CONJUNTO RESIDENCIAL LOS CEDROS RESERVA DE SAN JORGE PH

NIT 901.012.779-9
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO A DICIEMBRE DE 2022 CON DICIEMBRE 2021
Expresado en pesos Colombianos
DICIEMBRE 2022 DICIEMBRE 2021
NOTAS VARIACION % VARIACION
ACTIVO CORRIENTE 3
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Caja Menor $ 3,000,000 $ 1,000,000 $ 2,000,000 200.00%
Banco Caja Social 5842 $ 9,496,996 $ 8,358,508 $ 1,138,488 13.62%
Total Efectivo y Equivalentes de Efectivo $ 12,496,996 $ 9,358,508 $ 3,138,488 33.54%
Efectivo Restringido 4
Banco Caja Social 5102 Fondo Imprevistos $ 31,418,581 $ 23,044,051 $ 8,374,530 36.34%
Banco Caja Social 0417 Fondo Ascensores $ 25,582,297 $ 25,002,451 $ 579,846 2.32%
Total Efectivo Restringido $ 57,000,878 $ 48,046,502 $ 8,954,376 18.64%
DEUDORES
Cuentas por Cobrar
Cuotas de Administració n 5 $ 17,774,299 $ 11,662,600 $ 6,111,699 52.40%
Sanciones 5 $ 1,529,084 $ 90,582 $ 1,438,502 1588.07%
Sanciones Convivencia 5 $ 949,990 $0 $ 949,990 100.00%
Cuota ahorro Programado 5 $ 1,755,000 $0 $ 1,755,000 100.00%
Anticipo y Avances $0 $ 3,420,000 -$ 3,420,000 -100.00%
Cuentas por Cobrar a Terceros 6 $ 159,000 $0 $ 159,000 100.00%
Otras Cuentas por cobrar (Depositos en Transito) $0 $ 2,871,600 -$ 2,871,600 -100.00%
Total Cuentas por Cobrar $ 22,167,373 $ 18,044,782 $ 4,122,591 22.85%

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 91,665,247 $ 75,449,792 $ 16,215,455 21.49%

TOTAL ACTIVO $ 91,665,247 $ 75,449,792 $ 16,215,455 21.49%

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Otras Cuentas Por Pagar 7
Costos y Gastos por Pagar $0 $ 48,109 -$ 48,109 -100.00%
Retenció n en la Fuente $ 466,862 $ 298,213 $ 168,649 56.55%
Reteica $ 125,958 $ 193,919 -$ 67,961 -35.05%
Total Otras Cuentas Por Pagar $ 592,820 $ 540,241 $ 52,579 9.73%
OTROS PASIVOS
Anticipo Recibidos por Propietarios 8 $ 1,727,000 $ 1,660,272 $ 66,728 4.02%
Consignaciones por Identificar 8 $ 467,000 $ 1,270,100 -$ 803,100 -63.23%
Cuota Ahorro Programado 8 $ 12,910,000 $0 $ 12,910,000 100.00%
Ingresos Recibidos para Terceros $0 $ 32,200 -$ 32,200 -100.00%
Provisió n Fondo Ascensores y Pintura Conjun 8 $ 25,000,000 $ 25,000,000 $0 0.00%
Rendim. Provisió n Fondo Ascensores y Pintura $ 9,350 $ 2,451 $ 6,899 281.48%
Provisió n Compra Insumos y Materiales 8 $ 572,947 $ 7,000,000 -$ 6,427,053 -91.82%
Total Otros Pasivos $ 40,686,297 $ 34,965,023 $ 5,721,274 16.36%

TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 41,279,117 $ 35,505,264 $ 5,773,853 16.26%

TOTAL PASIVO $ 41,279,117 $ 35,505,264 $ 5,773,853 16.26%

PATRIMONIO
Fondo Imprevistos Ley 675 de 2001 9 $ 30,969,350 $ 23,694,950 $ 7,274,400 30.70%
Rendimiento Fondo Imprevistos 9 $ 449,231 $ 439,907 $ 9,324 2.12%
Resultado de Ejercicios Anteriores 9 $ 15,809,671 $ 9,926,598 $ 5,883,073 59.27%
Resultado del Ejercicio 10 $ 3,157,878 $ 5,883,073 -$ 2,725,195 -46.32%

TOTAL PATRIMONIO $ 50,386,130 $ 39,944,528 $ 10,441,602 26.14%

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 91,665,247 $ 75,449,792 $ 16,215,455 21.49%

CUENTAS DE ORDEN 16
Intereses deuda vencida $ 607,500 $ 393,000 $ 214,500 54.58%
Propiedad Planta y Equipo $ 55,682,921,070 $ 55,682,921,070 $0 0.00%

DENNY ROSMANGER QUINTERO GALLO PEDRO NICASIO GARCÍA LESLY CAROLINA PICO
CC. 37.947.889 CC. 96.194.415 CC. 1.098.638.176
Representante Legal T.P 115332 - T TP. 187021 - T
Contador Revisor Fiscal
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NIT 901.012.779-9
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO A DICIEMBRE DE 2022 CON DICIEMBRE 2021
Expresado en pesos Colombianos
DICIEMBRE 2022 DICIEMBRE 2021
NOTAS VARIACION % VARIACION
Ingresos de administración 11 $ 772,416,000 $ 699,840,000 $ 72,576,000 10.37%
Cuotas de Administración Descuento por pronto pago -$ 36,860,200 -$ 37,686,600 $ 826,400 -2.19%
= Ingresos Netos $ 735,555,800 $ 662,153,400 $ 73,402,400 11.09%
Otros Ingresos 12
Intereses Moratorios $ 3,914,360 $ 2,877,500 $ 1,036,860 36.03%
Aprovechamientos $ 9,056 $0 $ 9,056 100.00%
Recuperaciones $0 $ 4,984,225 -$ 4,984,225 -100.00%
Sanciones $ 8,517,910 $ 1,049,174 $ 7,468,736 711.87%
Sanciones Convivencia $ 2,299,977 $0 $ 2,299,977 100.00%
Sostenimiento Saló n Social $ 8,898,500 $ 5,190,000 $ 3,708,500 71.45%
Ajuste al Peso $ 10,005 $1 $ 10,004 100%
Total Otros Ingresos $ 23,649,808 $ 14,100,900 $ 9,548,908 67.72%

TOTAL INGRESOS $ 759,205,608 $ 676,254,300 $ 82,951,308 12.27%

(-)Gastos Operacionales de Administración 13

Honorarios $ 54,330,800 $ 48,372,000 $ 5,958,800 12.32%
Sistematizació n de Impuestos $ 210,872 $ 212,000 -$ 1,128 -0.53%
Seguros $ 29,609,899 $ 28,671,528 $ 938,371 3.27%
Servicios $ 469,297,161 $ 403,543,046 $ 65,754,115 16.29%
Gastos Legales $ 14,400 $ 13,030 $ 1,370 10.51%
Mantenimiento y Reparació n $ 143,888,955 $ 135,254,462 $ 8,634,493 6.38%
Adecuaciones e instalaciones $ 5,609,635 $ 3,979,400 $ 1,630,235 40.97%
Diversos $ 37,515,861 $ 40,511,611 -$ 2,995,750 -7.39%
Total Gastos Operacionales de Administración $ 740,477,583 $ 660,557,077 $ 79,920,506 12.10%
-Otros Gastos
Financieros 14 $ 3,126,778 $ 3,222,730 -$ 95,952 -2.98%
Gastos Extraordinarios 14 $ 5,155,809 $ 24,000 $ 5,131,809 21382.54%
Diversos 14 $ 13,160 $ 19,021 -$ 5,861 -30.81%
Fondo Imprevisto Ley 675 de 2001 15 $ 7,274,400 $ 6,548,400 $ 726,000 11.09%
Total Otros Gastos $ 15,570,147 $ 9,814,151 $ 5,755,996 58.65%

TOTAL GASTOS 756,047,730 670,371,228 85,676,502 12.78%

Resultados del Ejercicio 3,157,878 5,883,072 -2,725,194 -46.32%

DENNY ROSMANGER QUINTERO GALLO PEDRO NICASIO GARCÍA LESLY CAROLINA PICO
CC. 37.947.889 CC. 96.194.415 CC. 1.098.638.176
Representante Legal T.P 115332 - T TP. 187021 - T
Contador Revisor Fiscal
 CONJUNTO RESIDENCIAL LOS CEDROS RESERVA DE SAN JORGE PH
NIT. 901.012.779-9
CL 22 N 15- 71 Girón.
Notas Aclaratorias Estados Financieros Diciembre 2022 - Diciembre 2021

NOTA 1: ENTIDAD REPORTANTE

El Conjunto Residencial Los Cedros Reserva de San Jorge PH, ubicado en la Calle 22 No. 15 – 71 del Municipio de Giró n,
con Nit No. 901.012.779 – 9, es una entidad sin á nimo de lucro del régimen tributario especial, se constituye
como persona jurídica de conformidad con la Ley 675 de 2001 – Nuevo Régimen de Propiedad Horizontal y su
representante legal es el Administrador

NOTA 2: PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES

A. Sistema Contable: La conformidad y los Estados Financieros del Conjunto Residencial Los Cedros Reserva de San
Jorge PH, se ciñ en a los Decretos 2420 de Diciembre 14 de 2015, Decreto 2496 de Diciembre 23 de 2015 y las reguladas
en la Ley 675 de 2001 Nuevo Régimen de Propiedad Horizontal. A cierre contable de cada ejercicio presentará
informació n financiera de conformidad con la Ley 1314 de 2009, Decretos reglamentarios y las aplicaciones y
orientaciones Técnicas del Consejo Técnico de la Contaduría Pú blica.
B. Unidad Monetaria: De acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la copropiedad es el
Peso Colombiano
C. Reconocimiento de Hechos Económicos: Son reconocidos por el sistema de contabilidad de causació n observando
las normas bá sicas de la prudencia.
D. Deudores: Por cumplimiento de su objeto social, la copropiedad presenta como principal subcuenta del rubro de
deudores el concepto de clientes.
La cartera de clientes se evalú a con base en las normas contables y fiscales vigentes. La copropiedad no realiza provisió n
de cartera, en razó n a que los montos son de recaudo cierto.

E. Propiedad, Planta y Equipo: Los activos fijos han sido registrados por su costo de adquisició n, su depreciació n se
realizó con base en el método de línea recta a la tasa anual 10 añ os para muebles y enseres, equipo de oficina y
maquinaria. El activo fijo se deprecia al 100% si el valor de adquisició n es igual o inferior a 50 UVT ($1.900.200).
Los desembolsos por mejoras que tengan por objeto aumentar la eficiencia o incrementa la vida ú til, constituyen costo
adicional y se capitalizan. Las erogaciones realizadas para mantenimiento y las relacionadas con la conservació n
de los bienes muebles e inmuebles se contabilizan como gastos del ejercicio en el período que se realizan.

F. Gastos Pagados por Anticipado y Cargos Diferidos: Comprenden principalmente los gastos en el que incurre el
Conjunto para el giro normal de sus negocios, cuyo pago se hace anticipadamente, y su amortizació n es mensual con
cargo a resultados durante el período de vigencia. En la adquisició n se efectú a en un (1) añ o.
G. Reservas: Corresponde a la provisió n del fondo de imprevistos.
H. Reconocimiento de Ingresos y Gastos: Los ingresos y gastos se contabilizan por el sistema de causació n.

NOTA 3: EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO

A Diciembre 31 de 2022, el efectivo y equivalentes al efectivo se encuentra conformado por Efectivo y Bancos,
las cuentas de Ahorros representan restricciones para su utilizació n toda vez que en ellas se encuentran depositados el
Fondo de Imprevistos y el Fondo de Ascensores y Eléctricos.

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021 VARIACION

Caja Menor 3,000,000 1,000,000 2,000,000
Banco Caja Social 5842 9,496,996 8,358,508 1,138,488
Total Disponible 12,496,996 9,358,508 3,138,488

Pasivos Corrientes DIC 2022 DIC 2021 VARIACION

Costos y Gastos por 0 48,109 (48,109)
Pagar
Retenció n En La Fuente 466,862 298,213 168,649
Retenció n ICA 125,958 193,919 (67,961)
Reintegros Por Pagar 0 0 0
Cuota Ahorro 12,910,000 0 12,910,000
Programado
(-) Cartera Cuota ahorro (1,765,000) 0 (1,765,000)
Programado
Total Pasivos cte 11,737,820 540,241 52,579
LIQUIDEZ NETA 759,176 8,818,267 3,085,909
NOTA 4: FONDOS RESTRINGIDOS
Fondo de Imprevistos ley 675/01: Representa el valor de la constitució n de los recursos destinados para
el fondo de imprevistos de acuerdo a lo estipulado por la ley 675 de 2001. Este fondo se constituye con
el valor aprobado correspondiente al 1% del presupuesto anual de funcionamiento. igualmente en estos recursos
restringidos se encuentra el fondo de pinturas y la provisió n para compra de insumos y materiales, Con corte de
diciembre 31 de 2022 la sumatoria de los fondos y su rendimiento cerraría con un total de $57,000,878. Estos
recursos se encuentran debidamente encajados en la cuenta de:

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021 VARIACI

Banco Caja Social 5102 Fondo 31,418,581 ON
23,044,051 8,374,530
Imprevistos
Banco Caja Social 0417 Fondo 25,582,297 25,002,451 579,846
Ascensores
Total Fondo Restringido 57,000,878 48,046,502 8,954,376

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021 VARIACI

Provisió n Compra Insumos y 572,947 7,000,000 ON
-6,427,053
Materiales
Provisió n Fondo Ascensores y 25,000,000 25,000,000 -
Pintura
Rendim.Conjunto
Provisió n Fondo Ascensores 9,350 2,451 6,899
y Pintura
Fondo Imprevistos Ley 675 de 2001 30,969,350 23,694,950 7,274,400
Rendimiento Fondo Imprevistos 449,231 439,907 9,324
Total Fondos de Reserva 57,000,878 56,137,308 863,570

NOTA 5: CUENTAS POR COBRAR

* Anexa pagina siguiente

NOTA 6: OTRAS CUENTAS POR COBRAR

Representas los saldos de otras cuentas por cobrar a 31 de diciembre discriminados así:

FECHA TERCERO VALOR DETALLE

21/06/2022 BANCO CAJA SOCIAL 159,000 Devolució n recaudos no identificado por el
banco el 21 de Junio 2022
TOTAL OTRAS CUENTAS 159,000
POR PAGAR
NOTA 7: CUENTAS POR PAGAR
Corresponde al saldo adeudado por el Conjunto Residencial Los Cedros Reserva de San Jorge PH a favor de terceros y se
compone de la siguiente manera:

FECHA TERCERO VALOR DETALLE

31/12/2022 DIAN 466,862 Rete fuente practicadas en diciembre 2022
31/12/2022 MUN. DE GIRON - 125,958 Rete ICA practicadas en diciembre 2022
RTEICAY GASTOS POR
TOTAL COSTOS 592,820
PAGAR
NOTA 8: OTROS PASIVOS
Corresponde a las provisiones estimadas por el conjunto, con las consignaciones pendiente por identificar, anticipos en
las cuotas de administració n, se compone de la siguiente manera:
Anticipo Recibidos por Propietarios
Corresponde a los valores anticipados hechos por los residentes en las cuotas de administració n dichos valores será n
cruzados en los meses posteriores

ID APARTAMENTO Admó Ahorro Total

n. Programa Anticipos
do
203 APTO 203 151,000 10,000 161,000
221 APTO 221 30,000 30,000
 414 APTO 414 8,000 8,000
626 APTO 626 139,000 10,000 149,000
703 APTO 703 14,000 14,000
814 APTO 814 331,000 20,000 351,000
915 APTO 915 20,000 20,000
924 APTO 924 139,000 10,000 149,000
925 APTO 925 139,000 10,000 149,000
1,104 APTO 1104 30,000 30,000
1,214 APTO 1214 30,000 30,000
1,219 APTO 1219 556,000 40,000 596,000
1,231 APTO 1231 40,000 40,000
TOTAL ANTICIPOS CUOTA ADMINISTRACION 1,477,000 250,000 1,727,000

Consignaciones por Identificar

Corresponde a transacciones de pagos de cuotas de administració n o diferentes conceptos que no se han podido
identificar el beneficiario del pago a diciembre 31 de 2022:

FECHA CONCEPTO VALOR

19/07/2022 Pago pte x identificar no especifica
10,000
1/09/2022 apto pago doble
Rev saldo favor 159,000
28/09/2022 Consig ref 8050000824 149,000
27/12/2022 Consig ref 070 149,000
TOTAL CONSIGNACIONES POR IDENTIFICAR 467,000

Cuota Ahorro Programado

En Abril de 2022 la asamblea autorizo el cobro de cuota de ahorro programado vigencia hasta abril del 2023, para cubrir
recursos adicionales del conjunto el cual tuvo el siguiente comportamiento

Cuota de ahorro programado causada a diciembre 38,910,000

2022
(-) Cartera Ahorro programado a diciembre 2022 1,765,000
Valor Efectivamente Recaudado 37,145,000

De los valores Recaudados se realizaron las siguientes ejecuciones

FECHA TERCERO VALOR DETALLE

19/07/2022 IMPERTEL SAS 26,000,000 FV 470 Mmto Impermeabilización
TOTAL 26,000,000
EJECUTADO
Pendiente Por ejecutar 12,910,000

Provisión Fondo Ascensores y Pintura Conjunto

En diciembre del añ o 2018 se aprobó por la asamblea una provisió n para fondo de Ascensores y Pintura del conjunto
por valor de $25.000.000 que a fecha de corte 31 de diciembre del 2022 aun esta disponible para su ejecució n

PROVISIONES FONDO VALOR EJECUTADO SALDO POR

ASCENSORES Y EJECUTAR
PINTURA
Provisió n Fondo
Ascensores y Pintura 25,000,000 - 25,000,000

Provisión Compra de Insumos y Materiales

En diciembre del añ o 2021 se aprobó por la asamblea una provisió n destinada para la compra de insumos y materiales
por valor de 7.000.000, la cual a 31 diciembre del añ o 2022 esta pendiente por ejecutar un valor de 572.947
Provisión Compra Insumos y Materiales Causada 7.000.000
Del valor causado se realizaron las siguientes ejecuciones

FECHA TERCERO VALOR DETALLE

28/01/2022 SODIMAC COLOMBIA SA 315,800 Suministro de Meses y Sillas
28/01/2022 FERRETERIA JIMENEZ 880,000 FV 1694 Suministro corta setos
28/01/2022 SAS
MACHINES AND TOOLS 88,000 Suministro de Tijeras y hojas
27/10/2022 FERTON SAS
GOMEZ FREDDY 5,143,253 FV 335 Anticipo suministro antena
ALEXANDER vehicular uso interior, controladora de
acceso e instalació n programa acceso
vehicular Valor Total
$8,500,849
TOTAL 6,427,053
EJECUTADO
Pendiente Por 572,947
ejecutar
NOTA 9: PATRIMONIO
La conformació n del Patrimonio a corte 31 de Diciembre de 2022, en este rubro se encuentra la siguiente estructura,
estos rubros presentan restricció n sobre los montos que representan, ya que se encuentran sujetos a aprobació n de la
Asamblea en cuanto a su disposició n o uso:

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021

Fondo de Imprevisto Ley 675 De 30,969,350 23,694,950
2001 De Improviso
Rendimientos Fondo 449,231 439,907
Resultado de Ejercicios Anteriores 15,809,671 9,926,598
TOTAL 47,228,252 34,061,455

NOTA 10: RESULTADO DEL EJERCICIO

Comprende al resultado entre ingresos y gastos para la vigencia 2022, se obtuvo un resultado positivo de $ 3.157.878

CONCEPTO DIC 2022

Saldo Acumulado de Ingresos Anuales a Dic 2022 759,205,608
Saldo Acumulado de Gastos Anuales a Dic 2022 756,047,730
Resultado del Ejercicio Año 2022 3,157,878

NOTA 11: INGRESO DE ADMINISTRACION

Su valor corresponde a los ingresos obtenidos en el desarrollo del objeto social del Conjunto, equivalente a las
Cuotas de Administració n las cuales generan un ingreso mensual de $735.555.800.

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021

Cuotas de Administració n 772,416,000 699,840,000
Descuento por pronto pago -36,860,200 -37,686,600
TOTAL INGRESOS DE 735,555,800 662,153,400
ADMINISTRACION
NOTA 12: OTROS INGRESOS
Este rubro refleja los ingresos obtenidos por el Conjunto en
el desarrollo de transacciones que no pertenecen
CONCEPTO DIC 2022a su objeto DIC 2021
social.
Intereses Moratorios 3,914,360 2,877,500
Aprovechamientos 9,056 -
Recuperaciones - 4,984,225
Sanciones 8,517,910 1,049,174
Sanciones Convivencia 2,299,977 -
Sostenimiento Saló n Social 8,898,500 5,190,000
Ajuste al Peso 10,005 1
 TOTAL OTROS INGRESOS 23,649,808 14,100,900
TOTAL INGRESOS A DICIEMBRE 759,205,608 676,254,300

NOTA 13: GASTOS DE ADMINISTRACION

Se registra en esta cuenta todos los flujos de salida de recursos incurridos en las actividades propias de la
administració n de la copropiedad durante la vigencia del 2022, a continuació n, se detalla por conceptos así:
HONORARIOS: Registra el valor correspondiente al pago de honorarios a los diferentes profesionales que prestaron sus
servicios al Conjunto así:

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021

Revisoría Fiscal 10,930,200 9,936,000
Asesoría Jurídica 1,890,000 750,000
Contador Publico 10,929,600 9,936,000
Informació n Exó gena 910,800 828,000
Sistema de Gestió n Sst 980,000 840,000
Administració n 28,690,200 26,082,000
TOTAL HONORARIOS 54,330,800 48,372,000

SISTEMATIZACION IMPUESTOS: Registra el valor correspondiente al pago de la retenció n de ica en el municipio de

giró n así:
CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021
Sistematizació n Impuestos 210,872 212,000
TOTAL SISTEMATIZACION 210,872 212,000
IMPUESTOS
SEGUROS: Registra el valor de la pó liza de seguros de bienes comunes que amparan los riesgos a que está expuesto el
conjunto durante la vigencia del 2022.

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021

Pó liza Á reas Comunes 29,609,899 28,671,528
TOTAL SEGUROS 29,609,899 28,671,528

SERVICIOS: Corresponde al valor cancelado por el Conjunto durante la vigencia fiscal por concepto de los diferentes
servicios

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021

Vigilancia 229,196,880 206,271,744
Aseo y Jardinería 125,248,125 97,951,116
Aseo Salones y Bbq 620,000 -
Piscinero 26,786,334 24,140,040
Energía Eléctrica 83,564,966 68,741,777
Teléfono 429,195 344,842
Iva en Servicios 3,451,661 6,093,527
TOTAL SERVICIOS 469,297,161 403,543,046

GASTOS LEGALES: Corresponde a los gastos de representació n legal y certificados de libertad y tradició n.

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021

Tramites y Licencias 14,400 13,030
TOTAL GASTOS LEGALES 14,400 13,030

MANTENIMIENTO Y REPARACIONES: Registra el valor cancelado por el Conjunto por los diferentes mantenimientos
necesarios para el correcto funcionamiento de los equipos y bienes al servicio de este.
 CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021
Á reas Comunes 16,958,510 8,440,600
Mantenimiento Jardines 4,243,941 3,810,058
Mmto Regulació n Gas Natural 2,700,000 0
Insumos de Piscina 11,445,481 7,126,034
Mantenimiento Saló n de Juegos 1,650,960 98,000
Mantenimiento Turco 514,000 0
Mantenimiento Saló n Social 1,186,294 9,804,370
Mantenimiento Cerca Eléctrica 0 650,000
Mantenimiento Ascensores 67,050,098 54,775,261
Mantenimiento Guadañ a 22,200 8,400
Mantenimiento Cá maras 2,034,321 1,659,436
Licencias de Software 1,055,774 526,515
Equipo de Computo 760,000 1,974,370
Mantenimiento Citofonía 3,312,606 3,430,632
Mantenimiento Piscina 4,706,797 2,061,593
Mantenimiento Motobombas y 6,570,000 6,028,454
Eléctricos
Mantenimiento Gimnasio 8,088,801 14,794,997
Mantenimiento Juegos Niñ os 90,000 1,038,000
Mantenimiento y Recarga Extintores 726,000 572,000
Lavado Tanque 600,000 966,387
Mantenimiento Portó n y 1,450,000 1,030,000
Iva enTalanqueras
Mantenimiento y 8,723,172 16,459,355
TOTAL Reparaciones
MANTENIMIENTO Y 143,888,955 135,254,462
REPARACIONES

ADECUACIONES E INSTALACIONES: Registra los gastos ocasionados por concepto de instalaciones o arreglos en los
cuales estuvo expuesta la copropiedad.

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021

Mantenimientos Eléctricos 5,197,628 3,371,977
Iva en Adecuació n e Instalació n 412,007 607,423
TOTAL ADECUACIONES E 5,609,635 3,979,400
INSTALACIONES

DIVERSOS: Corresponde a los gastos en que incurrió el conjunto por diferentes conceptos requeridos por la
copropiedad relacionados así:

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021

Gastos Covid-19 0 1,358,126
Actividades Recreació n Arte y 320,000 100,000
Elementos Deporte
de Aseo y Cafetería 16,224,030 10,389,580
Ú tiles Papelería y Fotocopias 180,000 958,413
Combustibles y Lubricantes 1,936,448 1,003,179
Taxis y Buses 391,000 78,000
Insumos Sistema Gestió n Sst 828,000 540,000
Actividades Sociales 2,621,532 4,293,360
Gastos Reunió n Consejo Admó n. 1,112,100 994,950
Gastos Asamblea 4,171,853 2,010,000
Gastos Navideñ os 8,670,046 15,778,992
Iva en Gastos Diversos 1,060,852 2,701,616
 Otros 0 305,395
TOTAL DIVERSOS 37,515,861 40,511,611

NOTA 14: OTROS GASTOS

Comprenden los gastos causado y/o pagados que no tienen relació n directa con el objeto social del Conjunto, en los
cuales se incorporan conceptos como: Financieros, Extraordinarios y Diversos.

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021

Financieros 3,126,778 3,222,730
Gastos Extraordinarios 4,395,809 24,000
Diversos 13,160 19,021
TOTAL OTROS GASTOS 7,535,747 3,265,750

NOTA 15: FONDO DE IMPREVISTO

Fondo de imprevisto ley 675: El gasto de Fondo de Imprevistos corresponde a la apropiació n con cargo al gasto y
registrado en el patrimonio para el incremento de la Reserva en cumplimiento a la Ley 675 de 2001.

CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021

Fondo De Imprevistos Ley 675 De 7,274,400 6,548,400
TOTAL FONDO 2001
DE IMPROVISTO 7,274,400 6,548,400

NOTA 16: CUENTAS DE ORDEN

Comprenden los intereses causados y que se encuentran pendientes por recaudar a los propietarios y/o residentes del
Conjunto y el control sobre los datos de Propiedad Planta y Equipo del Conjunto:
CONCEPTO DIC 2022 DIC 2021
Intereses sobre Deuda Vencida 607,500 393,000
Propiedad Planta y Equipo 55,682,921,070 55,682,921,070
TOTAL CUENTAS DE ORDEN 55,683,528,570 55,683,314,070

DENNY ROSMANGER QUINTERO GALLO PEDRO NICASIO GARCIA LESLY CAROLINA PICO R.
CC. 37.947.889 CC. 96.194.415 CC. 1.098.638.176
Representante Legal T.P 115332-T T.P 187021-T
Contador Revisor Fiscal
CO R.
NIT APARTAMENTO CUOTA ADMON AHORRO SANCIONES SANCIONES INTERESES TOTAL
PROGRAMADO CONVIVENCIA MORA

106 APTO 106 149,000 10,000 159,000

110 APTO 110 149,000 10,000 159,000
117 APTO 117 298,000 10,000 4,300 312,300
120 APTO 120 149,000 19,000 4,300 172,300
121 APTO 121 149,000 10,000 - 159,000
123 APTO 123 316,000 30,000 22,100 368,100
125 APTO 125 99,999 99,999
128 APTO 128 149,000 10,000 159,000
206 APTO 206 149,000 10,000 159,000
213 APTO 213 149,000 10,000 159,000
214 APTO 214 298,000 20,000 4,300 322,300
217 APTO 217 149,000 10,000 99,999 258,999
219 APTO 219 149,000 10,000 159,000
221 APTO 221 95,999 95,999
226 APTO 226 99,999 99,999
236 APTO 236 298,000 20,000 42,400 360,400
305 APTO 305 298,000 20,000 4,300 322,300
310 APTO 310 149,000 10,000 159,000
319 APTO 319 90,000 90,000
321 APTO 321 178,600 20,000 8,600 207,200
322 APTO 322 298,000 20,000 4,300 322,300
324 APTO 324 149,000 10,000 159,000
327 APTO 327 149,000 10,000 159,000
333 APTO 333 60,000 10,000 70,000
336 APTO 336 149,000 10,000 4,300 163,300
401 APTO 401 290,000 10,000 - 300,000
402 APTO 402 447,000 30,000 12,600 489,600
406 APTO 406 149,000 10,000 159,000
418 APTO 418 149,000 10,000 159,000
420 APTO 420 99,999 99,999
430 APTO 430 149,000 10,000 159,000
431 APTO 431 224,599 20,000 3,100 247,699
432 APTO 432 579,300 40,000 24,800 644,100
434 APTO 434 149,000 10,000 159,000
512 APTO 512 149,000 10,000 159,000
524 APTO 524 298,000 20,000 4,300 322,300
526 APTO 526 298,000 20,000 99,999 417,999
531 APTO 531 149,000 10,000 159,000
534 APTO 534 492,100 40,000 61,400 593,500
602 APTO 602 79,999 79,999
603 APTO 603 99,999 99,999
604 APTO 604 99,999 99,999
622 APTO 622 149,000 10,000 159,000
623 APTO 623 149,000 10,000 159,000
624 APTO 624 1,112,000 30,000 99,999 202,000 1,443,999
627 APTO 627 298,000 20,000 4,300 322,300
633 APTO 633 298,000 20,000 4,300 322,300
636 APTO 636 99,999 99,999
705 APTO 705 71,000 10,000 8,600 89,600
 708 APTO 708 298,000 60,000 358,000
720 APTO 720 99,999 99,999
732 APTO 732 149,000 10,000 159,000
733 APTO 733 149,000 10,000 159,000
736 APTO 736 99,999 99,999
806 APTO 806 149,000 10,000 159,000
818 APTO 818 149,000 10,000 159,000
820 APTO 820 99,999 99,999
825 APTO 825 79,999 79,999
831 APTO 831 80,000 80,000
833 APTO 833 99,999 99,999
905 APTO 905 229,900 10,000 2,300 242,200
909 APTO 909 149,000 10,000 159,000
911 APTO 911 298,000 80,000 99,999 477,999
917 APTO 917 149,000 10,000 159,000
923 APTO 923 216,000 20,000 24,800 260,800
933 APTO 933 298,000 20,000 4,300 322,300
1,002 APTO 1002 298,000 20,000 4,300 322,300
1,005 APTO 1005 90,000 90,000
1,009 APTO 1009 149,000 10,000 159,000
1,012 APTO 1012 149,000 10,000 99,999 258,999
1,014 APTO 1014 199,998 199,998
1,017 APTO 1017 149,000 10,000 159,000
1,019 APTO 1019 149,000 10,000 159,000
1,024 APTO 1024 298,000 20,000 318,000
1,028 APTO 1028 83,099 83,099
1,029 APTO 1029 163,000 10,000 400 173,400
1,030 APTO 1030 298,000 20,000 4,300 322,300
1,031 APTO 1031 60,000 60,000
1,032 APTO 1032 745,000 86,000 40,700 871,700
1,036 APTO 1036 90,000 90,000
1,106 APTO 1106 298,000 20,000 4,300 322,300
1,110 APTO 1110 69,999 69,999
1,115 APTO 1115 298,000 40,000 4,300 342,300
1,118 APTO 1118 259,400 20,000 99,999 3,200 382,599
1,119 APTO 1119 149,000 10,000 159,000
1,125 APTO 1125 149,000 10,000 159,000
1,201 APTO 1201 149,000 10,000 159,000
1,203 APTO 1203 99,999 99,999
1,204 APTO 1204 298,000 20,000 4,300 322,300
1,205 APTO 1205 298,000 20,000 4,300 322,300
1,207 APTO 1207 149,000 10,000 159,000
1,213 APTO 1213 149,000 10,000 159,000
1,218 APTO 1218 10,000 10,000
1,220 APTO 1220 69,999 69,999
1,221 APTO 1221 917,400 70,000 77,400 1,064,800
1,231 APTO 1231 298,000 4,300 302,300
1,234 APTO 1234 149,000 10,000 99,999 258,999
1,235 APTO 1235 10,000 10,000
TOTALES 17,774,299 1,755,000 1,529,084 949,990 607,500 22,615,873
NIT APARTAMENTO CUOTA NIT APARTAMENTO CUOTA ADMON
ADMON
106 APTO 106 149,000 627 APTO 627 298,000
110 APTO 110 149,000 633 APTO 633 298,000
117 APTO 117 298,000 705 APTO 705 71,000
120 APTO 120 149,000 708 APTO 708 298,000
121 APTO 121 149,000 732 APTO 732 149,000
123 APTO 123 316,000 733 APTO 733 149,000
128 APTO 128 149,000 806 APTO 806 149,000
206 APTO 206 149,000 818 APTO 818 149,000
213 APTO 213 149,000 905 APTO 905 229,900
214 APTO 214 298,000 909 APTO 909 149,000
217 APTO 217 149,000 911 APTO 911 298,000
219 APTO 219 149,000 917 APTO 917 149,000
236 APTO 236 298,000 923 APTO 923 216,000
305 APTO 305 298,000 933 APTO 933 298,000
310 APTO 310 149,000 1,002 APTO 1002 298,000
321 APTO 321 178,600 1,009 APTO 1009 149,000
322 APTO 322 298,000 1,012 APTO 1012 149,000
324 APTO 324 149,000 1,017 APTO 1017 149,000
327 APTO 327 149,000 1,019 APTO 1019 149,000
333 APTO 333 60,000 1,024 APTO 1024 298,000
336 APTO 336 149,000 1,029 APTO 1029 163,000
401 APTO 401 290,000 1,030 APTO 1030 298,000
402 APTO 402 447,000 1,032 APTO 1032 745,000
406 APTO 406 149,000 1,106 APTO 1106 298,000
418 APTO 418 149,000 1,115 APTO 1115 298,000
430 APTO 430 149,000 1,118 APTO 1118 259,400
431 APTO 431 224,599 1,119 APTO 1119 149,000
432 APTO 432 579,300 1,125 APTO 1125 149,000
434 APTO 434 149,000 1,201 APTO 1201 149,000
512 APTO 512 149,000 1,204 APTO 1204 298,000
524 APTO 524 298,000 1,205 APTO 1205 298,000
526 APTO 526 298,000 1,207 APTO 1207 149,000
531 APTO 531 149,000 1,213 APTO 1213 149,000
534 APTO 534 492,100 1,221 APTO 1221 917,400
622 APTO 622 149,000 1,231 APTO 1231 298,000
623 APTO 623 149,000 1,234 APTO 1234 149,000
624 APTO 624 1,112,000 TOTALES 17,774,299
 CONJUNTO RESIDENCIAL LOS CEDROS RESERVA DE SAN JORGE PH
NIT 901.012.779-9
PROGRAMA DE AUDITORIA
CUENTA Anticipo Recibidos por Propietarios
OBJETIVO Determinar la razonabilidad de los valores pagados
anticipadamente por los propietarios
ALCANCE Con el fin de evaluar los procedimientos internos, realizar
revisión en la cuenta de anticipo recibidos por propietarios
para su respectivo reintegro

HORAS HORAS ELABORADO

PROCEDIMIENTO FECHA
ESTIMADAS REALES POR
ETAPA PRELIMINAR
Revisar Saldos de los pagos recibidos por 3 2 Miguel Balaguera
anticipado
Clasificar los saldos de cuotas ordinarias y 2 2 Miguel Balaguera
extraordinarias
Comparar los saldos con los soportes 2 1 Miguel Balaguera
obtenidos
ETAPA INTERMEDIA
Solicitar confirmación de los saldos con 4 3 Gabriela Martinez
cada uno de los propietarios
Comprobar la existencia de los soportes de 1 1 Gabriela Martinez
consignaciones o transferencias efectuadas

Revisar los valores con los extractos 1 1 Gabriela Martinez

bancarios
ETAPA FINAL
Verificar los saldos a favor y aplicarlos 1 1 Paola Tristancho

RESULTADOS DE LA AUDITORIA

FIRMAS:

GABRIELA MARTINEZ MIGUEL BALAGUERA PAOLA TRISTANCHO

AUDITOR 1 AUDITOR 2 AUDITOR 3
 CONJUNTO RESIDENCIAL LOS CEDROS RESERVA DE SAN JORGE PH
NIT 901.012.779-9
PROGRAMA DE AUDITORIA
CUENTA Cuentas por Cobrar - Cuotas de Administración
OBJETIVO Evaluar el saldo y el tiempo de las cuentas por cobrar con
el fin de comprobar si estos saldos son realizables.
ALCANCE Realizar revisión en las cuentas por cobrar de
administración, con el fin de evaluar los procedimientos
internos y recuperación de la misma.

HORAS HORAS ELABORADO

PROCEDIMIENTO FECHA
ESTIMADAS REALES POR
ETAPA PRELIMINAR
Verificar la legalidad de los documentos por 2 2 11/1/2023 Gabriela Martinez
cobrar
Verificar si los documentos por cobrar son 2 1 11/1/2023 Gabriela Martinez
de cuotas ordinarias o cuotas
extraordinarias
Evaluar si existe riesgos de cobro 3 2 11/1/2023 Gabriela Martinez
ETAPA INTERMEDIA
Seguimiento a los saldos presentados en 3 2 11/2/2023 Miguel Balaguera
los estados financieros
Revisión de descuentos y notas credito y 2 1 11/2/2023 Miguel Balaguera
aprobación de las mismas
Comprobar los documentos fisicos con el 3 2 11/2/2023 Miguel Balaguera
saldo contable
ETAPA FINAL
Inicio de cobros juridicos a los saldos mas 2 1 11/3/2023 Paola Tristancho
antiguos
Envio de cartas de cobro a los demas 2 1 11/3/2023 Paola Tristancho
saldos
Realizar acuerdos de pago 3 2 11/3/2023 Paola Tristancho
RESULTADOS DE LA AUDITORIA

FIRMAS:

GABRIELA MARTINEZ MIGUEL BALAGUERA PAOLA TRISTANCHO

AUDITOR 1 AUDITOR 2 AUDITOR 3
 CONJUNTO RESIDENCIAL LOS CEDROS RESERVA DE SAN JORGE PH
NIT 901.012.779-9
PROGRAMA DE AUDITORIA
CUENTA Retención en la fuente
OBJETIVO
Comprobar los saldos de rentención en la fuente

ALCANCE Realizar revisión en la cuenta retención en la fuente, con

el fin de evaluar los procedimientos internos y
contabilización adeacuada de la misma.

HORAS HORAS ELABORADO

PROCEDIMIENTO FECHA
ESTIMADAS REALES POR
ETAPA PRELIMINAR
Verificar los soportes contables 4 3
Llevar control de las facturas o documentos 2 2
soportes
Identificar la aplicación de retención en la 1 1
fuente
ETAPA INTERMEDIA
Revisar que se efectué la aplicación de 2 1
retención en la fuente a pagos o abonos a
cuentas o empresas sujetas a retención, por
los conceptos adecuados y que cumplan
con la base para aplicar la retención

Verificar la fuente del origen del impuesto y 2 1

su relación a lo registrado
Realizar una validación previa en la 3 2
declaración correspondiente a los datos
suministrados
ETAPA FINAL
Validar los registros de retención con el 3 2
propósito de eliminar datos repetidos,
pendientes por contabilizar o anulados.

RESULTADOS DE LA AUDITORIA

FIRMAS:

GABRIELA MARTINEZ MIGUEL BALAGUERA PAOLA TRISTANCHO

AUDITOR 1 AUDITOR 2 AUDITOR 3