FECHA CUENTA DESCRIPCION DEBITO

capital emitido
aporte de capital
efectivo en caja $ 200,000,000
capital emitido
1-Jan aporte de capital
efectivo en caja $ 200,000,000
capital emitido
aporte de capital
equipo de propiedad $ 200,000,000
efectivo en caja apertura de cuenta bancaria
5-Jan
saldos en bancos bancos $ 390,000,000
saldos en bancos
equipos de trasporte -iva COMPRA CARRO $ 8,666,667
6.ene equipos de trasporte $ 43,333,333
inventario corriente $ 10,065,000
iva x pagar $ 1,912,350
compra imventario
retencion en la fuente renta por pagar
7-Jan saldos en bancos
gastos de publicidad $ 1,255,000
inventario corriente $ 500,000
iva x pagar $ 333,450
retencion en la fuente iva por pagar
15-Jan saldos en bancos compra de plubliciadad
gastos de adecuaciones $ 5,800,000
18-Jan retencion en la fuente renta por pagar
saldos en bancos adecuaciones del local
gastos de musicos $ 3,000,000
iva x pagar $ 570,000
retencion en la fuente renta por pagar
20-Jan efectivo en caja musicos
ingreso de ventas
iva x pagar
saldos en bancos $ 309,400
inventario corriente
costo de venta $ 182,000
art x p
21-Jan art x c Venta de inventario $ 1,040
inventario corriente $ 11,751,500
iva x pagar $ 2,350,300
retencion en la fuente renta por pagar
23-Jan cuentas por pagar a provedores compra de inventario
 ingreso de ventas
iva x pagar
retencion en la fuente renta por cobrar $ 395,000
retencion en la fuente iva por cobrar $ 450,300
25-Jan cuentas por cobrar Venta de inventario $ 17,956,700
inventario corriente
costo de venta $ 13,960,000
art x c $ 63,200
art x p
gastos sevicios publicos $ 580,000
30-Jan
efectivo en caja pago de servicios publicos
inventario corriente $ 7,704,762
retencion en la fuente renta por pagar compra de imventario
31-Jan cuentas por pagar a provedores
inventario corriente - deterioro
costo de venta - deterioro Deterioro camisas $ 3,029,000

Total sumas iguales $ 1,124,169,002

$ 30,021,262

$ 5,166,100
inventario corriente $ 12,370,000
iva x pagar $ 2,350,300
retencion en la fuente por pagar
23-Jan saldos en bancos compra de inventario
$ 1,065,928,240
$ 14,720,300
$ 44,138,962
$ 1,124,787,502
compra de imventario
31-Jan

vnr producto etiquetas costo

camisa hombr$ 85,000 $ 1,000 $ 35,000
calsado $ 150,000 $ 1,000 $ 35,000
pazminas $ 25,000 $ 1,000 $ 35,000
jean $ 75,000 $ 1,000 $ 35,000
$ 80,000 $ 1,000 $ 35,000
 CREDITO TERCEROS COMPROBANTE
$ 200,000,000

$ 200,000,000

$ 200,000,000

$ 390,000,000

$ 52,000,000

$ 251,625
$ 11,725,725

$ 50,018
$ 2,038,433

$ 580,000
$ 5,220,000

$ 120,000
$ 3,450,000
$ 260,000
$ 49,400

$ 182,000

$ 1,040

$ 309,250
$ 13,792,550
$ 15,800,000
$ 3,002,000

$ 13,960,000

$ 63,200

$ 580,000

$ 283,150
$ 7,421,612
$ 3,029,000

$ 1,124,169,002 $ 1,125,522,407 -$ 1,353,405

$ 14,142,000 $ 15,879,262
-$ 12,850,262

$ 3,051,400 -$ 2,114,700

$ 309,250
$ 14,411,050
$ 1,065,928,240
$ 14,720,300
$ 44,138,962
$ 1,124,787,502

$ 49,000 $ 55,000 $ 6,000 $ 64 $ 384,000

$ 114,000 $ 102,000 -$ 12,000 $ 39
$ - $ 25,000 $ 25,000 $ 69 $ 1,725,000
$ 39,000 $ 62,000 $ 23,000 $ 40 $ 920,000
$ 44,000 $ 78,000 $ 34,000 $ 80 $ 2,720,000
$ 5,749,000
$ 3,029,000
producto x $ 10,065,000
iva $ 1,912,350
total factura $ 11,977,350
retencion en la fuente por pagar $ 251,625
retencion en la fuente iva por pagar
cuentas por pagar a provedores $ 11,725,725

producto x $ 1,755,000
iva $ 333,450
total factura $ 2,088,450
retencion en la fuente por pagar $ -
retencion en la fuente iva por pagar $ 50,018
cuentas por pagar a provedores $ 2,038,433

producto x $ 5,800,000
iva $ -
total factura $ 5,800,000
retencion en la fuente por pagar $ 580,000
retencion en la fuente iva por pagar
cuentas por pagar a provedores $ 5,220,000

producto x $ 3,000,000
iva $ 570,000
total factura $ 3,570,000
retencion en la fuente por pagar $ 120,000
retencion en la fuente iva por pagar $ -
cuentas por pagar a provedores $ 3,450,000
producto x $ 260,000
iva $ 49,400
total factura $ 309,400
retencion en la fuente por pagar $ -
retencion en la fuente iva por pagar $ -
cuentas por pagar a provedores
$ 1,040

producto x $ 12,370,000 618500 $ 11,751,500

iva $ 2,350,300
total factura $ 14,720,300
retencion en la fuente por pagar $ 309,250
retencion en la fuente iva por pagar
cuentas por pagar a provedores $ 14,411,050

producto x $ 15,800,000
iva $ 3,002,000
total factura $ 18,802,000
retencion en la fuente por pagar $ 395,000
retencion en la fuente iva por pagar $ 450,300
cuentas por pagar a provedores $ 17,956,700
$ 63,200

producto x $ 8,090,000
iva $ -
total factura $ 8,090,000
retencion en la fuente por pagar $ 283,150
retencion en la fuente iva por pagar $ -
cuentas por pagar a provedores $ 7,806,850

perido valor
12 $ 8,090,000
1 $ 7,704,762
 1 ingreso $ 16,060,000
2 costo - deterioro $ 11,113,000
3 costo de venta $ 14,142,000 $ 3,029,000
4
5
6 activo corriente
7 actvo final
8 pasivo
9 patrimonio
10 retencion la fue renta
 debito creidto
capital emitido $ - $ 600,000,000
efectivo en caja $ 400,000,000 $ 394,030,000
equipo de propiedad $ 200,000,000 $ -
saldos en bancos $ 390,309,400 $ 70,984,158
equipos de trasporte -iva $ 8,666,667 $ -
equipos de trasporte $ 43,333,333 $ -
inventario corriente $ 30,021,262 $ 14,142,000
iva x pagar $ 5,166,100 $ 3,051,400
retencion en la fuente renta por pagar $ - $ 1,544,025
gastos de publicidad $ 1,255,000 $ -
retencion en la fuente iva por pagar $ - $ 50,018
gastos de adecuaciones $ 5,800,000 $ -
gastos de musicos $ 3,000,000 $ -
ingreso de ventas $ - $ 16,060,000
costo de venta $ 14,142,000 $ -
art x p $ - $ 64,240
art x c $ 64,240 $ -
cuentas por pagar a provedores $ - $ 21,214,162
retencion en la fuente renta por cobrar $ 395,000 $ -
retencion en la fuente iva por cobrar $ 450,300 $ -
cuentas por cobrar $ 17,956,700 $ -
gastos sevicios publicos $ 580,000 $ -
inventario corriente - deterioro $ - $ 3,029,000
costo de venta - deterioro $ 3,029,000 $ -

$ 1,124,169,002 $ 1,124,169,002
saldos
-$ 600,000,000
$ 5,970,000
$ 200,000,000
$ 319,325,243
$ 8,666,667
$ 43,333,333
$ 15,879,262
$ 2,114,700
-$ 1,544,025
$ 1,255,000
-$ 50,018
$ 5,800,000
$ 3,000,000
-$ 16,060,000
$ 14,142,000
-$ 64,240
$ 64,240
-$ 21,214,162
$ 395,000
$ 450,300
$ 17,956,700
$ 580,000
-$ 3,029,000
$ 3,029,000

$ -
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO
efectivo en caja $ 5,970,000
equipo de propiedad $ 200,000,000
saldos en bancos $ 319,325,243
equipos de trasporte $ 43,333,333
inventario corriente $ 15,879,262
cuentas por cobrar $ 17,956,700
inventario corriente - deterioro -$ 3,029,000
art x c $ 64,240
retencion en la fuente renta por cobrar $ 395,000
retencion en la fuente iva por cobrar $ 450,300
equipos de trasporte -iva $ 8,666,667

-$ 12,850,262

$ 357,011,745

TOTAL ACTIVO $ 609,011,745

$ 600,345,078

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

ACTIVO
efectivo en caja $ 5,970,000
saldos en bancos $ 319,325,243
inventario corriente $ 15,879,262
inventario corriente - deterioro -$ 3,029,000
cuentas por cobrar $ 17,956,700
 art x c $ 64,240
retencion en la fuente renta por cobrar $ 395,000
retencion en la fuente iva por cobrar $ 450,300

$ 357,011,744

equipos de trasporte -iva $ 8,666,667

equipo de propiedad $ 200,000,000
equipos de trasporte $ 43,333,333

$ 252,000,000
$ 609,011,744

TOTAL ACTIVO $ 609,011,744

$ 357,011,744
 PASIVO

cuentas por pagar a provedores $ 21,214,162

iva x pagar -$ 2,114,700
retencion en la fuente renta por pagar $ 1,544,025

retencion en la fuente iva por pagar $ 50,018

art x p $ 64,240

TOTAL PASIVO $ 20,757,745

PATRIMONIO

capital emitido $ 600,000,000

RESULTADO DEL EJERCICIO -$ 11,746,000

TOTAL PATRIMONO $ 588,254,000
TOTAL PAS+PAT $ 609,011,745

$ -
$ 1,353,405
$ 610,365,150

PASIVO

cuentas por pagar a provedores -$ 21,214,161.90

iva x pagar $ 2,114,700.00
retencion en la fuente renta por pagar -$ 1,544,025.00
retencion en la fuente iva por pagar -$ 50,017.50
art x p -$ 64,240.00

TOTAL PASIVO -$ 20,757,744

PATRIMONIO

capital emitido -$ 600,000,000

TOTAL PATRIMONO -$ 600,000,000

RESULTADO DEL EJERCICIO -$ 43,866,000
TOTAL PAS+PAT -$ 664,623,744
 ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS
ingreso de ventas $ 16,060,000

TOTAL $ 16,060,000
COSTOS
costo de venta $ 14,142,000
costo de venta - deterioro $ 3,029,000
$ 11,113,000.00

$ 17,171,000.00

TOTAL $ 17,171,000
UTILIDAD BRUTA -$ 1,111,000
gastos
gastos de musicos $ 3,000,000
gastos de publicidad $ 1,255,000
gastos sevicios publicos $ 580,000
gastos de adecuaciones $ 5,800,000

TOTAL $ 10,635,000
UTILIDAD OPERACIONAL -$ 11,746,000

ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS
ingreso de ventas -$ 16,060,000
 TOTAL -$ 16,060,000
COSTOS
costo de venta $ 14,142,000
costo de venta - deterioro $ 3,029,000

TOTAL $ 17,171,000
UTILIDAD BRUTA -$ 33,231,000
gastos
gastos de musicos $ 3,000,000
gastos de publicidad $ 1,255,000
gastos sevicios publicos $ 580,000
gastos de adecuaciones $ 5,800,000

TOTAL $ 10,635,000
UTILIDAD OPERACIONAL -$ 43,866,000
FECHA CUENTA DESCRIPCION
Capital emitido
aporte de capital
efectivo en caja
Capital emitido
1-Jan aporte de capital
efectivo en caja
Capital emitido
aporte de capital
Equipo de propieda
efectivo en caja apertura de cuenta
5-Jan bancaria bancos
saldos en bancos
saldos en bancos
Equipos de trasporte - IVA COMPRA CARRO
6.ene Equipo de trasporte
inventario corriente
IVA X PAGAR
compra imventario
Retencion en la fuente por renta por pagar
7-Jan saldos en bancos
Gastos publicidad
inventario corriente
IVA X PAGAR
Retencion en la fuente por IVA por pagar compra de
15-Jan saldos en bancos plubliciadad
Gatos adecuaciones
18-Jan Retencion en la fuente por renta por pagar adecuaciones del
saldos en bancos local
Gatos inaguracion
IVA X PAGAR
Retencion en la fuente por renta por pagar
20-Jan efectivo en caja musicos
ingresos de actividades ordinarias por ventas de bienes (credito)
IVA X PAGAR
saldos en bancos
inventario corriente
costo de venta
AER XC
21-Jan AER XP Venta de inventario
inventario corriente
IVA X PAGAR
Retencion en la fuente por renta por pagar
23-Jan Cuentas a pagar a provedores compra de inventario
ingresos de actividades ordinarias por ventas de bienes (credito)
IVA X PAGAR
Retencion en la fuente por renta por cobrar

25-Jan Venta de inventario

 Retencion en la fuente por IVA por cobrar
25-Jan cuentas por cobrar Venta de inventario
inventario corriente
costo de venta
AER XC
AER XP
Gastos servicios publicos pago de servicios
30-Jan
efectivo en caja publicos
inventario corriente
compra de
Retencion en la fuente por renta por pagar imventario
31-Jan Cuentas a pagar a provedores
inventario corriente - deterioro
costo de venta -deterioro Deterioro camisas

Total sumas iguales

saldos en bancos
 DEBITO CREDITO TERCEROS COMPROBANTE
$ 200,000,000
$ 200,000,000
$ 200,000,000
$ 200,000,000
$ 200,000,000
$ 200,000,000
$ 390,000,000
$ 390,000,000
$ 52,000,000
$ 8,666,667
$ 43,333,333
$ 10,065,000
$ 1,912,350
$ 251,625
$ 11,725,725
$ 1,255,000
$ 500,000
$ 333,450
$ 50,018
$ 2,038,433
$ 5,800,000
$ 580,000
$ 5,220,000
$ 3,000,000
$ 570,000
$ 120,000
$ 3,450,000
$ 260,000
$ 49,400
$ 309,400
$ 182,000
$ 182,000
$ 1,040
$ 1,040
$ 11,751,500
$ 2,350,300
$ 309,250
$ 13,792,550
$ 15,800,000
$ 3,002,000
$ 395,000
$ 450,300
$ 17,956,700
$ 13,960,000
$ 13,960,000
$ 63,200
$ 63,200
$ 580,000
$ 580,000
$ 7,704,762
$ 283,150
$ 7,421,612
$ 3,029,000
$ 3,029,000

$ 1,124,169,002 $ 1,124,169,002 $ 1,125,522,407 -$ 1,353,405

$ 1,544,025
 producto x
$ 52,000,000 iva
$ 260,000,000 total factura
260000000 wqq
total factura
auto

$ 52,000,000
$ 10,400,000
$ 41,600,000
$ 8,320,000
$ 11,977,350 $ 49,920,000
$ 2,088,450 $ 2,088,450 $ 43,333,333
$ -
$ 8,666,667
$ 52,000,000

$ 3,000,000

$ 5,800,000 $ 570,000
$ 2,430,000

$ 3,000,000
$ 15,789,474

$ 12,370,000 credito a 90
618500
total
iva
total
periodo
valor actual
valor futro
inte

producto x

total factura
retencion en la fuente por pagar
cuentas por pagar a provedores

vnr
camisa hombrs
calsado
pazminas
jean
$ 52,000,000
$ 10,400,000
$ 41,600,000

5%

$ 12,370,000
$ 2,350,300
$ 14,720,300

$ 618,500
-$ 11,751,500

12
$ 7,704,762
$ 8,090,000.0
5%

$ 8,090,000
$ -
$ 8,090,000
$ 283,150
$ 7,806,850

producto etiquetas costo vnr valor en libros

$ 85,000 $ 1,000 $ 35,000 $ 49,000 $ 55,000
$ 150,000 $ 1,000 $ 35,000 $ 114,000 $ 102,000
$ 25,000 $ 1,000 $ 35,000 $ - $ 25,000
$ 75,000 $ 1,000 $ 35,000 $ 39,000 $ 62,000
 deterioro unidaes total de ajuste
$ 6,000 $ 64 $ 384,000
-$ 12,000
$ 25,000 $ 69 $ 1,725,000
$ 23,000 $ 40 $ 920,000
 ENE

Capital emitido
efectivo en caja
Equipo de propieda
saldos en bancos
Equipos de trasporte - IVA
Equipo de trasporte
inventario corriente
IVA X PAGAR
Retencion en la fuente por renta por pagar
Gastos publicidad
Retencion en la fuente por IVA por pagar
Gatos adecuaciones
Gatos inaguracion
ingresos de actividades ordinarias por ventas de bienes (credito)
costo de venta
AER XC
AER XP
Cuentas a pagar a provedores
Retencion en la fuente por renta por cobrar
Retencion en la fuente por IVA por cobrar
cuentas por cobrar
Gastos servicios publicos
inventario corriente - deterioro
costo de venta -deterioro
TOTAL
 ENERO
debito creidto saldos
$ - $ 600,000,000 -$ 600,000,000
$ 400,000,000 $ 394,030,000 $ 5,970,000
$ 200,000,000 $ - $ 200,000,000
$ 390,309,400 $ 70,984,158 $ 319,325,243
$ 8,666,667 $ - $ 8,666,667
$ 43,333,333 $ - $ 43,333,333
$ 30,021,262 $ 14,142,000 $ 15,879,262
$ 5,166,100 $ 3,051,400 $ 2,114,700
$ - $ 1,544,025 -$ 1,544,025
$ 1,255,000 $ - $ 1,255,000
$ - $ 50,018 -$ 50,018
$ 5,800,000 $ - $ 5,800,000
$ 3,000,000 $ - $ 3,000,000
$ - $ 16,060,000 -$ 16,060,000
$ 14,142,000 $ - $ 14,142,000
$ 64,240 $ - $ 64,240
$ - $ 64,240 -$ 64,240
$ - $ 21,214,162 -$ 21,214,162
$ 395,000 $ - $ 395,000
$ 450,300 $ - $ 450,300
$ 17,956,700 $ - $ 17,956,700
$ 580,000 $ - $ 580,000
$ - $ 3,029,000 -$ 3,029,000
$ 3,029,000 $ - $ 3,029,000
$ 1,124,169,002 $ 1,124,169,002 $ 0
Estado de Situación Financiera
Nombre Empresa
Del 1 A 31 de enero
Pesos Colombianos

ACTIVOS
CORRIENTES

efectivo en caja $ 5,970,000

saldos en bancos $ 319,325,243
inventario corriente $ 15,879,262
cuentas por cobrar $ 17,956,700
AER XC $ 64,240
Retencion en la fuente por renta por cobrar $ 395,000
Retencion en la fuente por IVA por cobrar $ 450,300
inventario corriente - deterioro -$ 3,029,000
TOTAL CORRIENTE $ 357,011,744
$ 357,011,745
NO CARRIENTE

Equipo de propieda $ 200,000,000

Equipo de trasporte $ 43,333,333
Equipos de trasporte - IVA $ 8,666,667

TOTAL NOCORRIENTE $ 252,000,000

TOTAL ACTIVO $ 609,011,744
$ 609,011,745

PASIVO

IVA X PAGAR $ 2,114,700

Retencion en la fuente por renta por pagar $ 1,544,025
Retencion en la fuente por IVA por pagar $ 333,168
AER XP $ 50,018
Cuentas a pagar a provedores $ 21,214,162

TOTAL PASIVO $ 25,256,073

PATRIMONIO
 Capital emitido $ 600,000,000

RESULTAO DEL EJERCISIO -$ 11,746,000

TOTAL PASIVO MAS PATIMONIO $ 625,256,073

TOTAL $ 613,510,073
Estado de Resultados
Nombre Empresa NIT
Del 1 al 31 de enero
Pesos Colombianos

Ingreso de actividades ordinarias $ 16,060,000

Costo de ventas $ 14,142,000
costo de venta -deterioro $ 3,029,000
UTILIDAD BRUTA -$ 1,111,000
Gastos publicidad $ 1,255,000
Gatos adecuaciones $ 5,800,000
Gatos inaguracion $ 3,000,000
Gastos servicios publicos $ 580,000

UTILIDAD OPERACIONAL -$ 11,746,000

 ENTRADAS
FECHA DETALLES VALOR UNITARIO CANTIDAD
7-Jan INVENTARIO INICAL $ 55,000 25
21-Jan VENTA DE INVENTARIO INICAIL
23-Jan $ 55,000 30
25-Jan VENTA DE 002
31-Jan compra $ 55,000 50
31-Jan ajustes de deterioro
RADAS SALIDAS SALDOS
VALOR TOTAL VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR TOTAL VALOR UNITARIO
$ 1,375,000 $ 55,000
$ 55,000 1 $ 55,000 $ 55,000
$ 1,650,000 $ 55,000
$ 55,000 40 $ 2,200,000 $ 55,000
$ 2,750,000 $ 55,000
$ 3,029,000 $ 7,672
 SALDOS
CANTIDAD VALOR TOTAL
25 $ 1,375,000
24 $ 1,320,000
54 $ 2,970,000
14 $ 770,000
64 $ 3,520,000
64 $ 491,000
 ENTRADAS
FECHA DETALLES VALOR UNITARIO CANTIDAD
7-Jan INVENTARIO INICAL $ 78,000.00 30
23-Jan $ 78,000.00 30
25-Jan VENTA DE 002
31-Jan compra $ 78,000.00 20
ADAS SALIDAS
VALOR TOTAL VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR TOTAL
$ 2,340,000
$ 2,340,000
$ 78,000 20 $ 1,560,000
$ 1,560,000

$ 80,000

1560000
 SALDOS
VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR TOTAL
$ 78,000 30 $ 2,340,000
$ 78,000 60 $ 4,680,000
$ 78,000 40 $ 3,120,000
$ 78,000 60 $ 4,680,000
 ENTRADAS
FECHA DETALLES VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR TOTAL
7-Jan INVENTARIO INICIAL $ 102,000 50 $ 5,100,000
21-Jan
23-Jan $ 102,000 70 $ 7,140,000
25-Jan VENTA DE 002
31-Jan compra $ 102,000 20 $ 2,040,000
 SALIDAS SALDOS
VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR TOTAL VALOR UNITARIO CANTIDAD
$ 102,000 50
$ 102,000 1 $ 102,000 $ 102,000 49
$ 102,000 119
$ 102,000 100 $ 10,200,000 $ 102,000 19
$ 102,000 39
LDOS
VALOR TOTAL
$ 5,100,000
$ 4,998,000
$ 12,138,000
$ 1,938,000
$ 3,978,000
 ENTRADAS
FECHA DETALLES VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR TOTAL
7-Jan INVENTARIO INICIAL $ 25,000 50 $ 1,250,000
21-Jan
31-Jan $ 25,000 20 $ 500,000
 SALIDAS SALDOS
VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR TOTAL VALOR UNITARIO CANTIDAD
$ 25,000 50
$ 25,000 1 $ 25,000 $ 25,000 49
$ 25,000 69
$ 1,725,000 $ - 69
DOS
VALOR TOTAL
$ 1,250,000
$ 1,225,000
$ 1,725,000
$ -
 ENTRADAS
FECHA DETALLES VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR TOTAL
23-Jan INVENTARIO INICIAL $ 62,000 20 $ 1,240,000
31-Jan $ 62,000 20 $ 1,240,000
 SALIDAS SALDOS
VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR TOTAL VALOR UNITARIO CANTIDAD
$ 62,000 20
$ 62,000 40
$ 920,000 $ 39,000 40
DOS
VALOR TOTAL
$ 1,240,000
$ 2,480,000
$ 1,560,000
 ENTRADAS
FECHA DETALLES VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR TOTAL
$ 1,000 500 $ 500,000
 SALIDAS SALDOS
VALOR UNITARIO CANTIDAD VALOR TOTAL VALOR UNITARIO CANTIDAD
$ 1,000 500
DOS
VALOR TOTAL
$ 500,000