001 22 11 17

9101 Contrato y compromisos aprobados 8,135 00

9101.08 órdenes de compra aprobada
9102 Contrato y compromisos por contra
9102.08 Órdenes de compra por ejecutar 8,135 00
Para registrar la aprobación de las órdenes
de compra de la entidad, correspondiente al
presente ejercicio.

002 22 11 17

9102 Contratos y compromisos por contra 8.135 00

9102.08 Ordenes de compra por ejecutar
9101 Contratos y compromisos aprobados 8,135 00
9101.08 Ordenes de compra aprobadas
Para registrar la atención de las O.C.
ingresadas al almacén correspondientes al
presente ejercicio.
 003 22 11 17

1202 Cuentas por cobrar diversas 883 00

1202.01 Venta de activos no financieros por conbrar
1202.0101 Facturas por cobrar
4602 Venta de vehículos, maquinarias y otros. 883 00
4602.01 Venta de vehículos
4602.01 Venta de vehículos
4602.010101 De transporte terrestre
Para registrar en cuenta de destino la venta
de activo fijo según R.I. Nº 1 del Área de
Fondos correspondiente al presente
ejercicio.

004 11 17
22

1508 Depreciación, amortización y agotamiento 466 00

1508.02 Dep. de vehículos, maquinaria y otros
1508.0201 Vehículos
5701 Costo de ventas Activos no financieros 659 00
5701.02 Costo de vehículos, maquinarias y equipos
5701.0201 Costos de vehículos
1503 Vehículos, maquinarias y otros 1,125 00
150301 Vehículos
1503.0101 Para transporte terrestre
Para registrar la baja del activo fijo por la
venta producido en caja, correspondiente al
presente ejercicio.
ENUNCIADO 4

005 22 11 22

5302 Contratación de servicios 30 00

5302.02 Servicios básicos de comunicación más publicidad y difusión
5302.0201 Servicios de energía eléctrica, agua y gas
5302.020101 Servicios suministros de energia electrica
2103 Cuentas por pagar 30 00
Bienes y servicios por pagar
2103.01
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
Para registrar el destino de los servicios en
cuenta de gastos de la entidad
correspondiente al presente ejercicio.

006 22 11 22

9101 Contratos y compromisos aprobados 30 00

9101.09 Órdenes de servicio aprobados
9102 Contratos y compromisos por contra 30 00
9102.09 Órdenes de servicio por ejecutar
Para registrar la orden de ejercicio apropada
por consumos de energia electrica
correspondiente al presente ejercicio
Enunciado 4

007 22 11 22

9102 Órdenes y compromisos por Contra 30 00

9102.09 Ordenes de ejercicio por ejecutar
9101 Contratos y compromisos aprobados 30 00
9101.09 Órdenes de servicio aprobados
Para registrar el servicio recibido de
energía eléctrica a favor de la entidad
correspondiente al presente ejercicio.

Enunciado 5

008 22 11 22

9101 200,000 00
Contratos y compromisos aprobados
9101..01 Contratos y proyectos aprobados
9102 Contratos y compromisos por contra... 200,000 00
9102.01 Contratos y proyectos por ejecutar
Para registrar la aprobación del contrato de
ejecución de obra a favor de la entidad Los
Constructores, correspondiente al presente
ejercicio.
OPERACION 6

009 22 11 22

1205 Servicios y otros contratos por anticipado 60,000 00

1205.04 Anticipos a contratistas y proveedores
1205.0401
Contratistas
2103 Cuentas por pagar 60,000 00
2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar

Para registrar el anticipo de obra según

contrato suscritos correspondiente al
presente ejercicio.

Operación 7

010 22 11 22

5101 Personal y obligaciones sociales 1,200 00

5101.01 Personal administrativo
5101.0101 Personal Administrativo
5101.010102 Personal administrativo nombrado
2101 Impuestos, contribuciones y otros 237 00
2101.03 Seguridad social
2101.0302 Sistema Nacional de Pensiones
2101030201 Sistema Nacional de Pensiones vigente 156
2101.09 Otros 81
2101.0901 Administración de fondo de pensiones
2101.090101 Administradora de fondo de pensiones vigente
2102 Rem. pensiones y beneficios por pagar 763 00
2102.01 Rem por pagar
2103 Cuentas por pagar 200 00
2103.99 Otras cuentas por pagar
2103.9901 Sentencias judiciales 106 Para registrar en cuenta de destino los gastos
2103.990103 Judiciales Administrativas por la planilla de sueldos de los trabajadores de
Otrps la entidad correspondiente al presente ejercicio.
2103.9909
2103.990901 Otros 94
Operacion 8

011 22 11 22

5103 Contribuciones a la seguridad social 234 00

5103.03 Obligaciones del empleador
5103.0101 Obligaciones del empleador
5103.010105 Contribuciones a ESSALUD
2101 Impuestos contribuciones y otros 00
234
2101.03 Seguridad social
2101.0301 Prestaciones de Salud
2101.030101 Régimen de prestaciones de Salud
Para registrar en cuenta de destino las
contribuciones patronales de la planilla de
sueldos de la entidad correspondiente al
presente ejercicio.
 Operación 9

012 22 11 24

1501 Edificios Administrativos 50,000 00

1501.07 Construcción de edificios no residenciales
1507.0701 Edificios Administrativos
1501.070101 Por contrato
1205 Servicios y otros contratados por anticipado 6,000 00
1205.04 Anticipo a contratistas y proveedores
1205.0401 Contratista
2103 Cuentas por pagar 44,000 00
2103.02 Activos No Financieros por pagar
2103.0201 Activos No Financieros por pagar
Para registrara en cuenta de destino la
valorización de obra a favor de la
compañía Los constructores
correspondiente al presente ejercicio.

Operación 9

013 22 11 24

9102 Contratos y compromisos por contra 50,000 00

9102.01 Contratos y proyectos por ejecutar
9101 Contratos y compromisos aprobados 50,000 00
9101.01 Contratos y proyectos aprobados
Para registrar en cuentas de control la valorización
de obra correspondiente al presente ejercicio.
Op. 10

014 22 11 24

5301 Consumo de bienes 8 00

5301.99 Otros bienes
5301.9903 Libros diarios revistas y otros bienes no vinculados al enseñar.

5302 Contratación de servicios 52 00

5302.01 Viajes
5302.0102 Viajes domésticos
5302.010201 Pasajes y gastos de transporte 10
5302.010202 Viáticos y asignaciones por asignacion de servicios 30
5302.02
5302.0203 Serv. de mensajeria, telecomunic. y otros afines
5302.020301 Correos y servicios de mensajeria 12
2103 Cuentas por pagar 60 00
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010101 Bienes 8
2103.010102 Servicios 52
Para registrar en cuentas de destino los gastos de caja chica según documentación
correspondiente al presente ejercicio.

OP. 12

015 22 11 24

1201 Cuentas por cobrar 138 00

1201.03 Venta de bienes y servicios derechos administrativos
1201.0303 Venta de servicios
4303 Venta de servicios 138 00
4303.09 Otros ingresos por prestación de servicios
4303.0901 Servicios por administración y recaudación
4303.090199 Otrso servicios por administracion y recaudación
Para registrar en cuenta de destino el ingreso
producido en caja según el recibo Nº 3
correspondiente al presente ejercicio.
Op. 13

016 22 11 24

9103 Valores y garantias 2,274 00

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantías por contra 2,274 00
9104.08 Cheques girados por entregar
Para registrar en cuentas de control por los
cheques emitidos por la entidad
correspondiente al presente ejercicio.

Op. 14

017 22 11 24

9104 Valores y garantías por contra 2,274 00

Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados 2,274 00
Para registrar en cuenta de orden los
cheques entregados a los beneficiarios
de la entidad correspondiente al
presente ejercicio.
op 15

018 22 11 24

5801 Estimaciones del ejercio 20,452 72

5801.01 Depreciacion edificios y estructuras
5801.0101 Edificios residenciales
5801.0103 Estructuras
5801.02 Depreacion de vehículos, maquinaria y otros
5801.0201 Vehículos
Maquinaria equipo mobiliario y otros
5801.0202
1508 Depreciación, amortización y agotamiento 20,452 72
1508.01 Depreciación acumulada de edificios y estructuras
Edificios residenciales
1508.0101
1508.010101 Costo
1508.0103 Estructuras
1508.02 Depreciación acumulada de vehículos maquinaria y otros
1508.0201 Vehículos
1508.0202 Maquinaria equipo moviliario y otros
Para registrar la provisión de la depreciación de los bienes del activo fijo de la entidad
correspondiente al presente ejercicio.

Op. 16

011 22 11 24

5101 Contribuciones a la seguridad social 467 00

5101.09 Gastos variables y ocacionales
5101.0902 Compensación por tiempo de servicios y asignaciones
5101.090201 Compensación por tiempo de servicios
2102 Remuneraciones pensiones y beneficios por pagar 467 00
2102.03 Compensación por tiempo de servicios por pagar
2102.0301 Régimen laboral
2102.030101 Principal
Para registrar en cuenta de destino las
contribuciones patronales de la planilla de
sueldos de la entidad correspondiente al
presente ejercicio.