MANUAL DE FUNCIONES DEL

AREA CONTABLE

El área contable es el encargado de aplicar, analizar e interpretar la información

contable y financiera de la empresa, con la finalidad de diseñar e implementar
instrumentos y mecanismos de apoyo al gerente general de la empresa en el proceso
de la toma de decisiones. Se encarga de la revisión de todos los movimientos
contables, así como la presentación a la gerencia de los estados financieros, velando
por mantenerlos actualizados, y cumplir con las obligaciones tributarias y las
disposiciones legales emitidas por los organismos de control.

FUNCIONES:

A continuación se menciona las funciones detalladamente que realiza el personal que

se encuentra en el área:

Aldair Gallardo Cajas:

 Provision de asientos contables (Planilla, liquidaciones, depreciación, costos de

ventas, alquileres, otros).

 Revision de ventas (verificar lo emitido versus lo enviado a SUNAT).

 Revision de compras (verificar que los comprobantes sean validos en la

SUNAT y cumplan con las condiciones de ser considerado gasto o costo).

 Revisar y presentar las AFPs de trabajadores.

 Realizar la planilla de trabajadores quincenal y mensual.

 Control y revision de las asistencias y tardanzas del personal.

 Calculo de CTS y Gratificaciones.

 Realizar las boletas de pago del personal.

 Emision de contratos del personal.

 Realizar y presentar los impuestos mensuales.

 Registro de pagos ( AFPs, Impuestos, Planilla, otros).

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  Conciliaciones bancarias de todos los bancos.

 Analisis de las cuentas contables

 Emision de Estados financieros.

 Coordinacion con los sectoristas de bancos, para envio de cualquier

información solicitada.

 Llenado de formatos para la solicitud de nuevas lineas de credito con

preoveedores.

Nota: Toda las funciones realizadas son hechas tanto en la empresa MAFARM como

en la empresa HEALTEC.

Katherine Vera Evangelista:

 Programación de letras. (Mafamr & Healtec)

 Canjeo de letras. (Mafamr & Healtec)

 Recepcionar las letras de los proveedores. (Mafamr & Healtec)

 Entregar las letras a los proveedores. (Mafamr & Healtec)

 Registrar los pagos de letras en el sistema. (Healtec)

 Revisar las facturas de compras que se encuentren todos correlativamente.

(Healtec)

 Ingresar los documentos de servicios, tales como agua, Luz, combustible,

restaurantes, otros. (Healtec)

 Registrar los pagos de facturas en el sistema. (Healtec)

 Llevar control de las facturas a credito para que se pueda pagar en su

vencimiento. (Healtec)

 Archivar las facturas y letras canceladas de manera ordenada en su archivador

respectivo. (Healtec)

 Revision de los reportes de movimientos de caja, que se encuentren

registrados en el banco correcto y/o otros errores. (Healtec)

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  Envio de archivos XML y CDR de las facturas, que solicitan los clientes.

(Mafamr & Healtec)

 Envio manual de las retenciones a la OSE.

 Otras tareas indicadas por su jefe inmediato.

Angel Ramos Ramirez:

 Registrar los pagos de letras en el sistema. (Mafarm)

 Ingresar los documentos de servicios, tales como agua, Luz, combustible,

restaurantes, otros. (Mafarm)

 Revisar las facturas de compras que se encuentren todos correlativamente.

(Mafarm)

 Registrar los pagos de facturas en el sistema. (Mafarm)

 Provisionar los recibos por honorarios. (Mafarm & Healtec)

 Llevar el control de las facturas a credito para que se pueda pagar en su

vencimiento. (Mafarm).

 Liquidacion de las cajas en el sistema. (Mafarm)

 Revision de los reportes de movimientos de caja, que se encuentren

registrados en el banco correcto y/o otros errores. (Mafarm)

 Emision de retenciones (Mafarm)

 Archivar las facturas y letras canceladas de manera ordenada en su archivador

respectivo.(Mafarm)

 Envio de retenciones a los proveedores.

 Tramites en notarias.

 Otros tareas indicadas por su jefe inmediato.