1.

110505 CAJA 111005 BANCOS

DB CR DB
5,000,000 5,000,000

2. 110505 CAJA 136530 CUENTAS X COBRAR SOCIO

DB CR DB
500,000 500,000

3. 111005 BANCOS 130505 DEUDORES NACIONALES

DB CR DB
5,000,000

4. 111005 BANCOS 130505 DEUDORES NACIONALES

DB CR DB
3,500,000 3,500,000

5. 111005 BANCOS 530505 GASTOS BANCARIOS

DB CR DB
200,000 200,000

6. 111005 BANCOS 421005 INTERESES FINANCIEROS

DB CR DB
250,000

7. 190505 ACCIONES 380505 ACCIONES (INVERSIONES)

DB CR DB
1,000,000 1,000,000

12.. 159215 DEPRECIACIÓN (EQUIPO DE OFICINA) 526015 GASTOS DEPRECIACIÓN (EQUIPOS D

DB CR DB
500,000 500,000
159220 DEPRECIACIÓN (EQUIPO DE 526020 GASTOS DEPRECIACIÓN (EQUIP
13. COMUNICACION) COMUNICACION)
DB CR DB
833,333 833,333
159235 DEPRECIACIÓN (EQUIPO DE FLOTA Y 526035 DEPRECIACIÓN (EQUIPO DE FLOTA Y
14. EQUIPO DE TRANSP) TRANSP)
DB CR DB
4,500,000 4,500,000

17. 521030 GASTOS HONORARIOS (CONTADOR) 233525 HONORARIOS POR PAGAR

DB CR DB
1,000,000

RETEFUENTE X POR PAGAR

 DB CR
100,000

18. 521505 INDS. Y COMERCIO 241205 IMPUESTO INDS Y COMERCIO X

DB CR DB
250,000

19. 523525 GASTOS DE ACUEDUCTO Y ALCANT. 233550 SERVICIOS PUBLICOS X PAGAR (ACU
DB CR DB
400,000

20. 529525 ASEO Y CAFETERIA 233595 CXP OTROS PROVEEDORE

DB CR DB
350,000

21. 530505 GASTOS BANCARIOS 233505 CUENTAS FINANCIERAS

DB CR DB
50,000

22. 540505 GASTO IMPUESTO A LA RENTA 261505 IMPUESTO DE RENTA POR PA

DB CR DB
1,700,000

23. 143536 INVETARIOS MERCANCIAS 220505 PROVEEDORES NACIONALE

DB CR DB
10,000,000

240802 IVA GENERADO (19%) 236540 RETE FUENTE X COBRAR

DB CR DB
1,900,000

24. 210510 PAGARE (12) 111005 BANCOS NACIONALES

DB CR DB
5,833,333

25. 143536 INVENTARIOS MERCANCIAS 130525 CXC SOCIOS

DB CR DB
600,000 600,000

240804 IVA X PAGAR (19%)

DB CR
114,000

26. 251010 CESANTIAS CONSOLIDADAS 520530 GASTOS CESANTIAS

DB CR DB
 50,000 50,000

27. 251015 INTERESES CESANTIAS 520533 GASTOS INTERESES CESANTI

DB CR DB
100,000 100,000

28. 252005 PRIMA DE SERVICIOS 520536 GASTO PRIMA DE SERVICIO

DB CR DB
50,000 50,000

29. 252505 VACACIONES CONSOLIDADAS 520539 GASTO DE VACACIOES

DB CR DB
150,000 150,000

30. 413536 INVENTARIOS MERCANCIAS 130505 CAJA MAYOR

DB CR DB
7,500,000 7,500,000

240804 IVA X PAGAR (19%) 236540 RETE FUENTE X COBRAR

DB CR DB
1,425,000 187,500
 111005 BANCOS
CR

0 CUENTAS X COBRAR SOCIOS

CR

505 DEUDORES NACIONALES

CR
5,000,000

505 DEUDORES NACIONALES

CR

0505 GASTOS BANCARIOS

CR

005 INTERESES FINANCIEROS

CR
250,000

05 ACCIONES (INVERSIONES)
CR

S DEPRECIACIÓN (EQUIPOS DE OFICINA)

CR

ASTOS DEPRECIACIÓN (EQUIPOS DE

COMUNICACION)
CR

IACIÓN (EQUIPO DE FLOTA Y EQUIPO DE

TRANSP)
CR

25 HONORARIOS POR PAGAR

CR
900,000
PUESTO INDS Y COMERCIO X PAGAR
CR
250,000

CIOS PUBLICOS X PAGAR (ACUEDUCTO)

CR
400,000

95 CXP OTROS PROVEEDORES

CR
350,000

505 CUENTAS FINANCIERAS

CR
50,000

MPUESTO DE RENTA POR PAGAR

CR
1,700,000

5 PROVEEDORES NACIONALES
CR
10,000,000

540 RETE FUENTE X COBRAR

CR
250,000

1005 BANCOS NACIONALES

CR
5,833,333

130525 CXC SOCIOS

CR

20530 GASTOS CESANTIAS

CR
GASTOS INTERESES CESANTIAS
CR

6 GASTO PRIMA DE SERVICIOS

CR

0539 GASTO DE VACACIOES

CR

130505 CAJA MAYOR

CR

540 RETE FUENTE X COBRAR

CR
 BALANCE DE COMPROBACIÓN
CUENTA NOMBRE CUENTA
DEBITO CREDITO
1105 CAJA $ 6,500,000
1110 BANCOS $ 7,000,000
1205 ACCIONES $ 8,000,000
1305 CLIENTES $ 35,000,000
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS
1355 RETENCION EN LA FUENTE
1365 CUENTAS X COBRAR A TRABAJADORES
1435 INVENTARIOS DE MERCANCIAS $ 113,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 25,000,000
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ 2,000,000
1528 EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y COMPUTO $ 17,500,000
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ 5,000,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 75,000,000
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ 10,500,000
1905 VALORIZACIONES POR ACCIONES
5205 GASTOS DE PERSONAL $ 35,000,000
5210 HONORARIOS $ 3,000,000
5215 IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO $ 4,200,000
5235 SERVICIOS $ 1,500,000
5260 DEPRECIACIONES
5295 DIVERSOS $ 1,500,000
5305 FINANCIEROS $ 6,350,000
5405 IMPUESTO DE RENTA
6135 COSTO DE VENTAS $ 65,000,000
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 70,000,000
2205 PROVEEDORES NACIONALES
2305 CUENTAS POR PAGAR $ 20,000,000
2335 GASTOS ACUMULADOS X PAGAR $ 10,000,000
2355 DEUDAS CON SOCIOS $ 850,000
2365 RETENCION FUENTE
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA $ 1,200,000
2380 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES $ 720,000
2408 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS $ 550,000
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO $ 50,000
2505 OBLIGACIONES LABORALES $ 3,200,000
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS $ 2,200,000
2515 INTERESES $ 400,000
2520 PRIMA DE SERVICIOS $ 100,000
2525 VACACIONES CONSOLIDADAS $ 1,100,000
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES $ 920,000
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES
3115 APORTES SOCIALES $ 85,000,000
3305 RESERVAS OBLIGATORIA $ 34,000,000
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO
3805 VALORIZACION
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR $ 160,000,000
4175 DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 5,000,000
4210 INTERESES
4295 INGRESOS DIVERSOS $ 760,000
5905 GANANCIAS Y PERDIDAS
TOTAL $ 408,550,000 $ 408,550,000
 AJUSTES BALANCE AJUSTADO CIERRE DEL EJERCICIO
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO
$ 5,500,000 $ 1,000,000
$ 10,250,000 $ 9,533,333 $ 7,716,667
$ 8,000,000
$ 12,237,500 $ 5,000,000 $ 42,237,500
$ 714,000 $ 714,000
$ 187,500 $ 187,500
$ 500,000 $ 500,000
$ 10,000,000 $ 600,000 $ 122,400,000
$ 25,000,000
$ 500,000 $ 2,500,000
$ 17,500,000
$ 833,333 $ 5,833,333
$ 75,000,000
$ 4,500,000 $ 15,000,000
$ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 350,000 $ 35,350,000
$ 1,000,000 $ 4,000,000
$ 250,000 $ 4,450,000
$ 400,000 $ 1,900,000
$ 5,833,333 $ 5,833,333
$ 350,000 $ 1,850,000
$ 250,000 $ 6,600,000
$ 1,700,000 $ 1,700,000
$ 65,000,000
$ 5,833,333 $ 64,166,667
$ 11,650,000 $ 11,650,000
$ 20,000,000
$ 1,700,000 $ 11,700,000
$ 850,000
$ 350,000 $ 350,000
$ 1,200,000
$ 720,000
$ 1,900,000 $ 1,539,000 $ 189,000
$ 250,000 $ 300,000
$ 3,200,000
$ 50,000 $ 2,250,000
$ 100,000 $ 500,000
$ 50,000 $ 150,000
$ 150,000 $ 1,250,000
$ 920,000
$ 1,700,000 $ 1,700,000
$ 85,000,000
$ 34,000,000
 $ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 7,500,000 $ 167,500,000 $ 167,500,000
$ 5,000,000
$ 250,000 $ 250,000 $ 250,000
$ 760,000 $ 760,000
$ 168,510,000
$ 52,755,666 $ 52,755,666 $ 432,939,000 $ 432,939,000 $ 337,020,000

$ -
CIERRE DEL EJERCICIO BALANCE GENERAL
CREDITO DEBITO CREDITO
$ 1,000,000
$ 7,716,667
$ 8,000,000
$ 42,237,500
$ 714,000
$ 187,500
$ 500,000
$ 122,400,000
$ 25,000,000
$ 2,500,000
$ 17,500,000
$ 5,833,333
$ 75,000,000
$ 15,000,000
$ 1,000,000
$ 35,350,000
$ 4,000,000
$ 4,450,000
$ 1,900,000
$ 5,833,333
$ 1,850,000
$ 6,600,000
$ 1,700,000
$ 65,000,000
$ 64,166,667
$ 11,650,000
$ 20,000,000
$ 11,700,000
$ 850,000
$ 350,000
$ 1,200,000
$ 720,000
$ 189,000
$ 300,000
$ 3,200,000
$ 2,250,000
$ 500,000
$ 150,000
$ 1,250,000
$ 920,000
$ 1,700,000
$ 85,000,000
$ 34,000,000
$ 36,826,667 $ 36,826,667
$ 1,000,000

$ 5,000,000

$ 168,510,000
$ 337,020,000 $ 301,255,667 $ 301,255,667