4.

JUNIO
111001 BANCO SUR 7,250,000
111002 BANCO DAV 4,350,000
1105 CAJA 11,600,000

7. junio DB CR
1524 equipos de of 5,950,000
1110 BANCO 3,570,000
2205 PROVEEDORES 2,380,000

10. JUNIO DB CR
1528 EQ. DE COMPUTO 1,785,000
1110 BANCO 535,500
2205 PROVEEDORES 1,249,500

13.JUNIO DB CR
1705 ARRENDAMIENTO 357,000
1105 CAJA GENERA 357,000

15. JUNIO DB CR
1105 CAJA GENERAL 17,850,000
2408 IVA GENERADO 2,850,000
4135 COMERCIO VENTAS 15,000,000
COSTO
6135 COSTO 15,000,000
1435 MCIA NO FAB 15,000,000

20. JUNIO DB CR
1305 CLIENTES 29,750,000
2408 IVA GENERADO 4,750,000
4135 COMERCIO VENTAS 25,000,000

24. JUNIO DB CR
111001 BANCO SUROC 12,450,000
111002 DVDA 8,300,000
1105 CAJA 20,750,000
25.JUNIO DB CR
1435 MCIA NO FAB 50,000,000
2408 IVA DESC 9,500,000
1110 BANCO 17,850,000
2205 PROVEEDORES 41,650,000

28. JUNIO DB CR
1305 CLIENTES 33,320,000
2408 IVA GENERA 5,320,000
4135 COMERCIO VENTAS 28,000,000

COSTO DB CR
6135 COSTO VENTA 19,600,000
1435 MCIA NO FAB 19,600,000

30. JUNIO DB CR
5105 GASTOS ADMON 3,000,000
5205 GASTOS VENTAS 2,040,000
5135 SERVICIOS 350,000
5145 MANT. VEHICULO 2,500,000
111001 BANCO SUROC 7,890,000

ajustes

faltante inventario DB CR
529915 inventarios 500,000
1435 mcia no fab 500,000

SOBRANTE CAJA DB CR
1105 CAJA GENERAL 1,000,000
429535 SOBRANTES CAJA 1,000,000

DEPRECIACION ANUAL MENSUAL

EQ. OFICINA 8450000 5 AÑOS 1,690,000 140,833
EQ. COMPUT 1785000 5 AÑOS 357,000 29,750

CONTABILIZACION
5160 DEPRECIACION 170,583
1592 DEP ACUMULA 170,583

GASTOS FINANCIERO
5305 NOTA DEBITO 5,500,000
1110 BANCO 500,000
1305 CLIENTES 5,000,000
 MAYORIZACION
CAJA BANCO
DB CR DB CR
10,000,000 11,600,000 11,600,000 3,570,000
2,000,000 20,750,000 535,500
2,500,000 17,850,000
2,900,000 7,890,000
17,850,000 500,000
20,750,000 20,750,000 32,350,000 30,345,500
2,004,500
1,000,000

EQUIPO OFICINA
DB CR EQUIPO COMPUTO
2,500,000 DB CR
5,950,000 1,785,000
8,450,000
1,785,000
8,450,000

IVA
DB CR ANTICIPO ARRENDAMIENTO
9,500,000 2,850,000 DB CR
4,750,000 357,000
5,320,000
9,500,000 12,920,000
3,420,000

PROVEEDORES
DB CR MCIA NO FAB
DB CR
2,380,000 5,000,000
1,249,500 10,000,000 15,000,000
41,650,000 8,000,000 19,600,000
45,279,500 50,000,000
73,000,000 34,600,000
38,400,000
FALTANTE INVENTARIO
DB CR SOBRANTE CAJA
500,000 DB CR
1,000,000

GASTO VENTA
DB CR GASTO SERVICIO
2,040,000 DB CR
350,000

DEPRECIACION
DB CR DEPRECIACION ACUMULADA
170,583 DB CR
170,583

IVA GENERADO
DB CR NOTA DEBITO
2,850,000 DB CR
4,750,000 5,500,000
5,320,000
- 12,920,000
12,920,000
APORTES SOCIOS
DB CR
50,000,000

CLIENTES
DB CR
29,750,000
33,320,000
63,070,000 5,000,000
58,070,000

COSTO
DB CR
15,000,000
19,600,000
34,600,000

COMERCIO VENTAS
DB CR

15,000,000
25,000,000
28,000,000
68,000,000
GASTOS ADMON
DB CR
3,000,000

GASTO MANT VEHIC

DB CR
2,500,000
 BALANCE DE PRUEBA
DB CR
1105 CAJA 1,000,000
1110 BANCO 2,004,500
1524 EQ. OFIC 8,450,000
1528 EQ. COMP 17,850,000
1305 CLIENTE 58,070,000
1435 MCIA 38,400,000
1705 ANTICIPO 357,000
6135 COSTO 34,600,000
5299 FALTANTE 500,000
5105 GAST ADMON 3,000,000
5205 GAST VENTA 2,040,000
5135 GAST SERV 350,000
5145 GAST MANTE 2,500,000
5160 DEPRECIACION 170,583
5305 NOTA DEBITO 5,500,000
3115 APORTES SOCIOS 50,000,000
2408 IVA 3,420,000
2205 PROVEEDORES 45,279,500
4135 COMERCION 68,000,000
4295 SOBRANTE 1,000,000
1592 DEP ACUM 170,583
2365 IMPUESTOS 6,712,008
3115 RESERVA 209,992
SUMAS IGUALES 174,792,083 174,792,083

ESTADO DE RESULTADO
INGRESO 68,000,000
(-)COSTO 34,600,000
UTILIDAD BRUTA 33,400,000
(-)GASTOS OPERATIVOS 8,390,000
UTILIDAD OPERATIVA 25,010,000
INGRESO NO OPERATIVOS 1,000,000
UTILIDAD NO OPERATIVA 26,010,000
GASTOS NO OPERATIVOS 5,670,583
UTILIDAD ANTES IMPUESTO 20,339,417
IMPUESTOS 6,712,008
UTILIDAD ANTES RESERVA 13,627,409
RESERVA LEGAL 10% 1,362,741
UTITLIDAD 12,264,668