ACTIVIDAD 1 PARTIDA DLOBE

PRESENTADO POR
JAKELINE CABALLERO SILVA
FICHA No. 2141357

PRESENTADO A
MAGALLY CRUZ
Docente

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE (SENA)

CENTRO INDUSTRIAL Y DE DESARROLLO EMPRESARIAL DE SOACHA
TECNOLOGO EN GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Bogotá, D.C

2021
 PARTIDA DOBLE

Realice las siguientes transacciones en cuentas “T” de la empresa “CARVAJAL” S.A.S., se dedica a la
comercialización de LIBROS y se constituyó el 02 de Octubre de 2020, con los siguientes aportes:

Socio 1:
• Efectivo $8.000.000
• Equipo de Oficina por $1.950.000
• Muebles y enseres por $4.100.000
Socio 2:
• Cheque $16.000.000
• Vehículo $24.000.000

Operaciones realizadas en el mes de Octubre de 2020:

1. Compra un computador para uso de la empresa por valor de $1.520.000, 25% de contado y el saldo a
crédito.
2. Compra elementos de aseo y cafetería por valor de $59.000, 40% de contado y el saldo a crédito.
3. Compró mercancías (Libros) por valor de $7.000.000, 30% de contado y el saldo a crédito.
4. Vendió mercancías (Libros) por valor de $800.000 de contado.
5. Los clientes devuelven el 10% de la mercancía vendida.
6. Compra muebles y enseres para uso de la empresa por valor de $3.467.000, de contado.
7. Compra maquinaria y equipo por valor de $1.500.000 a crédito.
8. Vende mercancía (Libros) por valor de $780.000, 80% al contado y el resto a crédito.
9. Compra mercancías (Libros) por valor de $1.000.000, paga 25% en efectivo, 20% con cheque y el
saldo a crédito.
10. Llega factura de servicios de energía por valor $45.987 y de acueducto por $36.784
11. Llega factura por concepto de mantenimiento de equipos de cómputo por valor de $28.000.
12. Se concede préstamo a un empleado por valor de $1.200.000 y se gira cheque.
13. Se cancela la nómina del personal administrativo por $945.876, y de ventas por $869.000 se gira cheque.
14. Los clientes abonan el 35% de la deuda, con cheque.
15. La empresa solicita un préstamo bancario por $20.000.000, nos descuentan anticipadamente $67.980
por concepto de intereses, dinero depositado en nuestro banco.
16. Se cancelan todas las facturas que se encuentran pendientes por pagar (se gira cheque.
17. La empresa devuelve mercancías de las compradas el 9, por valor de $600.000.
18. La empresa recibe anticipadamente $70.000, por concepto de arrendamiento de parqueadero.
” S.A.S., se dedica a la
s siguientes aportes:

de contado y el saldo a

do y el saldo a crédito.
el saldo a crédito.
ado.
a.
.000, de contado.
dito.
resto a crédito.
, 20% con cheque y el

cto por $36.784

or valor de $28.000.
e gira cheque.
$869.000 se gira cheque.

anticipadamente $67.980
nco.
ar (se gira cheque.
de $600.000.
ento de parqueadero.
 1105 CAJA 3115 APORTES SOCIALES 1524 EQUIPO DE OFICINA
DB HB DB HB DB
$ 8,000,000 $ 380,000 $ 8,000,000 $ 1,950,000
$ 800,000 $ 23,600 $ 1,950,000
$ 624,000 $ 2,100,000 $ 4,100,000
$ 50,000 $ 80,000 ###
$ 70,000 $ 3,467,000 ###
$ 250,000
$ 9,544,000 $ 6,300,600 ### $ 1,950,000
$ 3,243,400

152405 MUEBLES Y ENSERES 1110 BANCOS 1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANS

DB HB DB HB DB
$ 4,100,000 ### $ 200,000 ###
$ 3,467,000 $ 54,600 $ 1,200,000
### $ 1,814,876
$ 110,771

$ 7,567,000 ### $ 3,325,647 ###

###

1528 EQU COMP Y COMUN 2380 ACREEDORES VARIOS 519525 ELEM ASEO Y CAFETE
DB HB DB HB DB
$ 1,520,000 $ 1,140,000 $ 59,000
$ 35,400
$ 1,500,000

$ 1,520,000 $ 2,675,400 $ 59,000

1435 MERC NO FABR X LA EMP 2205 PROVEEDORES NAL 413528 VENTA LIBROS, REV
DB HB DB HB DB
$ 7,000,000 $ 600,000 $ 550,000 $ 4,900,000
$ 1,000,000 $ 550,000
$ 8,000,000 $ 600,000 $ 550,000 $ 5,450,000
$ 7,400,000 $ 4,900,000

4175 DEVOLUCIÓN VENTAS 1520 MAQUIN Y EQUIPO 1305 CLIENTES

DB HB DB HB DB
$ 80,000 $ 1,500,000 $ 156,000

$ 156,000
$ 80,000 $ 1,500,000 $ 101,400

513530 ENERGIA ELECTRICA 233550 SERV PUBLICOS 513525 ACUED Y ALCANT

DB HB DB HB DB
$ 45,987 $ 45,987 $ 45,987 $ 36,784
$ 36,784 $ 36,784

$ 45,987 $0 $0 $ 36,784

514525 MANT Y REP EQU COMP 233535 SERV MANTENIMIEN 1365 CXC A TRABAJADORES
DB HB DB HB DB
$ 28,000 $ 28,000 $ 28,000 $ 1,200,000

$ 28,000 $0 $0 $ 1,200,000

510506 SUELDOS (Adm) 520506 SUELDOS (Ventas) 2105 BANCOS

DB HB DB HB DB
$ 945,876 $ 869,000
 $ 945,876 $ 869,000

170505 G.P.X.A INTERESES 270515 ING REC X ANT

DB HB DB HB
$ 67,980 $ 70,000

$ 67,980 $ 70,000
524 EQUIPO DE OFICINA
HB

540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSP

HB

19525 ELEM ASEO Y CAFETE

HB

13528 VENTA LIBROS, REV

HB
$ 800,000
$ 780,000
 $ 1,580,000

305 CLIENTES
HB
$ 54,600

$ 54,600

13525 ACUED Y ALCANT

HB

365 CXC A TRABAJADORES

HB

105 BANCOS
HB
###
###
 COMERCIALIZADORA LIBROS CARVAJAL S.A
BALANCE COMPROBACION DE SALDOS
NIT 800.900.700-3
PERIODO DEL 01 AL 31 DE ENERO 2021
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1 1105 CAJA $ 3,243,400
2 1110 BANCOS $ 32,660,973
3 1365 CXC TRABAJADORES $ 1,200,000
4 1305 CLIENTES $ 101,400
5 1435 MERC NO FABR X LA EMP $ 7,400,000
6 1520 MAQ Y EQUIPO $ 1,500,000
7 1524 EQUIPO OFICINA $ 1,950,000
8 152405 MUEBLES Y ENSERES $ 7,567,000
9 1528 EQUIPO DE COMP Y COM $ 1,520,000
10 1540 FLOTA Y EQU TRANS $ 24,000,000
11 170505 G P X A INTERESES $ 67,980
12 2105 BANCOS $ 20,000,000
13 2205 PROV NAL $ 4,900,000
14 233535 SERV MANTEN -
15 233550 SERV PUBLICOS -
16 2380 ACREEDORES VARIOS $ 2,675,400
17 270515 ING REC X ANT $ 70,000
18 3115 APORTES SOCIALES $ 54,050,000
19 413528 VENTA DE LIBR Y REV $ 1,580,000
20 4175 DEVOLUCIÓN VENTAS $ 80,000
21 510506 SUELDOS $ 945,876
22 513525 ACUED Y ALCANTAR $ 36,784
23 513530 ENERGIA ELECTRICA $ 45,987
24 514525 MANT Y REP EQU COMPU $ 28,000
25 519525 ELEM ASEO Y CAFET $ 59,000
26 520506 SUELDOS $ 869,000
SUMAS IGUALES $ 83,275,400 $ 83,275,400

Elaboró: Revisó: Aprobó:

Jakelin Caballero Silva Jakelin Caballero Andrés González
Contador público Contador público Gerente general
 ACTIVIDAD 1 PARTIDA DLOBE

PRESENTADO POR
JESSICA ALEJANDRA OSPINA VILLANEDA
FICHA No. 2141357

PRESENTADO A
MAGALLY CRUZ
Docente

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE (SENA)

CENTRO INDUSTRIAL Y DE DESARROLLO EMPRESARIAL DE SOACHA
TECNOLOGO EN GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Bogotá, D.C

2021
 COMERCIALIZADORA D

1105- CAJA 3115-APORTES SOCIALES

D C D C
$ 8,000,000.00 $ 380,000.00 $ 8,000,000.00
$ 800,000.00 $ 23,600.00 $ 1,950,000.00
$ 624,000.00 $ 2,100,000.00 $ 4,100,000.00
$ 50,000.00 $ 80,000.00 $ 16,000,000.00
$ 70,000.00 $ 3,467,000.00 $ 24,000,000.00
$ 250,000.00
$ 9,544,000.00 $ 6,300,600.00 $ 54,050,000.00
$ 3,243,400.00

1540 FLOTA Y EQUIPO DE 1528 EQUIPO DE COMPUTO Y

TRANSPORTE COMUNICACIÓN
D C D C
$ 24,000,000.00 $ 1,520,000.00

$ 24,000,000.00 $ 1,520,000.00

2201 PROVEEDORES 413528 VENTA DE LIBROS,

NACIONALES REVISTAS….
D C D C
$ 550,000.00 $ 4,900,000.00 $ 800,000.00
$ 550,000.00 $ 780,000.00

$ 550,000.00 $ 5,450,000.00 $ 1,580,000.00

$ 4,900,000.00
513530 ENERGIA ELECTRICA 233550 SERVICIOS PUBLICOS
D C D C
$ 45,987.00 $ 45,987.00 $ 45,987.00
$ 36,784.00 $ 36,784.00

$ 45,987.00 $ 82,771.00 $ 82,771.00

0 0

1365 CUENTAS POR COBRAR

510506 SUELDOS
A TRABAJADOR
D C D C
$ 1,200,000.00 $ 945,876.00

$ 1,200,000.00 $ 945,876.00

270515 INGRESOS RECIBIDOS

POR ANTICIPOS
ARRENDAMIENTO
D C
$ 70,000.00

$ 70,000.00
ALIZADORA DE LIBROS CARVAJAL S.A.S
152405 MUEBLES Y
1524 EQUIPO DE OFICINA
ENSERES
D C D C
$ 1,950,000.00 $ 4,100,000.00
$ 3,467,000.00

$ 1,950,000.00 $ 7,567,000.00

2380 ACREEDORES VARIOS 519125 ELEMENTOS DE ASEO

D C D C
$ 1,140,000.00 $ 59,000.00
$ 35,400.00
$ 1,500,000.00

$ 2,675,400.00 $ 59,000.00

4175 DEVOLUCION DE
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
VENTAS
D C D C
$ 80,000.00 $ 1,500,000.00

$ 80,000.00 $ 1,500,000.00
 514525 MANTENIMIENTO Y
513525 ACUEDUCTO Y
REPARACIÓN DE EQUIPO
ALCANTARILLADO
D C DE
D COMPUTO C
$ 36,784.00 $ 28,000.00

$ 36,784.00 $ 28,000.00

520506 SUELDOS 2105 BANCOS

D C D C
$ 869,000.00 $ 20,000,000.00

$ 869,000.00 $ 20,000,000.00
S.A.S

1110 BANCOS
D C
$ 16,000,000.00 $ 200,000.00
$ 54,600.00 $ 1,200,000.00
$ 19,932,020.00 $ 1,814,876.00
$ 110,771.00

$ 35,986,620.00 $ 3,325,647.00
$ 32,660,973.00

1435 MERCANCIA NO
FABRICADA POR LA
D EMPRESA C
$ 7,000,000.00 $ 600,000.00
$ 1,000,000.00

$ 8,000,000.00 $ 600,000.00
$ 7,400,000.00

1305 CLINTES
D C
$ 156,000.00 $ 54,600.00

$ 156,000.00 $ 54,600.00
$ 101,400.00
 233535 SERVICIO DE
MANTENIMIENTO
D C
$ 28,000.00 $ 28,000.00

$ 28,000.00 $ 28,000.00
0 0

170505 GASTOS PAGADOS

POR ANTICIPO INTERESES
D C
$ 67,980.00

$ 67,980.00
 COMERCIALIZADORA DE LIBROS CA
BALANCE DE COMPROBACIÓN DE
NIT:800.900.700-3
PERIODO DEL 1 AL 31 DE OCTUB

CODIGO CUENTA DEBE CREDITO

1105 CAJA $ 3,243,400.00
1110 BANCOS $ 32,660,973.00
1305 CLIENTES $ 101,400.00
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADOR $ 1,200,000.00
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 7,400,000.00
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 1,500,000.00
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 1,950,000.00
152405 MUEBLES Y ENSERES $ 7,567,000.00
1528 EQUIPO DE COMPUTO Y COMINUCACIÓN $ 1,520,000.00
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 24,000,000.00
170505 GASTOS POR PAGAR ANTICIPADOS.INTERESES $ 67,980.00
2105 BANCOS $ 20,000,000.00
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ 4,900,000.00
233535 SERVICIO DE MANTENIMIENTO $ -
233550 SERVICIOS PUBLICOS $ -
2380 ACREEDORES VARIOS $ 2,675,400.00
270515 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPO $ 70,000.00
3115 APORTES SOCIALES $ 54,050,000.00
413528 VENTA DE LIBROS, REVISTAS… $ 1,580,000.00
4175 DEVOLUCIÓN DE VENTAS $ 80,000.00
510506 SUELDOS $ 945,876.00
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 36,784.00
513530 ENERGIA ELECTRICA $ 45,987.00
514525
MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN EQUIPO DE COMPUTO$ 28,000.00
519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA $ 59,000.00
520106 SUELDOS $ 869,000.00
SUMAS IGUALES $ 83,275,400.00 $ 83,275,400.00
ALIZADORA DE LIBROS CARVAJAR S.A.S.
ANCE DE COMPROBACIÓN DE SALDOS
NIT:800.900.700-3
RIODO DEL 1 AL 31 DE OCTUBRE 2020

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
ACTIVIDAD 2 PARTIDA DLOBE

PRESENTADO POR
JAKELINE CABALLERO SILVA
FICHA No. 2141357

PRESENTADO A
MAGALLY CRUZ
Docente

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE (SENA)

CENTRO INDUSTRIAL Y DE DESARROLLO EMPRESARIAL DE SOACHA
TECNOLOGO EN GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Bogotá, D.C

2021
 PARTIDA DOBLE

Realice las siguientes transacciones en cuentas “T” de la empresa “MABE” Ltda., se dedica a la
comercialización de Estufas y se constituyó el 02 de Febrero de 2021, con los siguientes aportes:

Socio 1:
• Efectivo $80.000.000
Socio 2:
• Cheque $60.000.000

Operaciones realizadas en el mes de Febrero de 2021:

1. Compra un vehículo para uso de la empresa por valor de $22.000.000, 25% de contado y el saldo a
crédito.
2. Compra elementos de aseo y cafetería por valor de $140.000, 70% de contado y el saldo a crédito.
3. Compró mercancías (estufas) por valor de $4.000.000, 30% de contado y el saldo a crédito.
4. Vendió mercancías (estufas) por valor de $800.000 de contado.
5. Los clientes devuelven el 5% de la mercancía vendida.
6. Compra equipo de cómputo y comunicaciones por valor de $1.100.000, a crédito.
7. Compra muebles y enseres para uso de la empresa por valor de $7.000.000, de contado.
8. Compra maquinaria y equipo por valor de $5.000.000 a crédito.
9. Vende el saldo de la mercancía (estufas) por valor de $1.200.000, 80% al contado y el resto a crédito.
10. Compra mercancías (estufas) por valor de $15.000.000, paga 30% en efectivo, 40% con cheque y el
saldo a crédito.
11. Llega factura de servicios de energía por valor $180.529
12. Llega factura por concepto de honorarios asesoría jurídica por valor de $850.000
13. Llega factura por concepto de transporte de mercancías por valor de $120.000
14. Llega factura por concepto de mantenimiento de equipos de cómputo por valor de $230.000.
15. Se cancela la nómina del personal administrativo por $2.365.100, gira cheque.
16. Se concede préstamo a un empleado por valor de $4.500.000 y se gira cheque.
1105 CAJA 1110 BANCOS 3115 APORTES SOCIALES
DB HB DB HB DB
$ 80,000,000 $ 5,500,000 $ 60,000,000 $ 6,000,000
$ 800,000 $ 98,000 $ 2,365,100
$ 960,000 $ 1,200,000 $ 4,500,000
$ 40,000
$ 7,000,000
$ 4,500,000
$ 81,760,000 $ 18,338,000 $ 60,000,000 $ 12,865,100
$ 63,422,000 $ 47,134,900
1540 FLOTA
Y EQUIPO DE
TRANSP
2380 ACREEDORES VARIOS 519525 ELEM ASEO Y CAFE
DB HB DB HB DB
$ 22,000,000 $ 16,500,000 $ 140,000
$ 42,000
$ 1,100,000
$ 5,000,000

$ 22,000,000 $ 22,642,000 $ 140,000

1435 MEC
NO FAB X LA
EMPRESA
2205 PROVEEDORES NAL 413536 VENT DE ELECTRO
DB HB DB HB DB
$ 4,000,000 $ 2,800,000
$ 15,000,000 $ 4,500,000

$ 19,000,000 $ 7,300,000

4175 DEVOLUCIÓN VENTAS 1528 EQU COMP Y COMUN 152405 MUEBLES Y ENSER
DB HB DB HB DB
$ 40,000 $ 1,100,000 $ 7,000,000
 $ 40,000 $ 1,100,000 $ 7,000,000

1520 MAQUIN Y EQUIPO 1305 CLIENTES 513530 ENERGIA ELECTRIC

DB HB DB HB DB
$ 5,000,000 $ 240,000 $ 180,529

$ 5,000,000 $ 240,000 $ 180,529

233550 SERV PUBLICOS 511025 HON ASES JURIDICA 233525 HONORARIOS

DB HB DB HB DB
$ 180,529 $ 850,000

$ 180,529 $ 850,000

513550 TRANS, FLET Y ACARR 233545 TRANS FLET Y ACARR 514525 MANT Y REP EQU
DB HB DB HB DB
$ 120,000 $ 120,000 $ 230,000

$ 120,000 $ 120,000 $ 230,000

233535 SERV MANTENIMIEN 510506 SUELDOS (Adm) 1365 CXC A TRABAJADORE

DB HB DB HB DB
$ 230,000 $ 2,365,100 $ 4,500,000
$ 230,000 $ 2,365,100 $ 4,500,000
15 APORTES SOCIALES
HB
$ 80,000,000
$ 60,000,000

$ 140,000,000

9525 ELEM ASEO Y CAFETE

HB

3536 VENT DE ELECTROD Y MUEB

HB
$ 800,000
$ 1,200,000

$ 2,000,000

2405 MUEBLES Y ENSERES

HB
3530 ENERGIA ELECTRICA
HB

3525 HONORARIOS
HB
$ 850,000

$ 850,000

4525 MANT Y REP EQU COMP

HB

65 CXC A TRABAJADORES
HB
 MABE LTDA
BALANCE COMPROBACION DE SALDOS
NIT 800.900.700-3
PERIODO DEL 01 AL 31 DE ENERO 2021
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1 1105 CAJA $ 63,422,000
2 1110 BANCOS $ 47,134,900
3 1305 CLIENTES $ 240,000
4 1365CXC A TRABAJADORES$ 4,500,000
5 1435
MERC NO FABR X LA EMPR$ 19,000,000
6 1520 MAQ Y EQUIPO $ 5,000,000
7 152405MUEBLES Y ENSERES $ 7,000,000
8 1528
EQUIPO DE COM Y COMUN $ 1,100,000
9 1540FLOTA Y EQU DE TRANS$ 22,000,000
10 2205 PROVEEDORES NAL $ 7,300,000
11 233525 HONORARIOS $ 850,000
12 233535
SERV MANTENIMIENTO $ 230,000
13 233545
TRANSPORTE FLET Y ACARR $ 120,000
14 233550 SERV PÚBLICOS $ 180,529
15 2380ACREEDORES VARIOS $ 22,642,000
16 3115 APORTES SOCIALES $ 140,000,000
17 413536
VENT DE ELECTROD Y MUEB $ 2,000,000
18 4175
DEVOLUCION EN VENTAS$ 40,000
19 510506 SUELDOS $ 2,365,100
20 511025HON ASESORIA JUR $ 850,000
21 513530ENERGIA ELECTRICA $ 180,529
22 513550TRANS, FLET Y ACARR $ 120,000
23 514525
MANT Y REP EQU COMP$ 230,000
24 519525ELEM ASEO Y CAFETE $ 140,000
SUMAS IGUALES $ 173,322,529 $ 173,322,529

Elaboró: Revisó: Aprobó:

Jakelin Caballero Silva Jakelin Caballero Andrés González
Contador público Contador público Gerente general
 ACTIVIDAD 1 PARTIDA DLOBE

PRESENTADO POR
JESSICA ALEJANDRA OSPINA VILLANEDA
FICHA No. 2141357

PRESENTADO A
MAGALLY CRUZ
Docente

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE (SENA)

CENTRO INDUSTRIAL Y DE DESARROLLO EMPRESARIAL DE SOACHA
TECNOLOGO EN GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Bogotá, D.C

2021
 MAB

1105- CAJA 1110-BANCOS

D C D C
$ 80,000,000 $ 5,500,000 $ 60,000,000 $ 6,000,000
$ 800,000 $ 98,000 $ 2,365,100
$ 960,000 $ 1,200,000 $ 4,500,000
$ 40,000
$ 7,000,000
$ 4,500,000
$ 81,760,000.00 $ 18,338,000.00 $ 12,865,100.00
$ 63,422,000.00

519525 ELEM ASEO Y 1435 MEC NO FAB X LA

CAFETETRIA EMPRESA
D C D C
$ 140,000 $ 4,000,000
$ 15,000,000

$ 24,000,000.00 $ 4,000,000.00

152405 MUEBLES Y ENSERES

1528 EQU COMP Y COMUN
D C D C
$ 1,100,000 $ 7,000,000

$ 1,100,000.00 $ 7,000,000
 233550 SERV PUBLICOS 511025 HON ASES JURIDICA
D C D C
$ 180,529 $ 850,000

$ 180,529 $ 850,000.00

233535 SERVICIO DE
514525 MANT Y REP EQU COMP MANTENIMIENTO
D C D C
$ 230,000 $ 945,876.00 $ 230,000

$ 230,000.00 $ 230,000

270515 INGRESOS RECIBIDOS

POR ANTICIPOS
ARRENDAMIENTO
D C
$ 70,000.00

$ 70,000.00
 MABE LTDA
3115 APORTES SOCIALES 2380 ACREEDORES VARI
1540-FLOTA
D C D C D
$ 80,000,000 $ 22,000,000
$ 60,000,000

$ 140,000,000 $ 22,000,000.00

2205 PROVEEDORES 413536 VENT DE

4175 DEVOLUCIÓN VENT
NACIONALES ELECTROD Y MUEB
D C D C D
$ 2,800,000 $ 800,000 $ 40,000
$ 4,500,000 $ 1,200,000

$ 7,300,000.00 $ 2,000,000 $ 40,000.00

513530 ENERGIA ELECTR

1520 MAQUIN Y EQUIPO 1305 CLIENTES
D C D C D
$ 5,000,000 $ 240,000 $ 180,529

$ 5,000,000.00 $ 240,000.00 $ 180,529.00

 513550 TRANS, FLET Y 233545 TRANS FLET Y
233525 HONORARIOS ACARR ACARR
D C D C D
$ 850,000 $ 120,000

$ 850,000 $ 120,000.00

1365 CXC A
510506 SUELDOS TRABAJADORES
D C D C
$ 2,365,100 $ 4,500,000

$ 2,365,100.00 $ 4,500,000.00
80 ACREEDORES VARIOS

C
$ 16,500,000
$ 42,000
$ 1,100,000
$ 5,000,000

$ 22,642,000.00

75 DEVOLUCIÓN VENTAS

530 ENERGIA ELECTRICA

C
233545 TRANS FLET Y
ACARR
C
$ 120,000

$ 120,000.00
 MABE LTDA
BALANCE DE COMPROBACIÓN D
NIT: 738.184.957-6
PERIODO 1 DE ENERO AL 31 DE E

CODIGO CUENTA DEBE CREDITO

1105 CAJA $ 63,422,000
1110 BANCOS $ 47,134,900
1305 CLIENTES $ 240,000
1365 CXC A TRABAJADORES $ 4,500,000
1435 MERC NO FABR X LA EMPR $ 19,000,000
1520 MAQ Y EQUIPO $ 5,000,000
152405 MUEBLES Y ENSERES $ 7,000,000
1528 EQUIPO DE COM Y COMUN $ 1,100,000
1540 FLOTA Y EQU DE TRANS $ 22,000,000
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ 7,300,000
233525 HONORARIOS $ 850,000
233535 SERVICIO MANTENIMIENTO $ 230,000
233545 TRANSPORTE FLET Y ACARR $ 120,000
233550 SERV PÚBLICOS $ 180,529
2380 ACREEDORES VARIOS $ 22,642,000
3115 APORTES SOCIALES $ 140,000,000
413536 VENT DE ELECTROD Y MUEB $ 2,000,000
4175 DEVOLUCION EN VENTAS $ 40,000
510506 SUELDOS $ 2,365,100
511025 HONORARIOS ASESORIA JURIDICA $ 850,000
513530 ENERGIA ELECTRICA $ 180,529
513550 TRANS, FLET Y ACARR $ 120,000
514525 MANT Y REPARACIÓN EQUIPO COMP $ 230,000
519525 ELEMNTOS ASEO Y CAFETERIA $ 140,000
SUMAS IGUALES $ 173,322,529.00 $ 173,322,529.00
 MABE LTDA
NCE DE COMPROBACIÓN DE SALDOS
NIT: 738.184.957-6
DO 1 DE ENERO AL 31 DE ENERO 2021

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
CU
 ACTIVIDAD 1 PARTIDA DLOBE

PRESENTADO POR
JAKELINE CABALLERO SILVA
FICHA No. 2141357

PRESENTADO A
MAGALLY CRUZ
Docente

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE (SENA)

CENTRO INDUSTRIAL Y DE DESARROLLO EMPRESARIAL DE SOACHA
TECNOLOGO EN GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Bogotá, D.C

2021
 PARTIDA DOBLE

Realice las siguientes transacciones en cuentas “T” y el balance de comprobación de saldos, de la

empresa “ESTAMOS APRENDIENDO” Ltda., se dedica a la comercialización de Libros y se constituyó el
01 de Septiembre de 2020, con los siguientes aportes:

Socio 1:
• Efectivo $35.000.000
• Equipo de Oficina por valor de $8.000.000
Socio 2:
• Efectivo $15.000.000
• Mercancías: 10.100 Libros por valor de $9.000 c/u
• Un vehículo por valor de $48.000.000

Operaciones realizadas en el mes de Septiembre:

1. Consigno en el banco $50.000.0000
2. El 03, vendió 1.200 libros por valor de 11.000 c/u, 65% de contado y el saldo a crédito.
3. El 03, Compró un computador para uso de la empresa por valor de $2.800.000, 25% de contado y el
saldo a crédito.
4. El 05, vendió 50 libros por valor de $10.500 c/u, a crédito.
5. El 06, los clientes devolvieron 8 libros de los vendidos el 05, por defectuosos.
6. El 06 la empresa devolvió 100 libros de los aportados por un socio.
7. El 07, la empresa obtuvo un préstamo bancario, por valor de $50.000.000, le descuentan
anticipadamente $345.789 por concepto de intereses.
8. El 07, compró 6.000 libros por valor de $6.800 c/u, 30% de contado y el saldo a crédito.
9. El 08, llegó factura por concepto de honorarios de asesoría jurídica por valor de 400.000.
10. El 08, concedió un préstamo a un empleado por valor de $1.000.000, giro cheque.
11. EL 09, abono a proveedores $1.000.000, con cheque
12. El 09, vendió 1.300 libros por valor de $11.000 c/u, 70% de contado y el saldo a crédito.
13. El 10, llegó factura por concepto de transporte de mercancías por valor de $163.000.
14. El 11, los clientes devolvieron 100 libros de los vendidos el 09.
15. El 12, Compró elementos de aseo y cafetería por valor de $163.000, 45% de contado y el saldo a crédito.
16. El 12, la empresa devolvió 45 libros de los comprados el 07.
17. El 13, llegó factura por concepto de servicio de energía por valor de $194.400.
18. El 14 llegó factura por concepto de servicio de acueducto por valor de $18.100
19. El 15, vendió 2.000 libros por valor de $12.000 c/u, 40% de contado y el saldo a crédito.
20. El 30, se cancela la nómina del personal de ventas por valor de $5.890.768 y se gira cheque.
21. El 30 se cancelan todas las facturas pendientes por pagar, gira cheque.
 1105 CAJA 1524 EQUIPO DE OFICINA 1435 MERC NO FABR X LA EMPRESA
DB HB DB HB DB HB
### ### $ 8,000,000 $ 90,900,000 $ 900,000
### $ 700,000 $ 40,800,000 $ 306,000
$ 8,580,000 ###
### $ 73,350
$ 9,600,000

### ### $ 8,000,000 $ 131,700,000 $ 1,206,000

### $ 130,494,000

1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSP 3115 APORTES SOCIALES 1110 BANCOS

DB HB DB HB DB HB
### $ 900,000 $ 35,000,000 $ 50,000,000 $ 1,000,000
$ 15,000,000 $ 49,654,211 $ 1,000,000
$ 8,000,000 $ 5,890,768
$ 90,900,000 $ 775,500
$ 48,000,000

### $ 900,000 $ 196,900,000 $ 99,654,211 $ 8,666,268

$ 196,000,000 $ 90,987,943

413528 VENTA LIBROS, REV 1305 CLIENTES 1528 EQU COMP Y COMUN
DB HB DB HB DB HB
### $ 4,620,000 $ 84,000 $ 2,800,000
$ 525,000 $ 525,000 $ 1,100,000
### $ 4,290,000
### ###

### $ 1,184,000
### ### $ 2,800,000

2380 ACREEDORES VARIOS 4175 DEVOLUCIÓN VENTAS 2105 BANCOS

DB HB DB HB DB HB
$ 2,100,000 $ 84,000 ###
$ 89,650 $ 1,100,000
 $ 2,189,650 $ 1,184,000 ###

170505 INTERESES 2205 PROVEEDORES NAL 511025 HON ASES JURIDICA

DB HB DB HB DB HB
$ 345,789 $ 1,000,000 $ 28,560,000 $ 400,000
$ 306,000

$ 345,789 $ 1,306,000 $ 28,560,000 $ 400,000

$ 27,254,000

233525 HONORARIOS 1365 CUENT X COBRAR A TRAB 513550 TRANS, FLET Y ACARR
DB HB DB HB DB HB
$ 400,000 $ 400,000 $ 1,000,000 $ 163,000

$0 $0 $ 1,000,000 $ 163,000

233545 TRANS FLET Y ACARR 519525 ELEM ASEO Y CAFETE 513530 ENERGIA ELECTRICA
DB HB DB HB DB HB
$ 163,000 $ 163,000 $ 163,000 $ 194,400

$0 $0 $ 163,000 $ 194,400

233550 SERV PUBLICOS 513525 ACUED Y ALCANT 520506 SUELDOS (Ventas)

DB HB DB HB DB HB
$ 194,400 $ 194,400 $ 18,100 $ 5,890,768
$ 18,100 $ 18,100
$0 $0 $ 18,100 $ 5,890,768
R X LA EMPRESA
 ESTAMOS APRENDIENDO LTDA
BALANCE COMPROBACION DE SALDOS
NIT 800.900.700-3
PERIODO DEL 01 AL 31 DE ENERO 2021
CODIGO CUENTA DEBE HABER
1 1105 CAJA $ 15,176,650
2 1110 BANCOS $ 90,987,943
3 1305 CLIENTES $ 22,651,000
4 1365CXC A TRABAJADORES$ 1,000,000
5 1435
MERC NO FABR X LA EMPR
$ 130,494,000
6 1524 EQUIPO DE OFICINA $ 8,000,000
7 1528
EQUIPO DE COMP Y COM $ 2,800,000
8 1540FLOTA Y EQU DE TRANS$ 48,000,000
9 170505 INTERESES $ 345,789
10 2105 BANCOS $ 50,000,000
11 2205 PROVEEDORES NAL $ 27,254,000
12 233525 HONORARIOS $0
13 233545TRANS FLET Y ACARR $0
14 233550 SERV PÚBLICOS $0
15 2380ACREEDORES VARIOS $ 2,189,650
16 3115 APORTES SOCIALES $ 196,000,000
17 413528VENTA LIBROS REV $ 52,025,000
18 4175
DEVOLUCIÓN EN VENTAS $ 1,184,000
19 511025
HONOR ASESOR JURIDICA$ 400,000
20 513525
ACUEDUCTO Y ALCANT $ 18,100
21 513530ENERGIA ELECTRICA $ 194,400
22 513550TRANS FLET Y ACARR $ 163,000
23 519525
ELEMENTOS DE ASEO Y CAF $ 163,000
24 520506 SUELDOS $ 5,890,768
SUMAS IGUALES $ 327,468,650 $ 327,468,650

Elaboró: Revisó: Aprobó:

Jakelin Caballero Silva Jakelin Caballero Andrés González
Contador público Contador público Gerente general
 ACTIVIDAD 1 PARTIDA DLOBE

PRESENTADO POR
JESSICA ALEJANDRA OSPINA VILLANEDA
FICHA No. 2141357

PRESENTADO A
MAGALLY CRUZ
Docente

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE (SENA)

CENTRO INDUSTRIAL Y DE DESARROLLO EMPRESARIAL DE SOACHA
TECNOLOGO EN GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Bogotá, D.C

2021
 ESTAMOS APRE
1435-MERCANCIA NO FA
1105- CAJA 1524 EQUIPO DE OFICINA LA EMPRESA
D C D C D
$ 35,000,000 $ 50,000,000 $ 8,000,000 $ 90,900,000
$ 15,000,000 $ 700,000 $ 40,800,000
$ 8,580,000 $ 12,240,000
$ 10,010,000 $ 73,350
$ 9,600,000

$ 78,190,000.00 $ 63,013,350.00 $ 8,000,000 $ 131,700,000

$ 15,176,650.00 $ 130,494,000

413528 VENTA LIBROS,

1110 BANCOS REV 1305 CLIENTES
D C D C D
$ 50,000,000 $ 1,000,000 ### $ 4,620,000
$ 49,654,211 $ 1,000,000 $ 525,000 $ 525,000
$ 5,890,768 ### $ 4,290,000
$ 775,500 ### $ 24,000,000

$ 24,000,000.00 $ 8,666,268 ### $ 33,435,000

$ 15,333,732.00 $ 32,251,000.00

4175 DEVOLUCIÓN VENTAS 2105 BANCOS 170505 INTERESES

D C D C D
$ 84,000 ### $ 345,789
$ 1,100,000

$ 84,000.00 ### $ 345,789.00

 1365 CUENT X COBRAR A 513550 TRANS, FLET
233525 HONORARIOS TRAB ACARR
D C D C D
$ 400,000 $ 400,000 $ 1,000,000 $ 163,000

$ 400,000 $ 400,000 $ 1,000,000.00 $ 163,000

$ - $ -

513530 ENERGIA ELECTRICA 233550 SERV PUBLICOS 513525 ACUED Y ALCA

D C D C D
$ 194,400 $ 194,400 $ 194,400 $ 18,100
$ 18,100 $ 18,100

$ 194,400.00 $ 212,500 $ 212,500 $ 18,100.00

$ - $ -
MOS APRENDIENDO LTDA
5-MERCANCIA NO FAB X 1540 FLOTA Y EQUIPO DE
LA EMPRESA TRANSP 3115 APORTES SOCIALES
C D C D
$ 900,000 $ 48,000,000 $ 900,000
$ 306,000

$ 1,206,000 $ 48,000,000.00 $ 900,000

1528 EQU COMP Y COMUN 2380 ACREEDORES VARIOS

1305 CLIENTES
C D C D
$ 84,000 $ 2,800,000
$ 1,100,000

$ 1,184,000.00 $ 2,800,000

511025 HON ASES JURIDICA

170505 INTERESES 2205 PROVEEDORES NAL
C D C D
$ 1,000,000 $ 28,560,000 $ 400,000
$ 306,000

$ 1,000,000.00 $ 28,560,000 $ 400,000.00

$ 27,560,000
13550 TRANS, FLET Y 233545 TRANS FLET Y
519525 ELEM ASEO Y CAFETE
ACARR ACARR
C D C D
$ 163,000 $ 163,000 $ 163,000

$ 163,000.00 $ 163,000 $ 163,000

$ - $ -

3525 ACUED Y ALCANT 520506 SUELDOS (Ventas)

C D C
$ 5,890,768

$ 5,890,768.00
115 APORTES SOCIALES
C
$ 35,000,000
$ 15,000,000
$ 8,000,000
$ 90,900,000
$ 48,000,000

$ 196,900,000
$ 196,000,000

80 ACREEDORES VARIOS

C
$ 2,100,000
$ 89,650

$ 2,189,650

1025 HON ASES JURIDICA

C
525 ELEM ASEO Y CAFETE

C
 ESTAMOS APRENDIENDO
BALANCE DE COMPROBACIÓN D
NIT: 738.184.957-6
PERIODO 1 DE ENERO AL 31 DE E

CODIGO CUENTA DEBE CREDITO

1105 CAJA $ 15,176,650
1110 BANCOS $ 90,987,943
1305 CLIENTES $ 22,651,000
1365 CXC A TRABAJADORES $ 1,000,000
1435 MERC NO FABR X LA EMPR $ 130,494,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 8,000,000
1528 EQUIPO DE COMP Y COM $ 2,800,000
1540 FLOTA Y EQU DE TRANS $ 48,000,000
170505 INTERESES $ 345,789
2105 BANCOS $ 50,000,000
2205 PROVEEDORES NAL $ 27,254,000
233525 HONORARIOS $0
233545 TRANS FLET Y ACARR $0
233550 SERV PÚBLICOS $0
2380 ACREEDORES VARIOS $ 2,189,650
3115 APORTES SOCIALES $ 196,000,000
413528 VENTA LIBROS REV $ 52,025,000
4175 DEVOLUCIÓN EN VENTAS $ 1,184,000
511025 HONOR ASESOR JURIDICA $ 400,000
513525 ACUEDUCTO Y ALCANT $ 18,100
513530 ENERGIA ELECTRICA $ 194,400
513550 TRANS FLET Y ACARR $ 163,000
519525 ELEMENTOS DE ASEO Y CAF $ 163,000
520506 SUELDOS $ 5,890,768
$ 327,468,650.00 $ 327,468,650.00
STAMOS APRENDIENDO LTDA
NCE DE COMPROBACIÓN DE SALDOS
NIT: 738.184.957-6
DO 1 DE ENERO AL 31 DE ENERO 2021

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