CRITERIO PARA REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

DEFINICION DE OPERACIONES SOSPECHOSAS EN

Cualquiera de las siguientes actividades se considera ROS acorde a la legislación

nacional y directrices de la UIAF:

1. Exportaciones Ficticias de Bienes. Se presenta cuando hay

sobrevaloración mercancías, cantidades declaradas superiores a
cantidades exportadas, declaración de exportación sin envío de mercancía
o utilización del mismo producto para reexportar, logrando integración de
divisas ilícitas.

2. Utilización de Fondos ilícitos para disminuir endeudamiento o capitalizar

empresas legítimas. Se utilizan empresas legalmente constituidas con
historia comercial y financiera con problemas de endeudamiento para
capitalizarlas con dinero ilícito.

3. Uso de documentación falsa. Solicitud y apertura de productos con

documentos de identidad y documentos de soporte falsos, con el fin de
utilizar los productos para actividades ilícitas.

4. Utilización de cuentas bancarias o negocios de personas ex

secuestradas que se prestan para dar apariencia de legalidad al dinero de
una organización de secuestradores. Vincular clientes que cuenten
obligadamente con fondos que pueden provenir de secuestros y
extorsiones que realizan las organizaciones armadas al margen de la ley

5. Adquisición de bienes o propiedades por grupos familiares de los

secuestradores o extorsionistas.

6. Tener vínculos comerciales con familiares de delincuentes, que los

estén utilizando para perder el rastro del dinero producto de actividades
ilícitas.

7. Pago en especie de actividades ilícitas con mercancías ingresadas de

contrabando al territorio nacional. Utilización de productos agroindustriales
ingresados al país de forma ilícita para ejecutar y respaldar operaciones
realizadas por las comisionistas de la BNA

8. Transporte de dinero de origen ilícito a otro país para adquirir

mercancías que ingresan al país local mediante contrabando técnico por
subfacturación. Adquisición de productos en el exterior con dineros ilícitos,
para luego ser ingresados de alguna forma y comercializados en el país.
Exportación de mercancía sobre facturada y posterior reingreso de
 contrabando al territorio colombiano. Ingreso al país de dinero resultado de
una actividad ilícita, justificándolo con los ingresos recibidos de una
supuesta exportación lícita.

9. Cambio de destinación de materias primas que ingresan al país bajo la

modalidad de sistemas especiales de Importación - Exportación Plan
Vallejo. Utilización de este sistema especial para realizar ingreso de
materias primas adquiridas con dineros ilícitos y a su vez evadir el pago de
los tributos aduaneros.

10. Importaciones efectuadas por un intermediario aduanero suplantando a

un importador reconocido y utilizando un programa aprobado al amparo de
los sistemas especiales Importación – Exportación Plan Vallejo. Utilización
del buen nombre de un importador por organizaciones delictivas para
realizar operaciones y repatriar dinero desde el exterior.

11. Contrabando y falsedad marcaria. Utilización de operaciones de comercio

exterior para el ingreso al país de productos adquiridos con dinero ilícitos y
justificar ingresos por ventas de productos supuestamente reconocidos por
sus marcas.

12. Contrabando técnico mediante sobrevaloración de mercancías.

Realizar operaciones con clientes que realicen actividades de contrabando
técnico, sobrevalorando productos para trasladar dinero de actividades
ilícitas de un país a otro.

13. Simulación o uso irregular de operaciones Forward. Utilización de este

tipo de contratos para simular una operación de intercambio de mercancías
y generar una operación legal con dinero proveniente de actividades ilícitas.

14. Simulación de transacciones con mercancías con valor diferente. Se

presenta subvaloración o sobrevaloración de precios de los productos
negociados por medio de cambios en la calidad de los mismos y asumiendo
las comisiones generadas por estos.

15. Utilización de empresas legalmente establecidas para apoyar las

actividades de organizaciones narcoterroristas. Por medio de empresas
legales los delincuentes obtienen insumos, bienes o servicios que necesitan
con dinero resultado de actividades ilícitas.

16. Creación de cooperativas o empresas para la cría y/o levante de animales

o producción de agroindustriales. Constitución de empresas con dineros
resultantes de actividades ilícitas.

17. Acceso a los remates, consignando en efectivo una suma para poder
participar, pero en realidad nunca se adquiere nada; cuando otra persona
se queda con el inmueble, el juzgado reintegra la suma consignada
 mediante una orden que se convierte en un cheque que, a su vez, se recibe
sin mayor problema en cualquier banco, con el precedente que proviene de
una entidad oficial. Lo anterior es lo que se llama capital semilla con el fin
de dar legalidad a las actividades ilícitas.

18. Camiones que andan sin carga por las carreteras del país en donde los
delincuentes usan camiones de carga para recorrer tramos largos a los
puertos o las fronteras casi vacíos, el ilícito es que luego se facturan
grandes cifras por transporte de mercancía y así legalizan su dinero.