Hotel SAN FRANCISCO

Libro Diario

Marzo de 2016

02-03-2016 A/1 Debe Haber

Kit de habitaciones 4.730.000
IVA crédito fiscal 645.000
Banco 5.375.000
P/R Compra de 25 televisores

02-03-2016 A/2 Debe Haber

Cuentas por cobrar huésped 825.000
Ingreso por Hospedaje 726.000
IVA Debito fiscal 99.000
P/R Ingresos por hospedaje

02-03-2016 A/3 Debe Haber

Caja 65.000
Ingresos por hospedaje 57.200
IVA debito fiscal 7.800
P/R Ingreso por hospedaje

03-03-2016 A/4 Debe Haber

Banco 65.000
Caja 65.000
P/R Depósitos del dia

03-03-2016 A/5 Debe Haber

Fletes 250.000
Retención ISLR 3% 7.500
Banco 242.500
P/R Flete de transporte de alimentos

04-03-2016 A/6 Debe Haber

Publicidad 650.000
Retención ISLR 3% 19.500
Cuentas por Pagar 630.500
 P/R Valla publicitaria

04-03-2016 A/7 Debe Haber

Compra (Bar) 1.320.000
IVA Crédito fiscal 180.000
Banco 1.500.000
P/R Compra de bebidas Alcohólicas al bar

11-03-2016 A/8 Debe Haber

IVA por pagar 56.000
Bancos 56.000
P/R Cancelación de IVA

11-03-2016 A/9 Debe Haber

Banco Banesco 825.000
Cuentas por cobrar huésped 825.000
P/R Cobro de Cuentas por cobrar

15-03-2016 A/10 Debe Haber

Sueldos y salarios 660.000
Camareras 210.000
Secretarias 100.000
Gerente 150.000
Contador 200.000
Costo por servicios prestados (sueldo) 200.000
Mantenimiento de habitaciones 100.000
Mantenimiento de áreas generales 100.000
Banco 860.000
P/R pago de nomina

24-03-2016 A/11 Debe Haber

Compra (restaurant) 150.000
Cuentas por pagar 150.000
P/R Compra de Alimentos

27-03-2016 A/12 Debe Haber

Servicios públicos (Área administrativa) 3.500
Servicios públicos (Área de habitaciones) 4.500
Bancos 8.000
 P/R Pago de servicios públicos

30-03-2016 A/10 Debe Haber

Sueldos y salarios 666.000
Camareras 218.000
Secretarias 98.000
Gerente 150.000
Contador 200.000
Costo por servicios prestados (sueldo) 200.000
Mantenimiento de habitaciones 100.000
Mantenimiento de áreas generales 100.000
Banco 866.000
P/R pago de nomina

30-03-2016 A/12 Debe Haber

IVA debito fiscal 106.800
IVA por pagar 106.800
P/R Determinar IVA a pagar