FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: DICIEMBRE 2020

RUC: 20111111111

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
CORRELATIVO FECHA GLOSA O
DEL
ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE
O CÓDIGO
ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN
DE LA
OPERACIÓN

1 12/1/2020

Por el INICIO de las ACTIVIDADES

2 12/5/2020
DEPOSITO A LA CUENTA X EL 70% DEL
EFECTIVO

POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE

3 30/12/2020 VENTAS DEL MES

4 30/12/2020
Por el COBRO de la cts, CTA 10 Y 12
 POR LA CENTRALIZACION DEL REGISTRO DE
5 12/30/2020 COMPRAS DEL MES

6
Por el pago de las compras CTA 42 Y 10
7 12/30/2020
HONORARIOS X ACCESO ASESORIA
CONTABLE RECIBO N° 0001-5235

8 12/30/2020
POR EL DESTINO DE LOS GASTOS

9 POR LOS HONORARIOS POR ACCESO

ASESORIA CONTABLE RECIBO N° 0001-
5235 CTA 42 Y 10

12 12/30/2020

POR LA CANCELACION DE PAGO DE

PLANILLAS DE LOS TRABAJADORES
 POR LA CANCELACION DE PAGO DE
PLANILLAS DE LOS TRABAJADORES

13 12/30/2020
POR LA DISTRIBUCION EN AREAS DE LOS PAGOS
DE LA PLANILLA

14
por el pago a los trabajadores ct 41 y 10
BALLADARES S.A.C.

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIA

CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL
O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CUENTA
(TABLA 8) SUSTENTATORIO

8 10

20

33

50
10

10

12

40

70

10

12
60

63

33

40

42

42
10

63

42

94

79

42

10

62
40

41

94

79

41

10
NTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

SUB CUENTA DENOMINACIÓN

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

101 Caja

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

1041 Cuentas corrientes operativas

MERCADERIAS

201 MERCADERIAS

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

334 UNIDADES DE TRANSPORTE (01 camioneta)

335 MUEBLE Y ENSERES

336 EQUIPOS DIVERSOS

CAPITAL

501 CAPITAL SOCIAL

5011 ACCIONES

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------
 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

10411 Cuentas corrientes operativas N°00000233566

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

101 CAJAS

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

1212 Emitidas
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional

4011 Impuesto general a las ventas

40111 IGV – Cuenta propia

MERCADERIAS

701 Mercaderías

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

101 Caja

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar

1212 Emitidas

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------
 COMPRAS

601 Mercaderías

6011 Mercaderías

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

631 Transporte, correos y gastos de viaje

6311 Transporte

63111 De carga

PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

334 Unidades de transporte

3341 Vehículos motorizados

33411 Costo
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno nacional

4011 Impuesto general a las ventas

40111 IGV – Cuenta propia

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

4211 emitidas

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar

4211 emitidas
 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Caja
101

Cuentas corrientes en instituciones financieras

104

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

632 Asesoría y consultoría

6323 Auditoría y contable

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES A TERCEROS

424 HONORARIOS POR PAGAR

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------

GASTOS ADMINISTRATIVOS

943 Gastos Generales

9431 Asesoria Contable

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------

CTS X PAGAR COMERCIALES A TERCEROS

424 HONORARIOS X PAGAR

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

Caja
101

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------

GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES

621 Remuneraciones

6211 Sueldos y salarios

627 Seguridad, previsión social y otras contribuciones

6271 Régimen de prestaciones de salud

TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE
PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR
403 Instituciones públicas AFP

4031 ESSALUD

4032 ONP 13%

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

411 Remuneraciones por pagar

4111 Sueldos y salarios por pagar

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------

GASTOS DE ADMINISTRACION

944 Sueldos y Salarios

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

4111 Sueldos y Salarios

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

101 Caja

------------XXXXXXXXXXXXXXX-----------------
 MOVIMIENTO

IMPORTE DE LAS SUB

CUENTAS DEBE HABER

120,000.00

20,000.00

100,000.00

50,000.00

95,000.00

80,000.00

10,000.00

5,000.00

265,000.00
 14,000.00

14000

14,000.00

8,540.00

8540

1,302.71

1302.71

7,237.29

7,237.29

8,540.00

8,540

8,540.00

8540
 25,423.74

25423.73

1,271.19

1271.19

33,898.31

33898.31

10,906.77 4,576.27 6,101.70

10,906.77

71,500.00

71,500.00

71,500.00

71500
 71,500.00

31,500.00

40000.00

500.00

500

500.00

500

500.00

500

500.00

500

500.00

500

500.00

500

3,662.40
 3360

302.4

742.36

124.06

302.4

315.9

2,920.04

2920.04

3,662.40

3662.4

3,662.40

3662.4

2,920.04

2920.04

2,920.04

2920.04
450824.85 450824.84
#REF!