Recursos Directamente Recaudad

Adquisicion de materiales de oficina con factura por un monto de S/3,000.00 incl

Nº de asiento Glosa Cuenta

9101
Para registrar la orden de compra 9101.08
1 emitida y aprobada para la
adquisicion de materiales de oficina 9102
9102.08
1301
1301.05
1301.0501
1301.050102
2101
Por el registro de la cuenta por pagar 2101.01
2 por concepto de materiales de
oficina 2101.0105
2101.010501
2103
2103.01
2103.0101
2103.010101
9102
Por la atencion de la orden de 9102.08
3
compra 9101
9101.08
8301
8301.02
8301.0201
4 Por la afectacion presupuestal
8401
8401.02
8401.0201
2103
2103.01
2103.0101
2103.010101
5 Por la cancelacion de la factura
1101
1101.03
1101.0301
1101.030102
9103
Por la emision del cheque para el 9103.08
6
proveedor
 Por la emision del cheque para el
6
proveedor 9104
9104.08
8401
8401.02
Por la ejecucion del presupuesto de 8401.0201
7
gasto 8601
8601.02
8601.0201
9104
9104.08
8 Para cancelar las cuentas de orden
9103
9103.08
5301
5301.05
5301.0501
Por el consumo de los bienes de los 5301.050102
9
materiales de oficina 1301
1301.05
1301.0501
1301.050102

Servicio de mantenimiento de impresoras por S/.5,000.00 según recibo de ser

Nº de asiento Glosa Cuenta

9101
Para registrar la orden de servicio 9101.09
1 emitida y aprobada para el
mantenimiento de impresoras 9102
9102.09
5302
5302.04
5302.0401
5302.040199
Por el registro de la cuenta por pagar 2101
2 por concepto del servicio de 2101.01
mantenimiento de impresoras 2101.0102
2103
2103.01
2103.0101
2103.010102
9102
Por la atencion de la orden de 9102.09
3
servicio 9101
 Por la atencion de la orden de
3
servicio
9101.09
8301
8301.02
8301.0201
4 Por la afectacion presupuestal
8401
8401.02
8401.0201
2103
2103.01
2103.0101
Por la cancelacion del recibo de 2103.010102
5
servicio 1101
1101.03
1101.0301
1101.030102
9103
Por la emision del cheque al 9103.08
6
trabajador independiente 9104
9104.08
8401
8401.02
Por la ejecucion del presupuesto de 8401.0201
7
gasto 8601
8601.02
8601.0201
9104
9104.08
8 Para cancelar las cuentas de orden
9103
9103.08

Servicio de impresión por S/.1,000.00 según recibo de servicio

Nº de asiento Glosa Cuenta

9101
Para registrar la orden de servicio 9101.09
1 emitida y aprobada para el servicio
de impresión 9102
9102.09
5302

Por el registro de la cuenta por pagar

2 por concepto del servicio de
impresión
 5302.02
5302.0204
Por el registro de la cuenta por pagar 5302.020404
2 por concepto del servicio de
impresión 2103
2103.01
2103.0101
2103.010102
9102
Por la atencion de la orden de 9102.09
3
servicio 9101
9101.09
8301
8301.02
8301.0201
4 Por la afectacion presupuestal
8401
8401.02
8401.0201
2103
2103.01
2103.0101
Por la cancelacion del recibo de 2103.010102
5
servicio 1101
1101.03
1101.0301
1101.030102
9103
Por la emision del cheque al 9103.08
6
trabajador independiente 9104
9104.08
8401
8401.02
Por la ejecucion del presupuesto de 8401.0201
7
gasto 8601
8601.02
8601.0201
9104
9104.08
8 Para cancelar las cuentas de orden
9103
9103.08

Recursos determinados (Canon y Sobr

Adquisicion de equipos de laboratorio por S/10,000.00 según factura incluye

Nº de asiento Glosa Cuenta
Para registrar la orden de compra 9101
emitida y aprobada para la 9101.08
1
adquisicion de equipos de 9102
laboratorio
9102.08
1301
1301.09
1301.0999
2101
Por el registro de la cuenta por pagar 2101.01
por concepto de equipos de
2 2101.0105
laboratorio para proyectos de
investigacion 2101.010501
2103
2103.01
2103.0101
2103.010101
9102
Por la atencion de la orden de 9102.08
3
compra 9101
9101.08
8301
8301.05
8301.0504
4 Por la afectacion presupuestal
8401
8401.05
8401.0504
2103
2103.01
2103.0101
2103.010101
5 Por la cancelacion de la factura
1101
1101.03
1101.0301
1101.030101
9103
Por la emision del cheque para el 9103.08
6
proveedor 9104
9104.08
8401
8401.05
Por la ejecucion del presupuesto de 8401.0504
7
gasto
 Por la ejecucion del presupuesto de
7
gasto 8601
8601.05
8601.0504
9104
9104.08
8 Para cancelar las cuentas de orden
9103
9103.08
5301
5301.09
Por el consumo de los bienes de 5301.0999
9 equipos de laboratorio para
proyectos de investigacion 1301
1301.09
1301.0999

Donaciones y Transferencias

Donacion de 20 tablets hacia otras unidades del gobierno nacional por un monto de S

Nº de asiento Glosa Cuenta

5401
5401.02
Por el registro de la cuenta por 5401.0203
1 donacion por concepto de la 5401.020301
transferencia de tablets 1301
1301.09
1301.0999
8301
8301.04
8301.0401
2 Por la afectacion presupuestal
8401
8401.04
8401.0401
8401
8401.04
Por la ejecucion del presupuesto de 8401.0401
3
gasto 8601
8601.04
8601.0401
 Donacion de equipos de laboratorio de electronica hacia otras unidades del gobierno nacion

Nº de asiento Glosa Cuenta

5401
5401.02
Por el registro de la cuenta por 5401.0203
donacion por concepto de la 5401.020301
1
transferencia de equipos de 1301
laboratorio de electronica
1301.05
1301.0504
1301.050401
8301
8301.04
8301.0401
2 Por la afectacion presupuestal
8401
8401.04
8401.0401
8401
8401.04
Por la ejecucion del presupuesto de 8401.0401
3
gasto 8601
8601.04
8601.0401

Recursos Ordinarios

Adquisicion de uniformes para el personal por un monto de S/.3,000.00 según factura

Nº de asiento Glosa Cuenta
Para registrar la orden de compra 9101
emitida y aprobada para la 9101.08
1
adquisicion de uniformes para el 9102
personal
9102.08
1301
1301.02
1301.0201
1301.020101
2101
Por el registro de la cuenta por pagar 2101.01
2 por concepto de uniformes para el
personal 2101.0105
2101.010501
2103
2103.01
2103.0101
2103.010101
9102
Por la atencion de la orden de 9102.08
3
compra 9101
9101.08
8301
8301.01
8301.0101
4 Por la afectacion presupuestal
8401
8401.01
8401.0101
2103
2103.01
2103.0101
2103.010101
5 Por la cancelacion de la factura
1101
1101.03
1101.0301
1101.030101
9103
Por la emision del cheque para el 9103.08
6
proveedor 9104
9104.08
8401
8401.01
Por la ejecucion del presupuesto de 8401.0101
7
gasto 8601
8601.01
8601.0101
9104
9104.08
8 Para cancelar las cuentas de orden
9103
 8 Para cancelar las cuentas de orden

9103.08
5301
5301.02
5301.0201
Por el consumo de los bienes de los 5301.020101
9
uniformes para el personal 1301
1301.02
1301.0201
1301.020101

Adquisicion de bus para el transporte de estudiantes por S/.150,000.00 según factura

Nº de asiento Glosa Cuenta

9101
Para registrar la orden de compra 9101.08
1 emitida y aprobada para la
adquisicion del bus para estudiantes 9102
9102.08
1503
1503.01
1503.0101
2101
Por el registro de la cuenta por pagar 2101.01
2 por concepto del bus para los 2101.0105
estudiantes 2101.010501
2103
2103.01
2103.0101
2103.010101
9102
Por la atencion de la orden de 9102.08
3
compra 9101
9101.08
8301
8301.01
8301.0101
4 Por la afectacion presupuestal
8401
8401.01
8401.0101
2103

5 Por la cancelacion de la factura

 2103.01
2103.0101
2103.010101
5 Por la cancelacion de la factura
1101
1101.03
1101.0301
1101.030101
9103
Por la emision del cheque para el 9103.08
6
proveedor 9104
9104.08
8401
8401.01
Por la ejecucion del presupuesto de 8401.0101
7
gasto 8601
8601.01
8601.0101
9104
9104.08
8 Para cancelar las cuentas de orden
9103
9103.08
5301
5301.99
Por el uso del bus para los 5301.9999
9
estudiantes 1503
1503.01
1503.0101

Adquisicion de 2 drones cientificos por S/.15,000.00 según factura incluye IG

Nº de asiento Glosa Cuenta

9101
Para registrar la orden de compra 9101.08
1 emitida y aprobada para la
adquisicion de drones cientificos 9102
9102.08
1301
1301.09
1301.0999

Por el registro de la cuenta por pagar

2 por concepto de drones cientificos
para proyectos de investigacion
 2101
Por el registro de la cuenta por pagar 2101.01
2 por concepto de drones cientificos 2101.0105
para proyectos de investigacion 2101.010501
2103
2103.01
2103.0101
2103.010101
9102
Por la atencion de la orden de 9102.08
3
compra 9101
9101.08
8301
8301.01
8301.0101
4 Por la afectacion presupuestal
8401
8401.01
8401.0101
2103
2103.01
2103.0101
2103.010101
5 Por la cancelacion de la factura
1101
1101.03
1101.0301
1101.030101
9103
Por la emision del cheque para el 9103.08
6
proveedor 9104
9104.08
8401
8401.01
Por la ejecucion del presupuesto de 8401.0101
7
gasto 8601
8601.01
8601.0101
9104
9104.08
8 Para cancelar las cuentas de orden
9103
9103.08
5301
5301.09
Por el consumo de los bienes de 5301.0999
9 drones cientificos para proyectos de
investigacion 1301
1301.09
1301.0999
 Pago de planilla de administracion con contrato a plazo fijo por S/.30,000.0

Nº de asiento Glosa Cuenta

5101
5101.01
5101.0101
5101.010103
5103
5103.01
Por el registro de la cuenta por pagar 5103.0101
1 por concepto de planilla del personal
administrativo 5103.010105
2101
2101.03
2101.0301
2101.0302
2102
2102.01
8301
8301.01
8301.0101
2 Por la afectacion presupuestal
8401
8401.01
8401.0101
2101
2101.03
2101.0301
2101.0302
2102
3 Por la cancelacion de la planilla
2102.01
1101
1101.03
1101.0301
1101.030101
9103
Por la emision del cheque para la 9103.08
4
planilla 9104
9104.08
8401
8401.01
Por la ejecucion del presupuesto de
5
gasto
 Por la ejecucion del presupuesto de 8401.0101
5
gasto 8601
8601.01
8601.0101
9104
9104.08
6 Para cancelar las cuentas de orden
9103
9103.08
 Recursos Directamente Recaudados

oficina con factura por un monto de S/3,000.00 incluye IGV

Denonimacion Debe Haber

Contratos y compromisos aprobados S/ 3,000.00
Ordenes de compra aprobados
Contratos y compromisos por contra S/ 3,000.00
Ordenes de compra por ejecutar
Biemes y suministros de funcionamiento S/ 2,542.37
Materiales y Utiles
De oficina
Papeleria en general, utiles y materiales de oficina
Impuestos, contribuciones y otros S/ 457.63
Impuestos y contribuciones
Impuesto general a las ventas
IGV cuenta propia
Cuentas por pagar S/ 3,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Bienes
Contratos y compromisos por contra S/ 3,000.00
Ordenes de compra por ejecutar
Contratos y compromisos aprobados S/ 3,000.00
Ordenes de compra aprobados
Presupuesto de gasto S/ 3,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Asignaciones comprometidas S/ 3,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Cuentas por pagar S/ 3,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Bienes
Caja y bancos S/ 3,000.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Recursos directamente recaudados
Valores y garantias S/ 3,000.00
Cheques girados
 Valores y garantias por contra S/ 3,000.00
Cheques girados por entregar
Asignaciones comprometidas S/ 3,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Ejecucion de gastos S/ 3,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Valores y garantias por contra S/ 3,000.00
Cheques girados por entregar
Valores y garantias S/ 3,000.00
Cheques girados
Consumo de bienes S/ 3,000.00
Materiales y Utiles
De oficina
Papeleria en general, utiles y materiales de oficina
Bienes y suministros de funcionamiento S/ 3,000.00
Materiales y Utiles
De oficina
Papeleria en general, utiles y materiales de oficina

o de impresoras por S/.5,000.00 según recibo de servicio

Denonimacion Debe Haber

Contratos y compromisos aprobados S/ 5,000.00
Ordenes de servicio aprobadas
Contratos y compromisos por contra S/ 5,000.00
Ordenes de servicio por ejecutar
Contratacion de servicios S/ 5,000.00
Servicio de mantenimiento, acondicionamiento y reparaciones
Servicio de mantenimiento, acondicionamiento y reparaciones
De otros bienes y activos
Impuestos, contribuciones y otros S/ 400.00
Impuestos y contribuciones
Renta 4ta categoria
Cuentas por pagar S/ 4,600.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Servicios
Contratos y compromisos por contra S/ 5,000.00
Ordenes de servicios por ejecutar
Contratos y compromisos aprobados S/ 5,000.00
 Ordenes de servicio aprobadas
Presupuesto de gasto S/ 5,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Asignaciones comprometidas S/ 5,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Cuentas por pagar S/ 5,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Servicios
Caja y bancos S/ 5,000.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Recursos directamente recaudados
Valores y garantias S/ 5,000.00
Cheques girados
Valores y garantias por contra S/ 5,000.00
Cheques girados por entregar
Asignaciones comprometidas
Recursos directamente recaudados S/ 5,000.00
Recursos directamente recaudados
Ejecucion de gastos S/ 5,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Valores y garantias por contra S/ 5,000.00
Cheques girados por entregar
Valores y garantias S/ 5,000.00
Cheques girados

esión por S/.1,000.00 según recibo de servicio

Denonimacion Debe Haber

Contratos y compromisos aprobados S/ 1,000.00
Ordenes de servicio aprobadas
Contratos y compromisos por contra S/ 1,000.00
Ordenes de servicio por ejecutar
Contratacion de servicios S/ 1,000.00
 Servicios basicos, de comunicaciones, publicidad y difusion
Servicio de publicidad, impresiones difusion e imagen institucional
Servicio de impresiones
Cuentas por pagar S/ 1,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Servicios
Contratos y compromisos por contra S/ 1,000.00
Ordenes de servicios por ejecutar
Contratos y compromisos aprobados S/ 1,000.00
Ordenes de servicio aprobadas
Presupuesto de gasto S/ 1,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Asignaciones comprometidas S/ 1,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Cuentas por pagar S/ 1,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Servicios
Caja y bancos S/ 1,000.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Recursos directamente recaudados
Valores y garantias S/ 1,000.00
Cheques girados
Valores y garantias por contra S/ 1,000.00
Cheques girados por entregar
Asignaciones comprometidas S/ 1,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Ejecucion de gastos S/ 1,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Valores y garantias por contra S/ 1,000.00
Cheques girados por entregar
Valores y garantias S/ 1,000.00
Cheques girados

Recursos determinados (Canon y Sobrecanon)

e laboratorio por S/10,000.00 según factura incluye IGV

 Denonimacion Debe Haber
Contratos y compromisos aprobados S/ 10,000.00
Ordenes de compra aprobados
Contratos y compromisos por contra S/ 10,000.00
Ordenes de compra por ejecutar
Biemes y suministros de funcionamiento S/ 8,474.58
Materiales y utiles de enseñanza
Otros materiales diversos de eneseñanza
Impuestos, contribuciones y otros S/ 1,525.42
Impuestos y contribuciones
Impuesto general a las ventas
IGV cuenta propia
Cuentas por pagar S/ 10,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Bienes
Contratos y compromisos por contra S/ 10,000.00
Ordenes de compra por ejecutar
Contratos y compromisos aprobados S/ 10,000.00
Ordenes de compra aprobados
Presupuesto de gasto S/ 10,000.00
Recursos determinados
Canon y sobrecanon, regalias, renta de aduanas y participaciones
Asignaciones comprometidas S/ 10,000.00
Recursos determinados
Canon y sobrecanon, regalias, renta de aduanas y participaciones
Cuentas por pagar S/ 10,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Bienes
Caja y bancos S/ 10,000.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Tesoro publico
Valores y garantias S/ 10,000.00
Cheques girados
Valores y garantias por contra S/ 10,000.00
Cheques girados por entregar
Asignaciones comprometidas S/ 10,000.00
Recursos determinados
Canon y sobrecanon, regalias, renta de aduanas y participaciones
 Ejecucion de gastos S/ 10,000.00
Recursos determinados
Canon y sobrecanon, regalias, renta de aduanas y participaciones
Valores y garantias por contra S/ 10,000.00
Cheques girados por entregar
Valores y garantias S/ 10,000.00
Cheques girados
Consumo de bienes S/ 10,000.00
Materiales y utiles de enseñanza
Otros materiales diversos de eneseñanza
Bienes y suministros de funcionamiento S/ 10,000.00
Materiales y utiles de enseñanza
Otros materiales diversos de eneseñanza

Donaciones y Transferencias

s unidades del gobierno nacional por un monto de S/.10,000.00

Denonimacion Debe Haber

Donaciones y transferencias corrientes otorgados S/ 10,000.00
En bienes
A otras unidades de gobierno
A gobierno nacional
Bienes y suministros de funcionamiento S/ 10,000.00
Materiales y utiles de enseñanza
Otros materiales diversos de enseñanza
Presupuesto de gasto S/ 10,000.00
Donaciones y transferencias
Donaciones
Asignaciones comprometidas S/ 10,000.00
Donaciones y transferencias
Donaciones
Asignaciones comprometidas S/ 10,000.00
Donaciones y transferencias
Donaciones
Ejecucion de gastos S/ 10,000.00
Donaciones y transferencias
Donaciones
ectronica hacia otras unidades del gobierno nacional por S/.20,000.00

Denonimacion Debe Haber

Donaciones y transferencias corrientes otorgados S/ 20,000.00
En bienes
A otras unidades de gobierno
A gobierno nacional
Bienes y suministros de funcionamiento S/ 20,000.00
Materiales y utiles
Electricidad, iluminacion y electronica
Electricidad, iluminacion y electronica
Presupuesto de gasto S/ 20,000.00
Donaciones y transferencias
Donaciones
Asignaciones comprometidas S/ 20,000.00
Donaciones y transferencias
Donaciones
Asignaciones comprometidas S/ 20,000.00
Donaciones y transferencias
Donaciones
Ejecucion de gastos S/ 20,000.00
Donaciones y transferencias
Donaciones

Recursos Ordinarios

personal por un monto de S/.3,000.00 según factura incluye IGV

 Denonimacion Debe Haber
Contratos y compromisos aprobados S/ 3,000.00
Ordenes de compra aprobados
Contratos y compromisos por contra S/ 3,000.00
Ordenes de compra por ejecutar
Biemes y suministros de funcionamiento S/ 2,542.37
Vestuario y textiles
Vestuario, zapateria y accesorios, talabarteria y materiales textiles
Vestuario, accesorios y prendas diversas
Impuestos, contribuciones y otros S/ 457.63
Impuestos y contribuciones
Impuesto general a las ventas
IGV cuenta propia
Cuentas por pagar S/ 3,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Bienes
Contratos y compromisos por contra S/ 3,000.00
Ordenes de compra por ejecutar
Contratos y compromisos aprobados S/ 3,000.00
Ordenes de compra aprobados
Presupuesto de gasto S/ 3,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Asignaciones comprometidas S/ 3,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Cuentas por pagar S/ 3,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Bienes
Caja y bancos S/ 3,000.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Tesoro publico
Valores y garantias S/ 3,000.00
Cheques girados
Valores y garantias por contra S/ 3,000.00
Cheques girados por entregar
Asignaciones comprometidas S/ 3,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Ejecucion de gastos S/ 3,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Valores y garantias por contra S/ 3,000.00
Cheques girados por entregar
Valores y garantias S/ 3,000.00
 Cheques girados
Consumo de bienes S/ 3,000.00
Vestuarios y textiles
Vestuario, zapateria y accesorios, talabarteria y materiales textiles
Vestuario, accesorios y prendas diversas
Bienes y suministros de funcionamiento S/ 3,000.00
Vestuario y textiles
Vestuario, zapateria y accesorios, talabarteria y materiales textiles
Vestuario, accesorios y prendas diversas

orte de estudiantes por S/.150,000.00 según factura incluye IGV

Denonimacion Debe Haber

Contratos y compromisos aprobados S/ 150,000.00
Ordenes de compra aprobados
Contratos y compromisos por contra S/ 150,000.00
Ordenes de compra por ejecutar
Vehiculos, maquinarias y otros S/ 127,118.64
Vehiculos
Para transporte terrestre
Impuestos, contribuciones y otros S/ 22,881.36
Impuestos y contribuciones
Impuesto general a las ventas
IGV cuenta propia
Cuentas por pagar S/ 150,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Bienes
Contratos y compromisos por contra S/ 150,000.00
Ordenes de compra por ejecutar
Contratos y compromisos aprobados S/ 150,000.00
Ordenes de compra aprobados
Presupuesto de gasto S/ 150,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Asignaciones comprometidas S/ 150,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Cuentas por pagar S/ 150,000.00
 Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Bienes
Caja y bancos S/ 150,000.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Tesoro publico
Valores y garantias S/ 150,000.00
Cheques girados
Valores y garantias por contra S/ 150,000.00
Cheques girados por entregar
Asignaciones comprometidas S/ 150,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Ejecucion de gastos S/ 150,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Valores y garantias por contra S/ 150,000.00
Cheques girados por entregar
Valores y garantias S/ 150,000.00
Cheques girados
Consumo de bienes S/ 150,000.00
Otros bienes
Otros bienes
Vehiculos, maquinarias y otros S/ 150,000.00
Vehiculos
Para transporte terrestre

cientificos por S/.15,000.00 según factura incluye IGV

Denonimacion Debe Haber

Contratos y compromisos aprobados S/ 15,000.00
Ordenes de compra aprobados
Contratos y compromisos por contra S/ 15,000.00
Ordenes de compra por ejecutar
Biemes y suministros de funcionamiento S/ 12,711.86
Materiales y utiles de enseñanza
Otros materiales diversos de eneseñanza
Impuestos, contribuciones y otros S/ 2,288.14
Impuestos y contribuciones
Impuesto general a las ventas
IGV cuenta propia
Cuentas por pagar S/ 15,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Bienes
Contratos y compromisos por contra S/ 15,000.00
Ordenes de compra por ejecutar
Contratos y compromisos aprobados S/ 15,000.00
Ordenes de compra aprobados
Presupuesto de gasto S/ 15,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Asignaciones comprometidas S/ 15,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Cuentas por pagar S/ 15,000.00
Bienes y servicios por pagar
Bienes y servicios por pagar
Bienes
Caja y bancos S/ 15,000.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Tesoro publico
Valores y garantias S/ 15,000.00
Cheques girados
Valores y garantias por contra S/ 15,000.00
Cheques girados por entregar
Asignaciones comprometidas S/ 15,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Ejecucion de gastos S/ 15,000.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Valores y garantias por contra S/ 15,000.00
Cheques girados por entregar
Valores y garantias S/ 15,000.00
Cheques girados
Consumo de bienes S/ 15,000.00
Materiales y utiles de enseñanza
Otros materiales diversos de eneseñanza
Bienes y suministros de funcionamiento S/ 15,000.00
Materiales y utiles de enseñanza
Otros materiales diversos de eneseñanza
inistracion con contrato a plazo fijo por S/.30,000.00

Denonimacion Debe Haber

Personal y Obligaciones Sociales S/ 32,700.00
Personal Administrativo S/ 30,000.00
Personal Administrativo
Personal con Contrato a Plazo Fijo
Contribuciones a la Seguridad Social S/ 2,700.00
Obligaciones del Empleador
Obligaciones del Empleador
Contribuciones a EsSalud
Impuestos Contribuciones y Otros S/ 6,600.00
Seguridad Social S/ 2,700.00
Prestaciones de Salud
Sistema Nacional de Pensiones S/ 3,900.00
Remuneraciones Pensiones por pagar S/ 26,100.00
Remuneraciones por pagar
Presupuesto de gasto S/ 32,700.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Asignaciones comprometidas S/ 32,700.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Impuestos Contribuciones y Otros S/ 6,600.00
Seguridad Social
Prestaciones de Salud
Sistema Nacional de Pensiones
Remuneraciones Pensiones por pagar S/ 26,100.00
Remuneraciones por pagar
Caja y bancos S/ 32,700.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Tesoro publico
Valores y garantias S/ 32,700.00
Cheques girados
Valores y garantias por contra S/ 32,700.00
Cheques girados por entregar
Asignaciones comprometidas S/ 32,700.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Ejecucion de gastos S/ 32,700.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
Valores y garantias por contra S/ 32,700.00
Cheques girados por entregar
Valores y garantias S/ 32,700.00
Cheques girados
 Recursos Directamente Recaudado

Se recaudan las pensiones de 8,000 estudiantes de la universidad por S/.50.00

Nº de asiento Glosa Cuenta

1201
1201.03
Por el registro de la cuenta 1201.0302
1 por cobrar por pensiones de 4302
los estudiantes 4302.03
4302.0301
4302.030106
1101
1101.01
Por el cobro de las 1101.0101
2 pensiones de los
estudiantes en efectivo 1201
1201.03
1201.0302
1101
1101.03
Por el giro del dinero en 1101.0301
efectivo a la cuenta
3 1101.030102
corriente bancaria de la
entidad 1101
1101.01
1101.0101
8501
8501.02
Por la afectacion 8501.0201
4 presupuestal equivalente a
la recaudacion de ingresos 8201
8201.02
8201.0201

Se recaudan los ingresos por el derecho de examen de admision a 500 postulantes por S/.

Nº de asiento Glosa Cuenta

1201
1201.03
Por el registro de la cuenta 1201.0302
1 por cobrar por el derecho 4302
de examen de admision 4302.03
4302.0301
4302.030102
1101

Por el cobro del derecho de

2 examen de admision a
estudiantes en efectivo
 1101.01
Por el cobro del derecho de 1101.0101
2 examen de admision a
estudiantes en efectivo 1201
1201.03
1201.0302
1101
1101.03
Por el giro del dinero en 1101.0301
efectivo a la cuenta
3 1101.030102
corriente bancaria de la
entidad 1101
1101.01
1101.0101
8501
8501.02
Por la afectacion 8501.0201
4 presupuestal equivalente a
la recaudacion de ingresos 8201
8201.02
8201.0201

Venta de fruta producido por la facultad de agronomia por un monto total de S/.400

Nº de asiento Glosa Cuenta

1201
1201.03
Por el registro de la cuenta 1201.0301
por cobrar por la venta de
1 4301
fruta producido por la
facultad de agronomia 4301.01
4301.0101
4301.010101
1101
1101.01
Por el cobro de la venta de 1101.0101
2 fruta producido por la
facultad de agronomia 1201
1201.03
1201.0301
1101
1101.03
Por el giro del dinero en 1101.0301
efectivo a la cuenta
3 1101.030102
corriente bancaria de la
entidad 1101
1101.01
1101.0101
8501
8501.02
Por la afectacion
4 presupuestal equivalente a
la recaudacion de ingresos
 Por la afectacion 8501.0201
4 presupuestal equivalente a
la recaudacion de ingresos 8201
8201.02
8201.0201

Venta de conservas de atun de los proyectos de investigacion por S/.1,000.00

Nº de asiento Glosa Cuenta

1201
1201.03
Por el registro de la cuenta 1201.0301
por cobrar por la venta de
1 4301
conservas de atun de los
proyectos de investigacion 4301.09
4301.0901
4301.090199
1101
1101.01
Por el cobro de la venta de 1101.0101
2 conservas de atun de los
proyectos de investigacion 1201
1201.03
1201.0301
1101
1101.03
Por el giro del dinero en 1101.0301
efectivo a la cuenta
3 1101.030102
corriente bancaria de la
entidad 1101
1101.01
1101.0101
8501
8501.02
Por la afectacion 8501.0201
4 presupuestal equivalente a
la recaudacion de ingresos 8201
8201.02
8201.0201

Ingreso por publicaciones internacionales por S/.5,000.00

Nº de asiento Glosa Cuenta

1201
1201.03
Por el registro de la cuenta 1201.0301
por cobrar por
1 4301
publicaciones
internacionales 4301.05
4301.0501
 Por el registro de la cuenta
por cobrar por
1
publicaciones
internacionales

4301.050101
1101
1101.01
Por el cobro de 1101.0101
2 publicaciones
internacionales 1201
1201.03
1201.0301
1101
1101.03
Por el giro del dinero en 1101.0301
efectivo a la cuenta
3 1101.030102
corriente bancaria de la
entidad 1101
1101.01
1101.0101
8501
8501.02
Por la afectacion 8501.0201
4 presupuestal equivalente a
la recaudacion de ingresos 8201
8201.02
8201.0201

Donaciones y Transferencias

La entidad recibe por parte de donacion pruebas antigenos para el covid por un valor de S/.

Nº de asiento Glosa Cuenta

1301
1301.08
1301.0801
Por el registro de la 1301.080199
1 donacion de pruebas
antigenos 4401
4401.02
4401.0203
4401.020304
8501
8501.04
Por la afectacion 8501.0401
2 presupuestal equivalente a
donaciones 8201
8201.04
8201.0401
5301
5301.08
5301.0801
Por el consumo de las 5301.080199
3 donaciones de pruebas
antigenas 1301
1301.08
 Por el consumo de las
3 donaciones de pruebas
antigenas

1301.0801
1301.080199

La Universidad recibe por parte de donacion 2 motos para vigilancia con un valor de S/.6,

Nº de asiento Glosa Cuenta

1503
1503.01
Por el registro de la 1503.0101
1 donacion de motos para 4401
vigilancia 4401.02
4401.0203
4401.020304
8501
8501.04
Por la afectacion 8501.0401
2 presupuestal equivalente a
donaciones 8201
8201.04
8201.0401
5301
5301.99
Por el consumo de las 5301.9999
3 donaciones de motos para
vigilancia 1503
1503.01
1503.0101

Recursos Ordinarios

El Tesoro publico transfiere fondos a la Universidad por S/.56,030,628.00

Nº de asiento Glosa Cuenta

1206
Por el registro del traspaso 1206.01
1 de fondos del tesoro publico
a la entidad 4402
4402.01
1101
1101.03
Por el cobro de fondos del 1101.0301
2 tesoro publico hacia la
entidad 1101.030101
1206
1206.01
8501
8501.01
Por la afectacion 8501.0101
3 presupuestal equivalente a
recursos ordinarios
 Por la afectacion
3 presupuestal equivalente a
recursos ordinarios 8201
8201.01
8201.0101

Recursos Determinados (Canon y Sobre

La entidad recibe fondos provenientes de canon y sobrecanon por un monto total de S/.69,0

Nº de asiento Glosa Cuenta

1101
1101.03
Por el registro de 1101.0301
1 financiamiento por recursos 1101.03011
determinados 4402
4402.03
4402.0301
8501
8501.05
Por la afectacion 8501.0504
2 presupuestal equivalente a
canon y sobrecanon 8201
8201.05
8201.0504
 Recursos Directamente Recaudados

iones de 8,000 estudiantes de la universidad por S/.50.00

Denonimacion Debe
Cuentas por cobrar S/ 400,000.00
Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
Derechos y tasas administrativas
Venta de derechos y tasas administrativas
Derechos administrativos de educacion
Derechos administrativos de educacion
Pension de enseñanza
Caja y bancos S/ 400,000.00
Caja
Caja MN
Cuentas por cobrar
Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
Derechos y tasas administrativas
Caja y bancos S/ 400,000.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Recursos directamente recaudados
Caja y bancos
Caja
Caja M/N
Ejecucion de ingresos S/ 400,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Presupuesto de ingresos
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados

l derecho de examen de admision a 500 postulantes por S/.150.00

Denonimacion Debe
Cuentas por cobrar S/ 75,000.00
Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
Derechos y tasas administrativas
Venta de derechos y tasas administrativas
Derechos administrativos de educacion
Derechos administrativos de educacion
Derechos examen de admision
Caja y bancos S/ 75,000.00
 Caja
Caja MN
Cuentas por cobrar
Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
Derechos y tasas administrativas
Caja y bancos S/ 75,000.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Recursos directamente recaudados
Caja y bancos
Caja
Caja M/N
Ejecucion de ingresos S/ 75,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Presupuesto de ingresos
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados

o por la facultad de agronomia por un monto total de S/.400

Denonimacion Debe
Cuentas por cobrar S/ 400.00
Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
Venta de bienes
Venta de bienes
Venta de bienes agricolas y forestales
Venta de bienes agricolas y forestales
Productos fruticolas
Caja y bancos S/ 400.00
Caja
Caja MN
Cuentas por cobrar
Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
Venta de bienes
Caja y bancos S/ 400.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Recursos directamente recaudados
Caja y bancos
Caja
Caja M/N
Ejecucion de ingresos S/ 400.00
Recursos directamente recaudados
 Recursos directamente recaudados
Presupuesto de ingresos
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados

de atun de los proyectos de investigacion por S/.1,000.00

Denonimacion Debe
Cuentas por cobrar S/ 1,000.00
Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
Venta de bienes
Venta de bienes
Ventas de otros bienes
Ventas de otros bienes
Otros bienes
Caja y bancos S/ 1,000.00
Caja
Caja MN
Cuentas por cobrar
Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
Venta de bienes
Caja y bancos S/ 1,000.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Recursos directamente recaudados
Caja y bancos
Caja
Caja M/N
Ejecucion de ingresos S/ 1,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Presupuesto de ingresos
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados

r publicaciones internacionales por S/.5,000.00

Denonimacion Debe
Cuentas por cobrar S/ 5,000.00
Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
Venta de bienes
Venta de bienes
Venta de productos de educacion
Venta de productos de educacion
 Venta de publicaciones
Caja y bancos S/ 5,000.00
Caja
Caja MN
Cuentas por cobrar
Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
Venta de bienes
Caja y bancos S/ 5,000.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Recursos directamente recaudados
Caja y bancos
Caja
Caja M/N
Ejecucion de ingresos S/ 5,000.00
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados
Presupuesto de ingresos
Recursos directamente recaudados
Recursos directamente recaudados

Donaciones y Transferencias

onacion pruebas antigenos para el covid por un valor de S/.3,000.00

Denonimacion Debe
Bienes y suministros de funcionamiento S/ 3,000.00
Suministros medicos
Productos farmaceuticos
Otros productos similares
Donaciones y transferencias corrientes recibidas
En bienes
De otras unidades de gobierno
De otras entidades publicas
Ejecucion de ingresos S/ 3,000.00
Donaciones y transferencias
Donaciones
Presupuesto de ingresos
Donaciones y transferencias
Donaciones
Consumo de bienes S/ 3,000.00
Suministros medicos
Productos farmaceuticos
Otros productos similares
Bienes y suministros de funcionamiento
Suministros medicos
 Productos farmaceuticos
Otros productos similares

e de donacion 2 motos para vigilancia con un valor de S/.6,000.00

Denonimacion Debe
Vehiculos, maquinarias y otros S/ 12,000.00
Vehiculos
Para transporte terrestre
Donaciones y transferencias corrientes recibidas
En bienes
De otras unidades de gobierno
De otras entidades publicas
Ejecucion de ingresos S/ 12,000.00
Donaciones y transferencias
Donaciones
Presupuesto de ingresos
Donaciones y transferencias
Donaciones
Consumo de bienes S/ 12,000.00
Otros bienes
Otros bienes
Vehiculos, maquinarias y otros
Vehiculos
Para transporte terrestre

Recursos Ordinarios

ransfiere fondos a la Universidad por S/.56,030,628.00

Denonimacion Debe
Recursos tesoro publico S/ 56,030,628.00
Tesoro publico
Traspasos y remesas corrientes recibidos
Traspasos del tesoro publico
Caja y bancos S/ 56,030,628.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Tesoro publico
Recursos tesoro publico
Tesoro publico
Ejecucion de ingresos S/ 56,030,628.00
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios
 Presupuesto de ingresos
Recursos ordinarios
Recursos ordinarios

Recursos Determinados (Canon y Sobrecanon)

entes de canon y sobrecanon por un monto total de S/.69,014,424.00

Denonimacion Debe
Caja y bancos S/ 69,014,424.00
Depositos en instituciones financieras publicas
Cuentas corrientes
Recursos determinados - Canon y sobrecanon
Traspasos y remesas corrientes recibidos
Por participaciones de recursos determinados
Canon y sobrecanon
Ejecucion de ingresos S/ 69,014,424.00
Recursos determinados
Canon y sobrecanon, regalias, renta de aduanas y participaciones
Presupuesto de ingresos
Recursos determinados
Canon y sobrecanon, regalias, renta de aduanas y participaciones
 Haber

S/ 400,000.00

S/ 400,000.00

S/ 400,000.00

S/ 400,000.00

Haber

S/ 75,000.00
S/ 75,000.00

S/ 75,000.00

S/ 75,000.00

Haber

S/ 400.00

S/ 400.00

S/ 400.00
S/ 400.00

Haber

S/ 1,000.00

S/ 1,000.00

S/ 1,000.00

S/ 1,000.00

Haber

S/ 5,000.00
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