 3250 8.5 27,625.00 3,591.25
TOTALES 20960 178,160.00 23,160.80
621 4032

MANO DE OBRA DIRECTA

DESCUENTO AFP INTEGRA

APORTE TOTAL
SUELDO BÁSICO
OBLIGATORIO PRIMA DE DESCUENTOS
10% SEGUROS 1.74% COMISIÓN 1.55%
56,840.00 5,684.00 989.02 881.02 7,554.04

621 417

235,000.00
PLANILLA DE SUELDOS

DESCUENTO AFP
SUELDO BÁSICO COMISIONES REMUNERACIÓN TOTAL
SNP 13%
128,440.37 37,343.16 165,783.53 21,551.86 21,551.86
SALARIO NETO A APORTE
PAGAR ESSALUD 9%
6,729.45 696.15
68,773.50 7,114.50
55,462.50 5,737.50
24,033.75 2,486.25
154,999.20 16,034.40
4111 627
4032

APORTES
RE,MUNERACIÓN
A PAGAR ESSALUD 9%

49,285.96 5,115.60

4111 4031

APORTES
REMUNERACIÓN
ESSALUD 9%
106,888.51 14,920.52
 HOJA DE TRABAJO - BALANCE DE COMPROBACI

PERÍODO: Jan-21
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

Sumas de Mayor Saldos Ajustes y transferencias

Cuenta
Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber
104 - - - - -
121 - - - - -
142 - - - - -
201 - - - - -
335 - - - - -
336 - - - - -
401 - - - - -
403 - - - - -
411 - - - - -
421 - - - - -
469 - - - - -
501 - - - - -
601 - - - - -
611 - - - - -
621 - - - - -
622 - - - - -
627 - - - - -
701 - - - - -
791 - - - - - -
941 - - - - -
- - - - - -
Utilidad / Pérdida
Totales

104
121
142
201
335
336
401
403
411
421
469
501
601
611
621
622
627
701
791
941
ALANCE DE COMPROBACIÓN

Situación Financiera ER x Naturaleza ER x Funcion

Pasivo y
Activo Pérdidas Ganancias Pérdidas Ganancias
Patrimonio
- - - - - -
- - - - - -
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- - - - - -
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- - - - - -
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- - - - - -
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