REGISTRO CONT

FECHA CUENTAS DEBE

Banco Nacion cuenta corriente $ 3,000.00
1-Oct
a Fondos a depositar
Mercaderias de reventa $ 730.00
Alquileres pagados por adelantado $ 600.00
15-Oct
Proveedores $ 540.00
a Banco Nacion cuenta corriente
Banco Nacion cuenta corriente $ 1,600.00
31-Oct
a Cheques de pago diferido a depositar
Fondo fijo $ 1,000.00
2-Nov
a Banco Nacion cuenta corriente
Banco Nacion cuenta corriente $ 2,300.00
5-Nov
a Deudores por ventas en cuenta corriente
Banco Nacion cuenta corriente $ 1,596.00
6-Nov Gastos y comisiones bancarias $ 4.00
a Banco Nacion cuenta corriente
Cheques corrientes a depositar $ 100.00
7-Nov a Deudores por ventas morosos
a Intereses ganados por mora
Banco Nacion cuenta corriente $ 100.00
8-Nov
a Cheques corrientes a depositar
Gastos y comisiones bancarias $ 2.00
11-Nov Deudores por ventas por cheques rechazados $ 100.00
a Banco Nacion cuenta corriente
Deudores por ventas en cuenta corriente $ 102.00
12-Nov a Deudores por ventas por cheques rechazados
a Gastos y comisiones bancarias a cobrar

Proveedores $ 730.00
15-Nov Intereses por compras no devengados $ 65.00
a Banco Nacion cuenta corriente
a Cheques diferidos a pagar por compras
Cheques diferidos a pagar por compras $ 130.00
22-Nov
a Banco Nacion cuenta corriente
Intereses perdidos $ 30.00
22-Nov
a Intereses por compra no devengados
Anticipo de sueldos $ 20.00

29-Nov
 Consumo de articulos de limpieza $ 150.00
Anticipo por viaticos y movilidad $ 40.00
29-Nov Socio "A" cuenta particular $ 100.00
Insumos de librería - papel e imprenta $ 80.00
Socio "B" cuenta particular $ 110.00
a Fondo fijo
Fondo fijo $ 500.00
29-Nov
a Banco Nacion cuenta corriente
Fondos a depositar $ 300.00
29-Nov
a Fondo fijo
Banco Nacion cuenta corriente $ 300.00
29-Nov
a Fondos a depositar
Cheque diferido a pagar por compras $ 195.00
30-Nov
a Banco Nacion cuenta corriente
Intereses perdidos $ 35.00
22-Nov
a Intereses por compra no devengados
Transferencias bancarias $ 1,000.00
30-Nov
a Banco Nacion cuenta corriente
Banco Nacion cuenta corriente 92/3 $ 1,000.00
30-Nov
a Transferencias bancarias

SIN CUENTA DE DESARROL

Banco Nacion cuenta corriente 92/3 $ 1,000.00
30-Nov
a Banco Nacion cuenta corriente
CONTABLE
HABER NOTAS

$ 3,000.00
Cheque 630
Cheque 631
Cheque 632
$ 1,870.00

$ 1,600.00

$ 1,000.00 Cheque 633

$ 2,300.00

$ 1,600.00

$ 83.00
$ 17.00

$ 100.00

$ 102.00

$ 100.00
$ 2.00
Interes 35+30
Cheque 634 - $240
Cheque 637 - $230
$ 470.00 Cheque diferido 701 (30/11) - $195
$ 325.00 Cheque diferido 702 (22/11) - $130

$ 130.00

$ 30.00
 $ 500.00

$ 500.00 Cheque 638

$ 300.00

$ 300.00

$ 195.00

$ 35.00

$ 1,000.00

$ 1,000.00

E DESARROLLO

$ 1,000.00
 CONCILIACION BANCARIA
Extracto Banco Nacion - Empresa - Cuenta corriente Nº12.18
8-Oct
FECHA DETALLE DEBE
1-Oct Deposito de apertura
15-Oct Cheque 630 $ 730.00
15-Oct Cheque 631 $ 600.00
31-Oct ND Nº1 - Emision chequera $ 10.00

Submayor Banco Nacion cuenta corriente (libro bancos)

FECHA DETALLE DEBE
1-Oct Deposito apertura $ 3,000.00
15-Oct Cheque 630
15-Oct Cheque 631
15-Oct Cheque 632

Saldo según libro banco $ 1,130.00

Mas Cheque no ingresado al banco $ 540.00
Menos ND no registrada -$ 10.00
Saldo según extracto bancario $ 1,660.00

CUENTAS DEBE
Gastos y comisiones bancarias $ 10.00
a Banco Nacion cuenta corriente
 Extracto Banco Nacion - Empresa - Cuenta corriente Nº12.18
8-Nov
FECHA DETALLE DEBE
1-Nov Saldo anterior
2-Nov Cheque 633 $ 1,000.00
5-Nov Credito transferencia electronica
6-Nov NC 1 Valor al cobro
6-Nov ND 2 Comision cobranza $ 4.00
11-Nov Deposito cheque 48 horas
11-Nov Cheque rechazado $ 100.00
11-Nov ND 3 Comision cheque rechazado $ 2.00
15-Nov Cheque 634 $ 240.00
20-Nov ND 4 Rechazo cheque 637 $ 10.00
29-Nov NC 2 Prestamo a sola firma
29-Nov Cheque 638 $ 500.00
30-Nov Cheque 639 $ 1,000.00
30-Nov ND 5 Emision chequeras $ 20.00
30-Nov ND 6 Mantenimiento cuenta $ 10.00

Submayor Banco Nacion cuenta corriente (libro bancos)

FECHA DETALLE DEBE
1-Nov Saldo anterior
1-Nov ND 1 Gastos chequera
2-Nov Cheque 633
5-Nov Credito transferencia electronica $ 2,300.00
6-Nov NC 1 Valor al cobro $ 1,600.00
6-Nov ND 2 Comision cobranzas
11-Nov ND 3 Comision cheques rechazados
15-Nov Cheque 634
15-Nov Cheque 635 - Anulado
15-Nov Cheque 636 - Anulado
15-Nov Cheque 637
22-Nov Cheque diferido 702 - Vencimiento: 22/11/08
29-Nov Cheque 638
30-Nov Cheque diferido 701 - Vencimiento: 30/11/08
30-Nov Deposito en efectivo $ 300.00
30-Nov Cheque 639

SALDO SEGÚN EXTRACTO BANCARIO $ 5,274.00

Menos Cheques emitidos y contabilizados -$ 1,095.00
Cheque 632 - $540
Cheque 637 - $230
Cheque 701 - $195
Cheque 702 - $130

Menos NC no contabilizadas -$ 2,500.00

Prestamos a sola firma

Mas Depositos pendientes de acreditacion $ 300.00

Deposito en efectivo

Mas ND no contabilizadas $ 40.00

Cheque $20
Gasto mantenimiento $10
Gasto cheque rechazado $10

SALDO SEGÚN LIBRO MAYOR $ 2,019.00

CUENTAS DEBE
Banco Nacion cuenta corriente $ 2,500.00
Gastos y comisiones bancarias $ 100.00
a Prestamos bancarios
Gastos y comisiones bancarias $ 30.00
Gastos y comisiones bancarias a cobrar $ 10.00
 a Banco Nacion cuenta corriente

REGISTRACION Cheque 632 emitido 15/10/08

Banco Nacion cuenta corriente $ 540.00

Provision para cheques rechazados
BANCARIA
nta corriente Nº12.183/4

HABER SALDO
$ 3,000.00 -$ 3,000.00
-$ 2,270.00
-$ 1,670.00
-$ 1,660.00

riente (libro bancos)

HABER SALDO
$ 3,000.00
$ 730.00 $ 2,270.00
$ 600.00 $ 1,670.00
$ 540.00 $ 1,130.00

HABER

$ 10.00
nta corriente Nº12.183/4

HABER SALDO
-$ 1,660.00
-$ 660.00
$ 2,300.00 -$ 2,960.00
$ 1,600.00 -$ 4,560.00
-$ 4,556.00
$ 100.00 -$ 4,656.00
-$ 4,556.00
-$ 4,554.00
-$ 4,314.00
-$ 4,304.00
$ 2,500.00 -$ 6,804.00
-$ 6,304.00
-$ 5,304.00
-$ 5,284.00
-$ 5,274.00

riente (libro bancos)

HABER SALDO
$ 1,130.00
$ 10.00 $ 1,120.00
$ 1,000.00 $ 120.00
$ 2,420.00
$ 4,020.00
$ 4.00 $ 4,016.00
$ 2.00 $ 4,014.00
$ 240.00 $ 3,774.00
$ 3,774.00
$ 3,774.00
$ 230.00 $ 3,544.00
$ 130.00 $ 3,414.00
$ 500.00 $ 2,914.00
$ 195.00 $ 2,719.00
$ 3,019.00
$ 1,000.00 $ 2,019.00

HABER

$ 2,600.00
 $ 40.00

tido 15/10/08

$ 540.00