HOJA DE TRABAJO EMPRESA EL TRINFADOR, S.

A
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO

Sin Ajustar Indice general de precios Ajustado

Descripción 2000 reciente anterior 2000
Cuentas deudoras
Caja 25,265.00 170.5 161.7 26,639.97
Cuentas por cobrar 114,607.00 170.5 161.7 120,844.12
Inventario final 60,638.00 170.5 161.7 63,938.03
Terrenos 69,844.00 170.5 121 98,416.55
Edificio 318,600.00 Anexo 486,855.00
Gastos de organización 50,000.00 170.5 132 64,583.33
Costos de ventas 234,609.00 Anexo 251,639.34
Depreciación gasto 15,930.00 170.5 161.7 16,796.94
Amortización gasto 10,000.00 170.5 161.7 10,544.22
Gastos administartivos 55,584.00 170.5 161.7 58,608.98
Gastos por alquiler 30,319.00 170.5 161.7 31,969.01
Impuestos gasto 7,579.00 170.5 161.7 7,991.46
Otros gasto 17,685.00 170.5 161.7 18,647.45
Gastos de venta 20,625.00 170.5 161.7 21,747.45
Inversiones 637,533.00 170.5 161.7 672,228.67

Total 1,668,818.00 1,951,450.51

Cuentas acreedoras
Estimación para cuentas incobrables 3,438.00 170.5 154 3,806.36
Depreciación acumulada 146,925.00 Anexo 204,179.86
Amortización acumulada 30,000.00 Anexo 34,532.31
Cuentas por pagar 65,689.00 170.5 161.7 69,263.91
Gastos acumulados 52,325.00 170.5 161.7 55,172.62
Hipotecas por pagar 227,390.00 170.5 161.7 239,764.97
Capital en acciones 515,625.00 Anexo 792,299.11
Utilidades retenidas 171,675.00 71,878.65
Ventas 455,750.00 170.5 161.7 480,552.72
Total 1,668,817.00 1,951,450.51

Pérdida monetaria neta -

 RINFADOR, S.A
UETZALES
E JUNIO

Sin Ajustar Indice general de precios Ajustado

2001 reciente anterior 2001

62,390.00 62,390.00 62,390.00 NIC. 29 P.27

75,483.00 75,483.00 75,483.00
54,313.00 170.5 170.5 54,313.00 Total 137,873.00
85,469.00 170.50 170.50 114,041.55
352,350.00 Anexo 520,605.00 1.0544
50,000.00 170.5 170.5 50,000.00
238,907.00 Anexo 242,207.03 247,376.84 - 4,262.50
17,618.00 170.5 170.5 17,618.00
10,000.00 170.5 170.5 10,000.00
56,032.00 170.5 170.5 56,032.00
30,938.00 170.5 170.5 30,938.00
8,250.00 170.5 170.5 8,250.00
21,313.00 170.5 170.5 21,313.00
22,688.00 170.5 170.5 22,688.00
620,845.00 170.5 170.5 620,845.00

1,706,596.00 1,906,723.57

2,265.00 170.5 170.5 2,265.00

164,543.00 Anexo 221,797.36
40,000.00 Anexo 44,532.31 NIC. 29 P.27
42,625.00 170.5 170.5 42,625.00 42,625.00
75,062.00 170.5 170.5 75,062.00 75,062.00
227,390.00 170.5 170.5 227,390.00 Total 117,687.00 20,186.00
515,625.00 Anexo 792,299.11
196,529.00 58,197.79 38,011.79
442,555.00 170.5 170.5 442,555.00 33,508.97
1,706,594.00 1,906,723.57 4,502.82

0.00
 251,908.74 9,701.71

perdida monetaria neta NIC 29 P.28

 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
EMPRESA EL TRIUNFADOR
DEL 01 DE ENERO AL 30 JUNIO 2001
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES

Ventas 442,555.00
Costo de ventas
+ Inventario inicial 63,938.03
+ Compras 232,582.00
Mercaderia Disponible 296,520.03
- Inventario final 54,313.00 242,207.03
Costo de ventas 200,347.97
Gastos de operación
Depreciación gasto 17,618.00
Amortización gasto 10,000.00
Gastos administartivos 56,032.00
Gastos por alquiler 30,938.00
Impuestos gasto 8,250.00
Otros gasto 21,313.00
Gastos de venta 22,688.00
Utilidad en Operación 166,839.00
Utilidad 33,508.97
ISR 8377.2431973
Reserva legal 1,256.59
Utilidad neta 23,875.14
 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
EMPRESA EL TRIUNFADOR
DEL 01 DE ENERO AL 30 JUNIO 2001
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES

Activo
Corriente 135,608.00
Caja 62,390.00
Cuentas por cobrar 75,483.00
- Estimación para cuentas incobrables - 2,265.00
No corriente
Inventario final 54,313.00 1,093,474.87
Terrenos 114,041.55
Edificio 520,605.00
- Depreciación acumulada - 221,797.36
Gastos de organización 50,000.00
- Amortización acumulada - 44,532.31
Inversiones 620,845.00
Suma del activo
Pasivo 1,229,082.87
Corriente
Cuentas por pagar 42,625.00 345,077.00
Gastos acumulados 75,062.00
Hipotecas por pagar 227,390.00
ISR
Patrimoneo
Capital en acciones 792,299.11 884,005.87
Reserva legal
Utilidad neta 33,508.97
Utilidades retenidas 58,197.79
Suma de pasivo y patrimoneo
1,229,082.87

0.00
VENTAS 442,555.00
COSTO DE VENTAS 242,207.03
Utilidad bruta 200,347.97

Gastos
Depreciación gasto 17,618.00
Amortización gasto 10,000.00
Gastos administartivos 56,032.00
Gastos por alquiler 30,938.00
Impuestos gasto 8,250.00
Otros gasto 21,313.00
Gastos de venta 22,688.00
total gastos 166,839.00

utilidad operativa 33,508.97

pérdida monetaria 20,186.00

resultado neto 13,322.97

ANEXO 1
Costo de ventas
Inventario inicial 80,850.00 170.5 154 89,512.50
Compras 214,397.00 170.5 161.7 226,064.86
Inventario final 60,638.00 170.5 161.7 63,938.03
Total 234,609.00 251,639.34

Inventario inicial 60,638.00 170.5 161.7 63,938.03

compras 232,582.00 170.5 170.5 232,582.00
Inventario final 54,313.00 170.5 170.5 54,313.00
Total 238,907.00 242,207.03

ANEXO 2
Terrenos

terreno 69,844.00 170.5 121 98,416.55

terreno 15,625.00 170.5 170.5 15,625.00
total 85,469.00 114,041.55

ANEXO 3
Edificios

Edificio 269,100.00 170.5 110 417,105.00

Edificio 49,500.00 170.5 121 69,750.00
Total 318,600.00 486,855.00

Edificio 33,750.00 170.5 170.5 33,750.00

Total 352,350.00 520,605.00

ANEXO 4
Depreciación acumulada
1991 13,455.00 170.5 110 20,855.25
1992 13,455.00 170.5 110 20,855.25
1993 13,455.00 170.5 110 20,855.25
1994 13,455.00 170.5 110 20,855.25
1995 13,455.00 170.5 110 20,855.25
1996 15,930.00 170.5 121 22,446.82
1997 15,930.00 170.5 121 22,446.82
1998 15,930.00 170.5 132 20,576.25
1999 15,930.00 170.5 154 17,636.79
2000 15,930.00 170.5 161.7 16,796.94
Total 146,925.00 204,179.86

2001 17,617.50 170.5 170.5 17,617.50

Total 164,542.50 221,797.36

ANEXO 5
Gastos de organización

1998 10,000.00 170.5 132 12,916.67

1999 10,000.00 170.5 154 11,071.43
2000 10,000.00 170.5 161.7 10,544.22
Total 30,000.00 34,532.31

2001 10,000.00 170.5 170.5 10,000.00

Total 40,000.00 44,532.31

ANEXO 6
Capital

1991 500,000.00 170.5 110 775,000.00

1999 15,625.00 170.5 154 17,299.11
Total 515,625.00 792,299.11

0 -
Utilidades retenidas 58,197.79
Utilidades retenidas Netas 58,197.79
2000

2001

2000
2001

2000

2001