N° CUENTAS SALDOS

1 Caja 25,000.00
2 Inventario Inicial de mercaderías 14,000.00
3 Documentos por cobrar 6,000.00
4 Compras 64,000.00
5 Devolución en Compras 600.00
6 Devolución en ventas 1,200.00
7 Capital ¿……?
8 Recargo en Compras 800.00
9 Hipotecas por Pagar (préstamo bancario) 32,000.00
10 Gastos Generales 9,000.00
11 Sueldos y Salarios 11,000.00
12 Anticipo a proveedores 8,000.00
13 Seguros 20,880.00
14 Ventas 102,000.00
15 Muebles y Enseres 16,000.00
16 Equipo de Computación 44,000.00
17 Cuentas por Pagar 26,000.00
18 Suministro de oficina 13,800.00
19 Comisiones Percibidas 6,200.00
20 Crédito Fiscal IVA 1,120.00
21 Edificios 88,400.00
22 Terrenos 112,000.00
23 Gastos de Organización 14,200.00
24 Banco 27,200.00
25 Debito Fiscal IVA 3,200.00
26 Anticipo de Sueldos 3,200.00
Total

Activo Valor
Muebles y Enseres 16,000.00
Equipo de Computación 44,000.00
Edificios 88,400.00
Terrenos 112,000.00

Capital 309,800.00

Fecha Detalle Debe

12/31/2023 AA-1
Muebles y Enseres 844.63
Equipo de Computación 236.06
Edificios 4,666.57
Terrenos 5,912.40
AITB
AA-2
Depreciacion muebles y enseres 1,263.35
Depreciacion Equip de computacion 8,294.26
Depreciacion edificos 969.44
Depreciacion acum muebles y enseres
Depreciacion acum Equip de computacion
Depreciacion acum edificos
AA-3
Amortizacion gastos de organización 3,550.00
Gastos de organización
AA-4
It 1,900.00
Gastos generales
AA-5
material de escritorio consumido 11,300.00
Material de escritorio
AA-6
Seguros pagados por anticipado 11,310.00
seguros
AA-7
Gastos menores 295.00
IT 3,500.00
Intereses 3,100.00
Gastos menores por pagar
IT po pagar
Intereses por pagar
AA-8
Inventario final de mercaderias 11,790.00
Perdidas y ganancias
AA-9
Comisiones percibidas 1,200.00
Comisiones cobradas por adelantado
AA-10
Caja 2,700.00
IT 81.00
Ventas
IVA debito fiscal
IT por pagar
AA-11
Iva debito fiscal 1,120.00
Iva credito fiscal
AA-12
AITB 16,354.12
Ajuste dwe capital
DEBE HABER
25,000.00
14,000.00
6,000.00
64,000.00
600.00
1,200.00
309,800.00
800.00
32,000.00
9,000.00
11,000.00 0.00
8,000.00
20,880.00
102,000.00
16,000.00
44,000.00
26,000.00
13,800.00
6,200.00
1,120.00
88,400.00
112,000.00
14,200.00
27,200.00
3,200.00 0.00 3,200.00
3,200.00
479,800.00 479,800.00 0.00
Inicial 31-Dec
Actualizacion Valor actualizado Depreciacion 2.56321 2.69852
844.63 16,844.63 1,263.35 10.00% computadora 2.68412
236.06 44,236.06 8,294.26 25.00%
4,666.57 93,066.57 969.44 2.50%
5,912.40 117,912.40 0.00

16,354.12 326154.117688367

Haber

11,659.65
 1,263.35
8,294.26
969.44

3,550.00

1,900.00

11,300.00

11,310.00 1740
9570
11310

295.00
3,500.00
3,100.00

11,790.00

1,200.00

2,349.00
351.00
81.00
Iva
1120 3200
1,120.00 351
2431

16,354.12
 HOJA DE TRABAJO DE 12 COLUMNAS
N° CUENTAS ESTADO DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
EGRESOS INGRESOS ACTIVO
1 Caja 27,700.00
2 Inventario Inicial de mercaderías 14,000.00
3 Documentos por cobrar 6,000.00
4 Compras 64,000.00
5 Devolución en Compras 600.00
6 Devolución en ventas 1,200.00
7 Capital
8 Recargo en Compras 800.00
9 Hipotecas por Pagar (préstamo bancario)
10 Gastos Generales 7,100.00
11 Sueldos y Salarios 11,000.00
12 Anticipo a proveedores 8,000.00
13 Seguros 9,570.00
14 Ventas 104,349.00
15 Muebles y Enseres 16,844.63
16 Equipo de Computación 44,236.06
17 Cuentas por Pagar
18 Mat de escritorio 2,500.00
19 Comisiones Percibidas 5,000.00
20 Crédito Fiscal IVA
21 Edificios 93,066.57
22 Terrenos 117,912.40
23 Gastos de Organización 10,650.00
24 Banco 27,200.00
25 Debito Fiscal IVA
26 Anticipo de Sueldos 3,200.00
27 AITB 4,694.46
28 Depreciacion muebles y enseres 1,263.35
29 Depreciacion Equip de computacion 8,294.26
30 Depreciacion edificos 969.44
31 Depreciacion acum muebles y enseres
32 Depreciacion acum Equip de computacion
33 Depreciacion acum edificos
34 Amortizacion gastos de organización 3,550.00
35 IT 5,481.00
36 Mat de escritorio consumido 11,300.00
37 Seguros pagados port anticipado 11,310.00
38 Gastos menores 295.00
39 Intereses 3,100.00
40 Gastos menores por pagar
41 Intereses por pagar
42 IT por pagar
43 Comisiones cobradas por adelantado
44 Ajuste de capityal

41

146,617.51 109,949.00 368,619.66

-36,668.51
109,949.00 109,949.00 368,619.66
BALANCE GENERAL
PASIVO

309,800.00

32,000.00

26,000.00

2,431.00

1,263.35
8,294.26
969.44

295.00
3,100.00
 3,581.00
1,200.00
16,354.12

405,288.17
-36,668.51
368,619.66
 EERR
Ventas 104349
Dev en ventas 1200
Ventas netas 103,149.00
Costo de ventas 78,200.00
Inventario inicial de mercaderias 14,000.00
Compras 64,000.00
Dev en compras 600.00
Recargo en compras 800.00
Utilddad bruta 24,949.00

Gastos operativos 61,923.05

Sueldos y salarios 11,000.00
Gastos Generales 7,100.00
seguros pagados 9,570.00
Depreciacion muebles y enseres 1,263.35
Depreciacion Equip de computacion 8,294.26
Depreciacion edificos 969.44
Amortizacion gastos de organización 3,550.00
IT 5,481.00
Mat de escritorio consumido 11,300.00
Gastos menores 295.00
Intereses 3,100.00

Otros ingresos 5,000.00

Comisiones percibidas 5,000.00

Otros gastos 4,694.46

AITB 4,694.46

Utilidad neta -36,668.51

BALANCE GENERAL

ACTIVO

Caja 27700
Banco 27200
Documentos por cobrar 6,000.00
Anticipo de sueldos 3,200.00
Anticipo a proveedores 8000
Material de escritorio 2,500.00
Muebles y Enseres 16,844.63 15,581.28
Depreciacion acum muebles y enseres 1,263.35
Equipo de Computación 44236.055 35,941.79
Depreciacion acum Equip de computacion 8294.26032
Edificios 93066.572 92,097.13
Depreciacion acum Edificios 969.443458
Terrenos 117,912.40
Gastos de organización 10,650.00
Seguros pagados por anticipado 11,310.00

TOTAL ACTIVO 358,092.61

PASIVO

Cuentas por pagar 26,000.00

hipotecas 32,000.00
Iva debito fiscal 2,431.00
Gastos menores por pagar 295
Intereses por pagar 3100
IT por pagar 3581
Comisiones cobradas por adelantado 1,200.00

Capital 309,800.00
Ajuste de capital 16,354.12
Resultado de la gestion -36,668.51
Capital y patrimonio 358,092.61
0.00