CONSTRUCTORA PANTALEAN C.A.

LIBRO DIARIO
(EXPRESADO EN BOLÍVARES SOBERANOS)
FECHA DESCRIPCIÓN REF
3/2/2016 1
Compra (habitaciones) 1
IVA Crédito fiscal 2
Banco 3
P/R Compra de tv para habitaciones
3/2/2016 2
Cuentas por Cobrar Huésped 4
Ingreso por hospedaje 5
IVA Debito Fiscal 6
P/R ingreso de 15 clientes al hotel no cancelan al momento del ingreso.
3/2/2016 3
Caja 7
Ingreso por hospedaje 5
IVA Débito Fiscal 6
P/R Cancelación de habitación al contado
3/3/2016 4
Banco 3
Caja 7
P/R Deposito del día 02/03/2016
3/3/2016 5
Gastos por Flete (Alimentos del restaurante) 8
IVA Crédito fiscal 2
Banco 3
P/R Gastos por Flete de alimentos del restaurante
3/3/2016 6
Los clientes ingresados el 02/03 no hicieron la cancelación
3/4/2016 7
Gastos de Publicidad (Valla Publicitaria) 9
IVA Crédito fiscal 2
Cuentas por Pagar 10
P/R Gastos en Valla Publicitaria.
3/4/2016 8
Compras (Bebidas Alcoholicas para el Bar) 1
IVA Crédito fiscal 2
Banco 3
P/R Compra de bebidas alcoholicas para el bar.
3/11/2016 9
IVA por Pagar 11
Banco 3
P/R Pago del Impuesto al Valor Agregado
3/11/2016 10
Banco 3
 Cuentas por Cobrar Huésped 4
P/R Cancelación de clientes del día 02/03/2016
3/15/2016 11
Sueldos y Salarios 12
Costo de servicio prestado 13
R. SSO 14
R. RPE 15
R. RPVH 16
Banco 3
P/R Pago de la nómina más retenciones legales
3/24/2016 12
Compras (Alimentos Restaurante) 1
IVA Crédito fiscal 2
Cuentas por Pagar 10
P/R compra de alimentos para el restaurante a crédito
3/27/2016 13
Costo de servicio publico de habitaciones 17
Gasto de servicios publicos A. Administrativa 18
IVA Crédito fiscal 2
Banco 3
P/R Pago de servicios publicos.
3/30/2016 14
Sueldos y salarios 12
Costo de servicios prestados 13
SSO 14
RPE 15
RPVH 16
Banco 3
P/R Pago de la nómina más retenciones legales
3/30/2016 15
Aportes Patronales de Sueldos y Salarios 17
Aportes Patronales de Costo de servicios prestados 18
Aporte SSO 19
Aporte RPE 20
Aporte RPBH 21
P/R Aportes patronales
3/30/2016 16
IVA Débito Fiscal 2
Excedente de IVA Crédito Fiscal 22
IVA Crédito fiscal 6
P/R Determinación del IVA DEL MES
ALEAN C.A.
O
S SOBERANOS)
DEBE HABER

4,799,107.14 IVA CR
575,892.86 FECHA
5,375,000.00 02/03/2016
3/3/2016
3/4/2016
825,000.00 3/4/2016
736,607.14 3/24/2016
88,392.86 3/27/2016
momento del ingreso.
IVA DÉ
65,000.00 FECHA
58,035.71 3/2/2016
6,964.29 3/2/2016

65,000.00
65,000.00

223,214.29
26,785.71
250,000.00
e

ncelación

580,357.14
69,642.86
650,000.00

1,339,285.71
160,714.29
1,500,000.00

56,000.00
56,000.00

825,000.00
 825,000.00

450,000.00
410,000.00
34,400.00
4,300.00
8,600.00
812,700.00

133,928.57
16,071.43
150,000.00
édito

4,017.86
3,125.00
857.14
8,000.00

448,000.00
418,000.00
34,640.00
4,330.00
8,660.00
818,370.00

125,720.00
115,920.00
189,860.00
17,260.00
34,520.00

95,375.15 DERTMINACIÓN DEL IVA DEL MES

754,551.14 IVA DÉBITO FISCAL = BS 95.375,15
849,926.29 IVA CRÉDITO FISCAL = BS. 849.926,29

12,586,566.29 12,586,566.29
 IVA CRÉDITO FISCAL
DESCRIPCIÓN REF DEBE HABER
IVA Crédito Fiscal 1 575,892.86
IVA Crédito Fiscal 5 26,785.71
IVA Crédito Fiscal 7 69,642.86
IVA Crédito Fiscal 8 160,714.29
IVA Crédito Fiscal 12 16,071.43
IVA Crédito Fiscal 13 857.14

IVA DÉBITO FISCAL

DESCRIPCIÓN REF DEBE HABER
IVA Débito Fiscal 2 88,392.86
IVA Débito Fiscal 3 6,964.29
RTMINACIÓN DEL IVA DEL MES
DÉBITO FISCAL = BS 95.375,15
CRÉDITO FISCAL = BS. 849.926,29
 SALDO
575,892.86
602,678.57
672,321.43
833,035.72
849,107.15
849,964.29

SALDO
88,392.86
95,357.15