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N°
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999
TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO
DESCRIPCIÓN
DEPÓSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DÉBITO
TARJETA DE CRÉDITO
CHEQUES CON LA CLÁUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA
EQUIVALENTE, A QUE SE REFIERE EL INCISO F) DEL ARTICULO 5° DEL DECRETO LEGISLATIVO.
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIÓN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMÁS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRÉDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRÉDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
N° DESCRIPCIÓN N°
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
53
99
TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA TABLA 4: TIPO DE MONEDA TABLA 5: TIPO DE EXISTE
DESCRIPCIÓN N° DESCRIPCIÓN N°
BANEX
NUEVO MUNDO
SUDAMERICANO
DEL LIBERTADOR
DEL TRABAJO
SOLVENTA
SERBANCO SA.
BANK OF BOSTON
ORION
DEL PAIS
MI BANCO
BNP PARIBAS
HSBC BANK PERU S.A.
OTROS
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA
DESCRIPCIÓN N°
01 - MERCADERÍA 01
02 - PRODUCTO TERMINADO 02
03 - MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES 03
04 - ENVASES Y EMBALAJES 04
05 - SUMINISTROS DIVERSOS 05
99 - OTROS (ESPECIFICAR) 06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
99
TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE
DESCRIPCIÓN N°
01 - KILOGRAMOS 01
02 - LIBRAS 02
03 - TONELADAS LARGAS 03
04 - TONELADAS MÉTRICAS
05 - TONELADAS CORTAS
06 - GRAMOS
07- UNIDADES
08 - LITROS
09 - GALONES
10 - BARRILES
11 - LATAS
12 - CAJAS
13 - MILLARES
14 - METROS CÚBICOS
15 - METROS
99 - OTROS (ESPECIFICAR)
TABLA 7: TIPO DE INTANGIBLE TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO
DESCRIPCIÓN CÓDIGO
INTANGIBLE ADQUIRIDO 1
INTANGIBLE EN ETAPA DE INVESTIGACIÓN 2
INTANGIBLE EN ETAPA DE DESARROLLO 3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
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25
26
27
28
29
30
31
TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO
NOMBRE O DESCRIPCIÓN
N° DESCRIPCIÓN N°
10 CAJA Y BANCOS 00
12 CLIENTES 01
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 02
20 MERCADERÍAS 03
21 PRODUCTOS TERMINADOS 04
33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 05
34 INTANGIBLES 06
38 CARGAS DIFERIDAS 07
39 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN ACUMULADA 08
4011D TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - DÉBITOS 09
4011C TRIBUTOS POR PAGAR - IGV - CRÉDITOS 10
4017D TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - DÉBITOS 11
4017C TRIBUTOS POR PAGAR - IMPUESTO A LA RENTA - CRÉDITOS 12
402 TRIBUTOS POR PAGAR - OTROS IMPUESTOS 13
42 PROVEEDORES 14
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 15
50 CAPITAL 16
58 RESERVAS 17
59 RESULTADOS ACUMULADOS 18
19
60 COMPRAS
20
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
21
62 CARGAS DE PERSONAL
22
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN 23
24
66 CARGAS EXCEPCIONALES
67 CARGAS FINANCIERAS 25
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 26
69 COSTO DE VENTAS 27
96 GASTOS ADMINISTRATIVOS 28
97 GASTOS DE VENTAS 29
70 VENTAS 30
75 INGRESOS DIVERSOS 31
76 INGRESOS EXCEPCIONALES 32
77 INGRESOS FINANCIEROS 34
79 CARGAS IMPUTABLES A LA CUENTA DE COSTOS 35
36
37
50
52
53
54
87
88
91
96
97
98
99
TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
DESCRIPCIÓN
Otros (especificar)
Factura
Recibo por Honorarios
Boleta de Venta
Liquidación de compra
Boleto de compañía de aviación comercial por el servicio de transporte aéreo de pasajeros
Carta de porte aéreo por el servicio de transporte de carga aérea
Nota de crédito
Nota de débito
Guía de remisión - Remitente
Recibo por Arrendamiento
Póliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediación por operaciones realizadas en las Bolsas de V
CONASEV
Ticket o cinta emitido por máquina registradora
Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el control de la Superintendencia d
Recibo por servicios públicos de suministro de energía eléctrica, agua, teléfono, telex y telegráficos y otros servicios complementarios que se
Boleto emitido por las empresas de transporte público urbano de pasajeros
Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte público interprovincial de pasajeros dentro del país
Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento de bienes inmuebles
Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la supervisión de la Superintendencia d
Boleto o entrada por atracciones y espectáculos públicos
Comprobante de Retención
Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marítima
Pólizas de Adjudicación emitidas con ocasión del remate o adjudicación de bienes por venta forzada, por los martilleros o las entidades que r
Certificado de pago de regalías emitidas por PERUPETRO S.A
Documento de Atribución (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19º, último párrafo, R.S. N° 022-9
Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la ejecución de una determinad
Seguro Complementario
Comisión de Trabajo de
de Regantes o Resolución Riesgo por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N° 003-90-AG, Arts. 28 y 48
expedida
Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las subastas públicas y a la retribució
Documentos emitidos por las empresas que desempeñan el rol adquirente en los sistemas de pago mediante tarjetas de crédito y débito
Guía de Remisión - Transportista
Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garantía de Red Principal a la que hace el numeral 7.6 del artículo 7°
la Industria del
Documento del Gas Naturalreferencia
Operador
Documento del Partícipe
Recibo de Distribución de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones técnicas vehiculares, por la prestación de dicho servicio
Declaración Única de Aduanas - Importación definitiva
Despacho Simplificado - Importación Simplificada
Declaración de Mensajería o Courier
Liquidación de Cobranza
Nota de Crédito Especial
Nota de Débito Especial
Comprobante de No Domiciliado
Exceso de crédito fiscal por retiro de bienes
Nota de Crédito - No Domiciliado
Nota de Débito - No Domiciliado
Otros -Consolidado de Boletas de Venta
TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN
N° DESCRIPCIÓN N°
019 TUMBES 01
028 TALARA 02
046 PAITA 03
055 CHICLAYO 04
082 SALAVERRY 05
091 CHIMBOTE 06
118 MARÍTIMA DEL CALLAO 07
127 PISCO 08
145 MOLLENDO MATARANI 09
154 AREQUIPA 10
163 ILO 11
172 TACNA 12
181 PUNO 13
190 CUZCO 14
217 PUCALLPA 15
226 IQUITOS 16
235 AÉREA DEL CALLAO 99
244 POSTAL DE LIMA
262 DESAGUADERO
271 TARAPOTO
299 LA TINA
DESCRIPCIÓN
VENTA
COMPRA
CONSIGNACIÓN RECIBIDA
CONSIGNACIÓN ENTREGADA
DEVOLUCIÓN RECIBIDA
DEVOLUCIÓN ENTREGADA
PROMOCIÓN
PREMIO
DONACIÓN
SALIDA A PRODUCCIÓN
TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES
RETIRO
MERMAS
DESMEDROS
DESTRUCCIÓN
SALDO INICIAL
OTROS (ESPECIFICAR)
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE SITUACION FINANCIERA" (1)
EJERCICIO: 2022
RUC: 2015711890
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: GOHAN SAC
EJERCICIO O
PERIODO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo 10 200,000.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 12 - 191
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar (14 + 16) - 192 - 193
Existencias (20:27) - 29 33,100.00
Gastos Pagados por Anticipado 18
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 233,100.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 33-39 37,000.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 37,000.00
EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros y Pagarés Bancarios
Cuentas por Pagar Comerciales 42
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 40 + 41+ 44
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo 45 25,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 25,000.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00
Contingencias
Interés minoritario
PATRIMONIO NETO
Capital 245,100.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 245,100.00
EJERCICIO : 2022
R.U.C. : 2015711890
RAZON SOCIAL : GOHAN SAC
09-598551 1 25,000.00
09-598552 1 175,000.00
TOTALES 200,000.00 0.00
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 -
MERCADERÍAS Y LA CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS"
EJERCICIO : 2022
RUC : 20157118901
DENOMINACIÓN SOCIAL : GOHAN SAC
MÉTODO DE VALUACIÓN APLICADO : P.E.P.S
EJERCICIO : 2022
RUC : 20157118901
DENOMINACIÓN SOCIAL : GOHAN SAC
MÉTODO DE VALUACIÓN APLICADO : P.E.P.S
EJERCICIO : 2022
RUC : 20157118901
DENOMINACIÓN SOCIAL : GOHAN SAC
MÉTODO DE VALUACIÓN APLICADO : P.E.P.S
FECHA DE VALOR EN
CUENTA CONCEPTO
ADQUISICION LIBROS
DEPRECIACION
DEPRECIACION DEPRECIACION
TASA EJERCICIO VALOR NETO
DEL PERIODO ACUMULADA
ANTERIOR
12,000.00
25,000.00
0.00
TOTALES 37,000.00
#REF!
#REF!
FECHA DE
EMISION DEL
DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN COMPROBANTE O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIÓN
IMPORTE
IMPORTE SALDO DE LA
PENDIENTE
TOTAL DE LA OBLIGACION
DE PAGO
OBLIGACION $
S/
25,000.00 25,000.00
0.00
TOTAL 25,000.00
FORMATO 3.16: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES – DETALLE DE LA
EJERCICIO : 2022
R.U.C. : 20157118901
RAZON SOCIAL : GOHAN SAC
245,100.00
10
24,510
24,510
1
CIONES SOCIALES:
NUMERO DE ACCIONES PORCENTAJE
TIPO DE
DE PARTICIPACIONES TOTAL DE
ACCIONES
SOCIALES PARTICIPACION
Comunes 24,510 100.00%