Libro Diario del negocio "EL AMATE", propiedad del Sr.

Guillermo Morales
correspondiente al 02 del mes de enero del 2022, Cifras expresadas en
quetzales (Q)
P1 02/01/2022
Caja Q100.000,00
Mercaderia Q80.000,00
Capital Q180.000,00
Por partida de apertura del negocio "EL
AMATE" Q180.000,00 Q180.000,00
P2 04/01/2022
Compras Q17.857,14
Credito Fiscal Q2.142,86
Caja Q20.000,00
Por compra de mercaderia en efectivo Q20.000,00 Q20.000,00
P3 06/01/2022
Compras Q13.392,86
Credito fiscal Q1.607,14
Proveedores Q15.000,00
Por compra de mercaderia al credito Q15.000,00 Q15.000,00
P4 08/01/22
Mobiliario y Equipo Q5.357,14
Credito Fiscal Q642,86
Caja Q6.000,00
Por compra mobiliario para el almacén Q6.000,00 Q6.000,00
P5 12/01/2022
Caja Q4.500,00
Ventas Q4.017,86
Debito Fiscal Q482,14
 Por venta de mercadería al contado Q4.500,00 Q4.500,00
P6 14/01/2022
Clientes Q5.000,00
Ventas Q4.464,29
Debito fiscal Q535,71
Por venta de mercadería al crédito Q5.000,00 Q5.000,00
P7 18/01/2022
Vehiculo Q26.785,71
Debito Fiscal Q3.214,29
Caja Q15.000,00
Documentos por pagar Q15.000,00
Por compra de un vehículo de reparto por un
valor total de Q.30,000.00, del cual pagó en
efectivo el 50% y el otro 50% al crédito, para lo
cual firmó 6 letras de cambio. Q30.000,00 Q30.000,00
P8 20/01/2022
Caja Q4.400,00
Clientes Q6.600,00
Ventas Q9.821,43
Debito fiscal Q1.178,57
Por ventas por un valor total de Q.11,000.00 de
los cuales el 40% es al
contado y el resto al crédito Q11.000,00 Q11.000,00
P9 28/01/2022
Viaticos Q500,00
Caja Q500,00
Por pago de viáticos a vendedores Q500,00 Q500,00
P10 29/01/2022
Alquileres Q1.000,00
Propaganda Q3.000,00
Servicios Varios Q800,00
Documentos por pagar Q2.500,00
Caja Q7.300,00
Por pago al contado de los gastos de fin de
mes Q7.300,00 Q7.300,00
 Libro Mayor del negocio "EL AMATE", propiedad del Sr. Guillermo Morales
correspondiente al 02 del mes de enero del 2022, Cifras expresadas en quetzales (Q)
FECHA CUENTA ENTRADA SALIDA SALDO
CAJA
02/01/2022 a: capital Q100.000,00 Q100.000,00
04/01/2022 por:varios Q20.000,00 Q80.000,00
08/01/22 por:varios Q6.000,00 Q74.000,00
12/01/2022 a: varios Q4.500,00 Q78.500,00
18/01/2022 por:varios Q15.000,00 Q63.500,00
20/01/2022 a: varios Q4.400,00 Q67.900,00
28/01/2022 por: viaticos Q500,00 Q67.400,00
29/01/2022 por: varios Q7.300,00 Q60.100,00
MERCADERIA
02/01/2022 a: capital Q80.000,00 Q80.000,00
CAPITAL
02/01/2022 por: varios Q180.000,00 Q180.000,00
COMPRAS
04/01/2022 a: caja Q17.857,14 Q17.857,14
06/01/2022 a: proveedores Q13.392,86 Q31.250,00
CREDITO FISCAL
04/01/2022 a: caja Q2.142,86 Q2.142,86
06/01/2022 a: proveedores Q1.607,14 Q3.750,00
08/01/22 a: caja Q642,86 Q4.392,86
PROVEEDORES
06/01/2022 por: varios Q15.000,00 Q15.000,00
MOBILIARIO Y EQUIPO
08/01/22 a: caja Q5.357,14 Q5.357,14
VENTAS
12/01/2022 por: caja Q4.017,86 Q4.017,86
14/01/2022 por: clientes Q4.464,29 Q8.482,14
20/01/2022 por: varios Q9.821,43 Q18.303,57
DEBITO FISCAL
12/01/2022 por: caja Q482,14 Q482,14
14/01/2022 por: clientes Q535,71 Q1.017,86
18/01/2022 a: varios Q3.214,29 -Q2.196,43
20/01/2022 por: varios Q1.178,57 -Q1.017,86
CLIENTES
14/01/2022 a: varios Q5.000,00 Q5.000,00
20/01/2022 a: varios Q6.600,00 Q11.600,00
VEHICULO
18/01/2022 a: varios Q26.785,71 Q26.785,71
DOCUMENTOS POR PAGAR
18/01/2022 por: varios Q15.000,00 Q15.000,00
29/01/2022 a: caja Q2.500,00 Q12.500,00
VIATICOS
28/01/2022 a: caja Q500,00 Q500,00
ALQUILERES
29/01/2022 a: caja Q1.000,00 Q1.000,00
PROPAGANDA
29/01/2022 a: caja Q3.000,00 Q3.000,00
SERVICIOS VARIOS
29/01/2022 a: caja Q800,00 Q800,00
Balance de Saldos del negocio "EL AMATE", propiedad del Sr.
Guillermo Morales correspondiente al 02 del mes de enero del
2022, Cifras expresadas en quetzales (Q)
1 Caja Q60.100,00
2 Mercaderia Q80.000,00
3 Capital Q180.000,00
4 Compras Q31.250,00
5 Credito Fiscal Q4.392,86
6 Proveedores Q15.000,00
7 Mobiliario y Equipo Q5.357,14
8 Ventas Q18.303,57
9 Debito Fiscal -Q1.017,86
10 Clientes Q11.600,00
11 Vehiculo Q26.785,71
12 Documentos por pagar Q12.500,00
13 Viaticos Q500,00
14 Alquileres Q1.000,00
15 Propaganda Q3.000,00
16 Servicios varios Q800,00
SUMAS IGUALES Q224.785,71 Q224.785,71