NUMERADO DENOMIA FACTOR DE SALDO G. O P.

CUENTAS SALDO DEUDOR AÑO 2010

R DOR R. REEXPRESADO MONETARIA
CAJA Y BANCOS 7,490.00 203 192 1.057 7,919.11 - 429.11
CLIENTES 48,076.00 203 192 1.057 50,830.35 - 2,754.35
INVENTARIO FINAL 24,696.00 203 192 1.057 26,110.88
TERRENOS 53,900.00 203 133 1.526 82,268.42
EDIFICIOS 352,800.00 ANEXO 400,711.01
COSTO DE VENTA 95,550.00 ANEXO 102,390.56
DEPRECIACION 17,640.00 ANEXO 20,035.55
SUELDOS 22,638.00 203 192 1.057 23,934.97
SEGUROS GASTO 12,348.00 203 192 1.057 13,055.44
IMPUESTO 3,087.00 203 192 1.057 3,263.86
GASTOS GENERALES 7,203.00 203 192 1.057 7,615.67
DIVIDENDOS 8,400.00 203 192 1.057 8,881.25
SUMAS 653,828.00 747,017.08

CUENTAS SALDO ACREEDOR AÑO 2010 NUM. DENOM. FACT. R. SALDO R.

DEPRECIACION ACUMULADA 43,890.00 ANEXO 51,944.23
CUENTAS POR PAGAR 26,600.00 203 192 1.057 28,123.96 1,523.96
ACREEDORES 7,151.20 203 192 1.057 7,560.90 409.70
PAGARES POR PAGAR L.P 92,610.00 203 192 1.057 97,915.78 5,305.78
CAPITAL 236,670.00 203 122 1.664 393,803.36
GANANCIAS ACUMULADAS S.I. 69,918.80 DIFERENCIA - 19,459.10
VENTAS 176,988.00 203 192 1.057 187,127.94
SUMAS 653,828.00 747,017.07 4,055.98 G. MONET.

ANEXOS

EDIFICIOS
CONTRUCCION 2007 175,000.00 203 167 1.216 212,724.55
COMPRA 2010 177,800.00 203 192 1.057 187,986.46
TOTAL 352,800.00 400,711.01

DEPRECIACION ACUMULADA
DEPRECIACION GASTO AÑOS TRANSCURIDOS
CONTRUCCION 2007 8,750.00 203 167 1.216 10,636.23 4 42,544.91
COMPRA 2010 8,890.00 203 192 1.057 9,399.32 1 9,399.32
TOTAL 17,640.00 20,035.55 51,944.23

PARA DETERMINAR LA DEPRECIACION GASTO, ES POSIBLE POR MEDIO DE REGLA DE 3

PARA DETERMINAR LA DEPRECIACION DEL EDIFICIO DEL AÑO 2007

TOTAL DE EDIFICIOS 352,800.00 17,640.00 TOTAL DEPRECIACION GASTO
construcción 2007 175,000.00 8,750.00 Depreciación calculada

PARA DETERMINAR LA DEPRECIACION DEL EDIFICIO DEL AÑO 2010

TOTAL DE EDIFICIOS 352,800.00 17,640.00 TOTAL DEPRECIACION GASTO
Compra 2010 177,800.00 8,890.00 Depreciación calculada

COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL 23,520.00 203 182 1.12 26,233.85
COMPRAS 96,726.00 203 192 1.06 102,267.59
(-) INVENTARIO FINAL 24,696.00 203 192 1.06 26,110.88
COSTO DE VENTAS 95,550.00 102,390.56
 NUMERADO DENOMIAD FACTOR DE SALDO
CUENTAS SALDO DEUDOR AÑO 2010
R OR R. REEXPRESAD
CAJA Y BANCOS 28,000.00 203 203 1.00 28,000.00
CLIENTES 27,230.00 203 203 1.00 27,230.00
INVENTARIO FINAL 22,120.00 203 203 1.00 22,120.00
TERRENOS 67,900.00 ANEXO 96,268.42
EDIFICIOS 408,800.00 ANEXO 456,711.01
COSTO DE VENTA 97,300.00 ANEXO 98,714.88
DEPRECIACION 20,440.00 ANEXO 22,835.55
SUELDOS 22,820.00 203 203 1.00 22,820.00
SEGUROS GASTO 12,600.00 203 203 1.00 12,600.00
IMPUESTO 3,360.00 203 203 1.00 3,360.00
GASTOS GENERALES 8,680.00 203 203 1.00 8,680.00
DIVIDENDOS 9,240.00 203 203 1.00 9,240.00
PERDIDA ECONOMICA
SUMAS 728,490.00 808,579.86

CUENTAS SALDO ACREEDOR AÑO 2010 NUM. DENOM. FACT. R. SALDO R.

DEPRECIACION ACUMULADA 64,330.00 ANEXO 74,779.78
CUENTAS POR PAGAR 73,360.00 203 203 1.00 73,360.00
ACREEDORES 6,479.20 203 203 1.00 6,479.20
PAGARES POR PAGAR L.P 64,610.00 203 203 1.00 64,610.00
CAPITAL 236,670.00 203 122 1.66 393,803.36
GANANCIAS ACUMULADAS S.I. 80,040.80 DIFERENCIA - 11,508.46
GANANCIA ECONOMICA 4,055.98
VENTAS 203,000.00 203 203 1 203,000.00
SUMAS 728,490.00 808,579.85

ANEXOS
TERRENOS
COMPRA 2004 53,900.00 203 133 1.53 82,268.42
COMPRA 2011 14,000.00 203 203 1.00 14,000.00
TOTAL 67,900.00 96,268.42

EDIFICIOS
CONSTRUCCION 2007 175,000.00 203 167 1.22 212,724.55
COMPRA 2010 177,800.00 203 192 1.06 187,986.46
COMPRA 2011 56,000.00 203 203 1.00 56,000.00
TOTAL 408,800.00 456,711.01

DEPRECIACION GASTO DEPRECIACION ACUM.

CONSTRUCCION 2007 8,750.00 203 167 1.22 10,636.23 5 53,181.14
COMPRA 2010 8,890.00 203 192 1.06 9,399.32 2 18,798.65
COMPRA 2011 2,800.00 203 203 1.00 2,800.00 1 2,800.00
TOTAL 20,440.00 22,835.55 74,779.78

COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL 24,696.00 203 192 1.06 26,110.88
COMPRAS 94,724.00 203 203 1.00 94,724.00
(-) INVENTARIO FINAL 22,120.00 203 203 1.00 22,120.00
COSTO DE VENTAS 97,300.00 98,714.88
 EMPRESA GOLPE FUERTE, S.A.
ESTADO DE RESULTADOS COMPLEMENTARIO COMPARATIVO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE AÑO 2010 Y 2011
CIFRAS REEXPRESADAS EN QUETZALES
2,010 2,011
Ventas 187,127.94 203,000.00
(-) Costo de Ventas 102,390.56 98,714.88
Ganancia en ventas 84,737.37 104,285.13
(-) Gastos de Operación 67,905.49 70,295.55
sueldos 23,934.97 22,820.00
seguros gasto 13,055.44 12,600.00
impuestos 3,263.86 3,360.00
depreciación 20,035.55 22,835.55
gastos generales 7,615.67 8,680.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 16,831.88 33,989.57

EMPRESA GOLPE FUERTE, S.A.

ESTADO DE UTILIDADES RETENIDAS COMPLEMENTARIO COMPARATIVO
AL 31 DE DICIEMBRE AÑO 2010 Y 2011
CIFRAS REEXPRESADAS EN QUETZALES
2010 2011
UTILIDADES RETENIDAS S.I. - 19,459.10 - 11,508.47
(+) GANANCIA DEL EJERCICIO 16,831.88 33,989.57
(+) Ganancia Monetaria 4,055.98
SUBTOTAL - 2,627.22 26,537.08
(-) DIVIDENDOS - 8,881.25 - 9,240.00
UTILIDADES RETENIDAS S.F. - 11,508.47 17,297.08

EMPRESA GOLPE FUERTE, S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPLEMENTARIO COMPARATIVO
AL 31 DE DICIEMBRE AÑO 2010 Y 2011
CIFRAS REEXPRESADAS EN QUETZALES
2010 2011
ACTIVO
NO CORRIENTE 431,035.20 478,199.65
TERRENOS 82,268.42 96,268.42
EDIFICIOS 400,711.01 456,711.01
(-) DEPRECIACION ACUMULADA - 51,944.23 - 74,779.78
CORRIENTE 84,860.34 77,350.00
CAJA Y BANCOS 7,919.11 28,000.00
CLIENTES 50,830.35 27,230.00
INVENTARIO FINAL 26,110.88 22,120.00
SUMA DEL ACTIVO 515,895.54 555,549.65

PASIVO Y PATRIMONIO
PATRIMONIO 382,294.89 411,100.44
CAPITAL 393,803.36 393,803.36
(+) UTILIDADES RETENIDAS S.F. - 11,508.47 17,297.08
PASIVO
NO CORRIENTE 97,915.78 64,610.00
PAGARES POR PAGAR L.P 97,915.78 64,610.00
CORRIENTE 35,684.86 79,839.20
CUENTAS POR PAGAR 28,123.96 73,360.00
ACREEDORES 7,560.90 6,479.20
SUMA DEL PASIVO Y PATRIMONIO 515,895.54 555,549.64