CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES

CÓDIGO CUENTAS DÉBITO

1 1105 CAJA $ 500,000,000
151605 EDIFICIOS $ 1,000,000,000
Los aportes, fueron: El señor 3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
Martínez, dinero en efectivo por
$500.000.000; La señora Jaimes,
un Local valorado en $1.000.000.000.

SUMAS IGUALES $ 1,500,000,000

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
2 1110 BANCOS - Banco Nacional $ 500,000,000
1105 CAJA
El 6 de enero abrieron una cuenta en
Bancolombia y solicitaron una 519530 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 300,000
chequera
de 200 unidades cuyo valor fue de 1110 BANCOS (BANCOLOMBIA)
$300.000. Consignaron el aporte
correspondiente.

SUMAS IGUALES $ 500,300,000

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
3 El registro en cámara de comercio
514010 REGISTRO MERCANTIL $ 127,000
Pago de impuesto de registro y 1110 BANCOS
Servicio de trámites ante otras
entidades. Por este último concepto 511595 IMPUESTO DE REGISTRO $ 10,500,000
se pagó
$500.000 a Luis Torres, asesor no 1110 BANCOS
responsable de IVA.
SUMAS IGUALES $ 10,627,000

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
4 513595 GASTOS DE SERVICIOS $ 500,000

El registro en camara de comercio 2365 RTE FUENTE

Pago de impuesto de registro y 2368 RTE ICA
Servicio de tramite ante otras
entidades. Por este ultimo concepto 1110 BANCOS
se pago $500.000 a Luis Torres, asesor
no responsable de IVA.

SUMAS IGUALES $ 500,000

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
5 152405 MUEBLES Y ENSERES $ 12,000,000.00
152405 IVA MUEBLES Y ENSERES $ 2,280,000.00

1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION $ 4,000,000.00

1528 IVA EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN $ 760,000.00

compraron de contado muebles y

enseres a M Modulares SAS, NIT
800555444, por valor de $12.000.000,
antes de IVA, y dos (2) computadores
de
 2365 RTE FUENTE
compraron de contado muebles y 2368 RTE ICA
enseres a M Modulares SAS, NIT
800555444, por valor de $12.000.000, 1110 BANCOS
antes de IVA, y dos (2) computadores
de SUMAS IGUALES $ 19,040,000
escritorio por valor de $2.000.000
antes de IVA. se compró de contado
papelería a PAPELYA SAS, NIT
800333666, por CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
valor de $1.000.000, antes de IVA. CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 1,000,000
2408 IVA UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 190,000
2365 RTE FUENTE
2368 RTE ICA
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES $ 1,190,000

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
6 515095 ADECUACION E INSTALACION $ 1,600,000
El 9 de enero se pagó de contado el 2365 RTE FUENTE
servicio de instalación de oficina a JJ
Tabares, CC 2368 RTE ICA
91200300, persona natural no 1110 BANCOS
responsable de IVA, por valor de
$1.600.000.

SUMAS IGUALES $ 1,600,000

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
7 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 170,000,000

2408 IVA DESCONTABLE POR PAGAR $ 32,300,000

2365 RTE FUENTE
2368 RTE ICA
se compraron de contado, dos 1110 BANCOS
camionetas, referencia C1, al
Comercializador Mayorista cada una a MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA
1435 $ 1,200,000
$85.000.000 EMPRESA(SEGURO)
A IVA y se incurrió en gastos de
transporte al almacén de 1110 BANCOS
Bucaramanga por valor
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA
de $3.000.000, servicio que prestó 1435 $ 3,000,000
TLC SAS y seguros por $1.200.000 EMPRESA(FLETE)
2365 RTE FUENTE
2368 RTE ICA
1110 BANCOS

SUMAS IGUALES $ 206,500,000

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
8 413505 VENTA DE VEHICULOS AUTOMOTRIZ
El 15 de enero se vende una
camioneta referencia C1, a Luisa 2408 IVA GENERADO
Linares, por valor de
$130.000.000 AIVA, quien paga el 30%
de contado y el 70% es financiado por
Crédito SA
a la compradora. La empresa asume
los gastos de registro del carro, cuyo
valor fue de
$2.500.000
 El 15 de enero se vende una
camioneta referencia C1, a Luisa
Linares, por valor de
$130.000.000 AIVA, quien paga el 30% 1110 BANCOS $ 154,700,000
de contado y el 70% es financiado por
Crédito SA
a la compradora. La empresa asume 511540 GASTOS DE VEHICULO $ 2,500,000
los gastos de registro del carro, cuyo
valor fue de 1110 BANCOS
$2.500.000
SUMAS IGUALES $ 157,200,000

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
9 1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 180,000,000

El 16 de enero se compraron 2 2408 IVA DESCONTABLE POR PAGAR $ 34,200,000

camionetas más a IMPOCAR SAS,
referencia C2, por valor 2365 RTE FUENTE
de $90.000.000 AIVA cada una,
puestas en Almacén de Bucaramanga. 2368 RTE ICA
Se quedó debiendo 2305 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR
el importe con plazo de 30 días.

SUMAS IGUALES $ 214,200,000

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
10 4135 COMERCIO AL POR MAY Y MENOR
El día 17 de enero se venden a crédito
a Industrias RIO SAS, dos camionetas, 2408 IVA POR PAGAR
una
referencia C1 y otra C2, por valor de 135515 RTE FUENTE $ 7,000,000
$130.000.000 AIVA la primera y, a 135510 RTE ICA $ 1,400,000
$150.000.000, la segunda. Los gastos
de registro son asumidos por el 1305 CLIENTES $ 324,800,000
comprador.
SUMAS IGUALES $ 333,200,000

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
11 170520 SEGUROS Y FIANZAS $ 2,000,000
2408 IVA $ 380,000
El día 17 de enero, se contratan 2365 RTE FUENTE
seguros con El Salvador Seguros, una
póliza todo 2368 RTE ICA
riesgo cuya prima es de $2.000.000
AIVA, año. Se pagó de contado 1110 BANCOS

SUMAS IGUALES $ 2,380,000

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
12 513530 ENERGIA ELECTRICA $ 120,000
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 70,000
El día 20 de enero se pagaron servicios 513535 TELEFONOS $ 150,000
públicos, así: AMB $70.000
ESSA (EPM) $ 120.000 1110 BANCOS
Movistar (Plan Trio) $150.000.

SUMAS IGUALES $ 340,000

 CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
13 5105 GASTOS DE PERSONAL(ADMINISTRATIVO) $ 4,167,634
5205 GASTOS DE PERSONA(VENTAS) $ 1,500,000
510527 AUXILIO DE TRASNPORTE(ADMINISTRATIVO) $ 117.171
510518 COMISIONES $ 12,300,000
APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD
237005
EPS
238030 FONDOS DE CESANTIAS Y/O PENSIONES
510530 CESANTIAS $ 809,414
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
510533 INTERESES SOBRE CESANTIAS $ 6,475
2515 INTERESES SOBRE CESANTIAS
510536 PRIMA DE SERVICIOS(ADMINISTRATIVO) $ 840,081
520536 PRIMA DE SERVICIOS(VENTAS) $ 778,747
2520 PRIMA DE SERVICIOS
510539 VACACIONES(ADMINISTRATIVOS) $ 205,333
El 31 de enero se liquidaron y pagaron 520539 VACACIONES(VENTAS) $ 60,000
nóminas de personal. Se causaron
parafiscales y prestaciones sociales. 261015 VACACIONES
237010 APORTES AL ICBF,SENAY CCF
510578 SENA(ADMINISTRATIVO) $ 83,353
520578 SENA(VENTAS) $ 276,002
510575 APORTES ICBF(ADMINISTRATIVO) $ 125,029
520575 APORTES ICBF(VENTAS) $ 414,004
510572 APORTES CCF(ADMINISTRATIVO) $ 166,705
520572 APORTES CCF(VENTAS) $ 552,005

APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS

510568 $ 21,755
PROFESIONALES ARP(ADMINISTRATIVO)

APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS

520568 $ 72,037
PROFESIONALES ARP(VENTAS)
APORTES A ADMNISTRADORAS DE RIESGOS
237006
PROFESIONALES ARP
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES $ 22,378,691

CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
14 5260 GASTOS OPE. VENTA DEPRECIACIONES(12 ENERO) $ 885,700
1592 DEPRECIACIÓN 0,521%
El 31 de enero se hicieron ajustes por
depreciación de vehículos y se concilió 5260 GASTOS OPE. VENTA DEPRECIACIONES(16 ENERO) $ 756,000
el Banco, encontrándose que no se
había registrado contablemente el 1592 DEPRECIACIÓN 0,42%
GMF (Gravamen a los movimientos
financieros).

SUMAS IGUALES $ 1,641,700

 CONTABILIZACIONES DE OPERACIONES
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
15 5110 HONORARIOS $ 2,000,000
2365 RTE FUENTE
El 31 de enero se contabilizaron
(causaron) los honorarios 2368 RTE ICA
profesionales cobrados por el
Contador Alejandro Álvarez, no 1110 BANCOS
responsable del IVA, por valor de
$2.000.000.

SUMAS IGUALES $ 2,000,000

 CRÉDITO NOMRES:
LISDEY YINETH RUIZ
OCHOA
$ 1,500,000,000
EYLEN SARAY
QUIÑONES VESGA

$ 1,500,000,000

CRÉDITO

$ 500,000,000

$ 300,000

$ 500,300,000

CRÉDITO

$ 127,000

$ 10,500,000
$ 10,627,000

CRÉDITO

$ 30,000
$ 2,500
$ 467,500

$ 500,000

CRÉDITO
 $ 400,000
$ 80,000
$ 18,560,000
$ 19,040,000

CRÉDITO

$ 25,000
$ 5,000
$ 1,160,000
$ 1,190,000

CRÉDITO

$ 96,000
$ 8,000
$ 1,496,000

$ 1,600,000

CRÉDITO

$ 4,250,000
$ 850,000
$ 197,200,000

$ 1,200,000

$ 75,000
$ 15,000
$ 2,910,000

$ 206,500,000

CRÉDITO
$ 130,000,000
$ 24,700,000
$ 2,500,000
$ 157,200,000

CRÉDITO

$ 4,500,000
$ 900,000
$ 208,800,000

$ 214,200,000

CRÉDITO
$ 280,000,000
$ 53,200,000

$ 333,200,000

CRÉDITO

$ 50,000
$ 10,000
$ 2,320,000

$ 2,380,000

CRÉDITO

$ 340,000

$ 340,000
 CRÉDITO

$ 718,710

$ 718,710

$ 809,414

$ 6,475

$ 1,618,828

$ 265,333
$ 1,617,098

$ 93,792

$ 16,530,331
$ 22,378,691

CRÉDITO Costo carro $ 170,000,000

Depreciación $ 45,900
$ 885,700

$ 756,000

$ 1,641,700
CRÉDITO

$ 50,000
$ 10,000
$ 1,940,000

$ 2,000,000
 DEVENGADOS
NOMBRE DEL EMPLEADO DIAS CARGO BASICO
ANA SOFIA JAIMES 24 GERENTE $ 4,166,667
GISELLE GOMEZ 24 VENDEDORA $ 1,500,000
ANTONIA DIAZ 24 SECRETARIA $ 966.67
TOTAL $ 5,667,634

PARAFISCALES
TOTAL DEVENGADO % TOTAL
SENA $ 17,967,751 2% $ 359,355
ICBF $ 17,967,751 3% $ 539,033
CCF $ 17,967,751 4% $ 718,710
TOTAL $ 1,617,098

LIQUIDACIONES LIQUIDACIONES
NOMBRE EMPLEADO ANA SOFIA JAIMES NOMBRE EMPLEADO
CARGO GERENTE CARGO
SALARIO
SALARIO $ 5,000,000 AUXILIO TRANSPORTE
COMISIONES
FECHA INICIO CONTRATO 07 DE ENERO FECHA INICIO CONTRATO
FECHA DE FINALIZACION 31 DE ENERO FECHA DE FINALIZACION
DIAS LABORADOS 24 DIAS LABORADOS

CESANTIAS $ 333,333 CESANTIAS

PRIMA $ 666,667 PRIMA
INTERESES DE CESANTIAS $ 2,667 INTERESES DE CESANTIAS
VACACIONES $ 166,667 VACACIONES
TOTAL LIQUIDACION $ 1,169,333 TOTAL LIQUIDACION
NGADOS
AUXILIO TRANSPORTE COMISIONES TOTAL DEVENGADO APORTE SALUD
$ 4,166,667 $ 166,667
$ 12,300,000 $ 13,800,000 $ 552,000
$ 117.171 $ 1,083.837 $ 43.353
117.171 $ 12,300,000.0 $ 17,967,751 $ 718,710

ARL % TOTAL
TOTA DEVENGADO
$ 17,967,751 0.522% $ 93,792

LIQUIDACIONES
GISELLE GOMEZ NOMBRE EMPLEADO ANTONIA DIAZ
VENDEDORA CARGO SECRETARIA
$ 1,800,000 SALARIO $ 1,160,000
$ 140,606 AUXILIO TRANSPORTE $ 140,606
$ 3,900,000
07 DE ENERO FECHA INICIO CONTRATO 07 DE ENERO
31 DE ENERO FECHA DE FINALIZACION 31 DE ENERO
24 DIAS LABORADOS 24

$ 389,374 CESANTIAS $ 86,707

$ 778,747 PRIMA $ 173,414
$ 3,115 INTERESES DE CESANTIAS $ 694
$ 60,000 VACACIONES $ 38,667
$ 1,231,236 TOTAL LIQUIDACION $ 299,482
 DEVENGADOS
APORTE PENSION RTE FUENTE FSP (1%) TOTAL DEDUCIDO
$ 166,667 $ 41,667 $ 375,000
$ 552,000 $ 2,596,816 $ 3,700,816
$ 43.353 $ 86.707
$ 718,710 $ 2,596,816 $ 41,667 $ 4,075,903

LIQUIDACION DE COMISIONES

venta caminoneta C1
venta caminoneta C1
venta caminoneta C2
TOTAL COMISIONES
 NETO A PAGAR
$ 3,791,667
$ 10,099,184
$ 997.130
$ 13,891,848

CANTIDAD PV TOTAL 3%
1 $ 130,000,000 $ 130,000,000 $ 3,900,000
1 $ 130,000,000 $ 130,000,000 $ 3,900,000
1 $ 150,000,000 $ 150,000,000 $ 4,500,000
NES $ 410,000,000 $ 410,000,000 $ 12,300,000
# COMP CUENTA: 1105 CAJA
1 Aporte inicial de socios
2 consignacion en bancos del aporyte de socios

# COMP CUENTA: 1540 FLOTA Y EQUIPO TRANSPORTE

1 Aporte de socios vehiculo transporte de mercancias

# COMP CUENTA: 3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO

1 Aporte de socios constitución empresa

# COMP CUENTA: 1110 BANCOS BANCO NACIONAL

2 Empresa consigna al banco
3 empresa compra local punto de venta
4 Pago contado el 50%
5 pago de contado
6 paga un interés del 18% anual.
7 Banco Nacional le presta a la empresa la suma de $20,000,000
8 Valor total de la cuota
10 Paga por medio electrónico
11 pago de contado de servicios
12 pago de fletes
12 Adecuaciones de oficina

# COMP CUENTA: 1516 CONSTRUCCIONES Y EDIF

3 Compra local para punto de venta

# COMP CUENTA: 1435 INVENTARIOS

4 Compra 7000 unidaes a $10000 cu
 9 valor inventario

# COMP CUENTA: 2205 CUENTAS POR PAGAR

4 Saldo por pagar inventarios

# COMP CUENTA: 1528 EQUIPO DE COMP Y COMUNIC

5 Compra de 6 computadores

# COMP CUENTA: 1524 EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES

5 Compra de computadores para oficina

# COMP CUENTA: 2305 CUENTAS POR PAGAR OTRAS

5 Muebles para Oficina por valor de $8,000,000, los queda debiendo

# COMP CUENTA: 1225 CERTIFICADO DE DEPÓSITO A TÉRM

6 certificado de depósito a término CDT

# COMP CUENTA: 2105 OBLIG FINANCIERAS (Bancos Nles)

7 una tasa de interés mensual del $1,5%
8 primera cuota y el interés correspondiente a un mes
# COMP CUENTA: 5305 GASTOS BANCARIOS
8 Capital 1 Cuota

# COMP CUENTA: 1305 CUENTAS COMERC POR COB (Clientes)

9 Liquidación de la venta

# COMP CUENTA:4135 COMERC AL POR MAY Y MENOR

9 valor de la compra

# COMP CUENTA:6135 COMERCIO AL POR MAY Y MENOR

9 Inventario que sale

# COMP CUENTA:5105 GASTOS DE PERSONAL

10 La empresa paga gastos de personal (nómina) administrativo

# COMP CUENTA:5205 GASTOS DE PERSONAL

10 pago por valor de ventas

# COMP CUENTA:5135 GASTOS ADM (SERVICIOS)

 11 pago de servicios publicos

# COMP CUENTA:5235 SERVICIOS (FLETES)

12 pago de fletes para entrega de productos vendido

# COMP CUENTA:5150 ADECUACIONES

12 Adecuaciones de oficinas
 DEBE HABER SALDO
$ 500,000,000 $ 500,000,000
$ 500,000,000 $ -

DEBE HABER SALDO

$ 1,000,000,000 $ 1,000,000,000

DEBE HABER SALDO

$ 1,500,000,000 $ 1,500,000,000

DEBE HABER SALDO

$ 500,000,000 $ 500,000,000
$ 127,000 $ 499,873,000
$ 30,000 $ 499,843,000
$ - $ 499,843,000
Err:509 Err:509
$ 170,000,000 Err:509
$ 4,500,000 Err:509
$ 50,000 Err:509
$ - Err:509
$ 4,167,634 Err:509
Err:509 Err:509

DEBE HABER SALDO

$ 127,000 $ 127,000

DEBE HABER SALDO

$ 500,000 $ 500,000
 $ - $ 500,000

DEBE HABER SALDO

$ 467,500 $ 467,500

DEBE HABER SALDO

$ 12,000,000 $ 12,000,000

DEBE HABER SALDO

$ - $ -

DEBE HABER SALDO

Err:509 Err:509

DEBE HABER SALDO

$ 1,600,000 $ 1,600,000

DEBE HABER SALDO

$ - $ - $ -
$ 180,000,000 -$ 180,000,000
 DEBE HABER SALDO
$ 34,200,000 $ 34,200,000

DEBE HABER SALDO

$ - $ -

DEBE HABER SALDO

$ 53,200,000 $ 53,200,000

DEBE HABER SALDO

$ 7,000,000 $ 7,000,000

DEBE HABER SALDO

$ 2,000,000 $ 2,000,000

DEBE HABER SALDO

$ 380,000 $ 380,000

DEBE HABER SALDO

$ 120,000 $ 120,000

DEBE HABER SALDO

$ 4,167,634 $ 4,167,634

DEBE HABER SALDO

$ - $ -
 COMPROBANTE RESUMEN
CÓDIGO CUENTAS DÉBITO
1105 CAJA $0
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 1,000,000,000
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
1110 BANCOS Err:509
1516 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 127,000
1435 INVENTARIOS $ 500,000
2205 CUENTAS POR PAGAR
1528 EQUIPO DE COMP Y COMUNIC $ 12,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES $ -
2305 CUENTAS POR PAGAR OTRAS
1225 CERTIFICADO DE DEPÓSITO A TÉRM $ 1,600,000
2105 OBLIG FINANCIERAS (Bancos Nles)
5305 GASTOS BANCARIOS $ 34,200,000
1305 CUENTAS COMERC POR COB (Clientes) $ -
4135 COMERC AL POR MAY Y MENOR
6135 COMERC AL POR MAY Y MENOR $ 7,000,000
5105 GASTOS DE PERSONAL $ 2,000,000
5205 GASTOS DE PERSONAL $ 380,000
5135 GASTOS ADM (SERVICIOS) $ 120,000
5235 SERVICIOS (FLETES) $ 4,167,634
5150 ADECUACIONES $ -

SUMAS IGUALES Err:509

 CRÉDITO

$ 1,500,000,000

$ 467,500

Err:509

($ 180,000,000)

$ 53,200,000

Err:509
ESTADOS FINANCIEROS DE LA EMPRESA

EMPRESA XY SA
ESTADO DE SITUACIÓN FI
A 31 DE DICIEMBRE D
ACTIVO
Corriente Err:509
BANCOS Err:509
INVENTARIOS $ 500,000
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR $ -
OBLIGACIONES FINANCIERAS Err:509

No corriente $ 1,012,127,000.00
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 127,000
EQUIPO DE OFICINA Y MUEBLES $ -
EQUIPO DE COMP Y COMUNIC $ 12,000,000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 1,000,000,000

TOTAL ACTIVO Err:509

 EMPRESA XY SAS
TADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
A 31 DE DICIEMBRE DE 20XX
PASIVO
Corriente Err:509
OBLIGACIONES FINANCIERAS Err:509
CUENTAS POR PAGAR $ 467,500
CUENTAS POR PAGAR OTRAS Err:509
IMPUESTO DE RENTA A PAGAR $ 7,000,000

No corriente Err:509
OBLIGACIONES FINANCIERAS Err:509

TOTAL PASIVO Err:509

PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 1,500,000,000
RESERVA LEGAL $ 346,604
GANANCIA DEL EJERCICIO $ 3,119,434

TOTAL PATRIMONIO $ 1,503,466,038.12

TOTAL PAS + PATRIM Err:509
 ESTADO DE RESULTADOS
1 DE ENERO A 31 DE DICIEMBRE DE 20XX
INGRESOS OPERACIONALES
COMERC AL POR MAY Y MENOR

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

COSTOS OPERACIONALES
COMERC AL POR MAY Y MENOR
GANANCIA BRUTA

GASTOS ADMINISTRACIÓN
GASTOS DE PERSONAL
GASTOS ADM(SERVICIOS)
ADECUACIONES

GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE PERSONAL 380000
SERVICIOS (FLETES) 4167633.666
0

TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS

GANANCIA OPERACIONAL
Mas Ingresos Financieros
Menos Gastos Financieros
1012127000
GANANCIA ANTES DE IMPUESTO
Impuesto de Renta
GANANCIA ANTES DE RESERVA LEGAL
RESERVA LEGAL (10%)
GANANCIA NETA DEL EJERCICIO
OS
E DE 20XX

$ 53,200,000
$ -
$ 53,200,000

$ 7,000,000
$ 46,200,000

$ 2,120,000
$ 2,000,000
$ 120,000
$ -

$ 4,547,634
IMPUESTO DE RENTA A PAGAR
$ -

$ 6,667,634
$ 39,532,366
$ -
$ 34,200,000
$ -
$ 5,332,366
35% $ 1,866,328
$ 3,466,038
10% $ 346,604
$ 3,119,434