COMPROBANTE DE DIARIO

EMPRESA: TERCER SEMESTRE ISUM, C.A

AL 01-09-04

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

9/1/2004 1
Inventario de Mercancías 26,271,388.00

Maquinarias y Equipos 23,728,612.00

Capital Social 50,000,000.00

TOTALES 50,000,000.00 50,000,000.00

DETALLES
1. Asiento de Apertura que enicia sus operacuines Mercantiles
 COMPROBANTE DE DIARIO
EMPRESA: TERCER SEMESTRE ISUM, C.A
AL 30-09-04

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

9/30/2004 2

Compras 5,912,071.20

Creditos Fiscales 886,810.68

Caja 6,798,881.88

9/30/2004 3

Caja 20,000,000.00

Cuentas Por pagar a Socio 20,000,000.00

9/30/2004 Sueldos y Salarios 950,000.00

Caja 950,000.00

9/30/2004 5

Depreciación Activos Fijos 395,476.83

Depreciación Acumulada Maquinaria y Equipo 395,476.83

TOTALES 28,144,358.71 28,144,358.71

DETALLES
2. Para registrar Compras del mes de Septiembre 2004

3. Para Registrar Prestamo realizado por el socio Manuel Lopez

4. Cancela sueldos y salarios Septiembre 2004

5. Depreciación Activos Fabrica mi Gran Esfuerzo Septiembre 2004

 COMPROBANTE DE DIARIO
EMPRESA: TERCER SEMESTRE ISUM, C.A
AL 31-10-04

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

10/31/2004 6

Compras 11,958,525.00

Creditos Fiscales 1,793,778.75

Caja 13,752,303.75

10/31/2004 7

Sueldos y Salarios 950,000.00

Caja 950,000.00

10/31/2004 Depreciación Activos Fijos 395,476.83

Depreciación Acumulada Maquinaria y Equipo 395,476.83

TOTALES 15,097,780.58 15,097,780.58

DETALLES
6. Para registrar Compras del mes de Octubre 2004

7. Cancela sueldos y salarios Octubre 2004

8. Depreciación Activos Fabrica mi Gran Esfuerzo Octubre 2004

 COMPROBANTE DE DIARIO
EMPRESA: TERCER SEMESTRE ISUM, C.A
AL 30-11-04

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

11/30/2004 9
Caja 23,819,900.00

Ventas 23,819,900.00

11/30/2004 10

Compras 8,714,474.00

Creditos Fiscales 1,307,171.10

Caja 10,021,645.10

11/30/2004 11

Sueldos y Salarios 2,850,000.00

Caja 2,850,000.00

11/30/2004 12

Depreciación Activos Fijos 395,476.83

Depreciación Acumulada Maquinaria y Equipo 395,476.83

11/30/2004 13

Luz Electrica 444,093.00

Caja 444,093.00

11/30/2004 14

Alquileres Gastos 600,000.00

Caja 600,000.00
TOTALES 38,131,114.93 38,131,114.93

DETALLES
9. Para registrar Ventas del mes de Noviembre 2004

10. Para registrar Compras del mes de Noviembre 2004

11. Cancela sueldos y salarios Noviembre 2004

12. Depreciación Activos Fabrica mi Gran Esfuerzo Noviembre 2004

13. Para Registrar Luz Electrica Septiembre - Noviembre 2004

14. Cancela Alquiler del Galpón Septiembre - Noviembre 2004

 COMPROBANTE DE DIARIO
EMPRESA: TERCER SEMESTRE ISUM, C.A
AL 30-12-04

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

12/30/2004 15
Caja 19,630,735.00

Ventas 19,630,735.00

12/30/2004 16

Compras 2,851,032.00

Creditos Fiscales 427,654.80

Caja 3,278,686.80

12/30/2004 17

Sueldos y Salarios 2,290,000.00

Caja 2,290,000.00

12/30/2004 18

Depreciación Activos Fijos 395,476.83

Depreciación Acumulada Maquinaria y Equipo 395,476.83

12/30/2004 19

Luz Electrica 153,953.00

Caja 153,953.00

12/30/2004 20

Alquileres Gastos 120,000.00

Caja 120,000.00
TOTALES 25,868,851.63 25,868,851.63

DETALLES
9. Para registrar Ventas del mes de Diciembre 2004

10. Para registrar Compras del mes de Diciembre 2004

11. Cancela sueldos y salarios Diciembre 2004

12. Depreciación Activos Fabrica mi Gran Esfuerzo Diciembre 2004

13. Para Registrar Luz Electrica Diciembre 2004

14. Cancela Alquiler del Galpón Diciembre 2004

 COMPROBANTE DE DIARIO
EMPRESA: TERCER SEMESTRE ISUM, C.A
AL 30-12-04

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

12/30/2004 21
Prestaciones Sociales (Antigüedad e Intereses) 1,520,025.00

Vacaciones 799,212.00

Utilidades 545,008.00

Caja 2,864,245.00

12/30/2004 22

Prestaciones Sociales (Antigüedad e Intereses) 2,851,032.00

Creditos Fiscales 427,654.80

Caja 3,278,686.80

12/30/2004 23

Cuentas Por pagar a Socio 20,000,000.00

Caja 20,000,000.00

TOTALES 26,142,931.80 26,142,931.80

DETALLES
9. Cancela Prestaciones SPara registrar Ventas del mes de Diciembre 2004

10. Para registrar Compras del mes de Diciembre 2004

11. Cancela sueldos y salarios Diciembre 2004

12. Depreciación Activos Fabrica mi Gran Esfuerzo Diciembre 2004

13. Para Registrar Luz Electrica Diciembre 2004

14. Cancela Alquiler del Galpón Diciembre 2004

 COMPROBANTE DE DIARIO
EMPRESA: TERCER SEMESTRE ISUM, C.A
AL 30-12-04

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

12/30/2004

Ventas 43,450,635.00

Ganancias o Perdidas 43,450,635.00

Costo de Ventas 55,707,489.63

Inventario Final de Mercancias 26,271,388.00

Compras 29,436,101.63

Ganancias o Perdidas 12,804,197.99

Sueldos y Salarios 7,040,000.00

Luz Electrica 598,045.99

Gastos de Alquiler 720,000.00

Gastos Depreciación Activos Fijos 1,581,907.00

Prestaciones Sociales 1,520,025.00

Vacaciones 799,212.00

Utilidades 545,008.00

Ganancias o Perdidas

Costo de Ventas

TOTALES 111,962,322.62 111,962,322.62

DETALLES
Para Cerrar Cuentas de Ingresos Periodo 2004

Para Trasladar las Cuentas del Costo de Ventas Periodo 2004

Para Cerrar Cuentas de Gasto Periodo 2004

 COMPROBANTE DE DIARIO
EMPRESA: TERCER SEMESTRE ISUM, C.A
AL 30-04-06

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

4/30/2006 7
Compras 9,174,957.92

Creditos Fiscales 1,284,494.11

Caja 10,459,452.03

4/30/2006 8

Caja 10,000,000.00

Cuentas Por pagar a Socio 10,000,000.00

TOTALES 20,459,452.03 20,459,452.03

DETALLES
7. Para registrar Compras del mes de abril 2006

8. Para Registrar Prestamo realizado por el socio Manuel Lopez

 COMPROBANTE DE DIARIO
EMPRESA: TERCER SEMESTRE ISUM, C.A
AL 31-05-06

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

5/31/2006 9
Caja 3,762,000.00

Ventas 3,300,000.00

Debitos Fiscales 462,000.00

5/31/2006 10

Compras 11,533,039.32

Creditos Fiscales 1,614,625.50

Caja 13,147,664.82

5/31/2006 11

Caja 8,000,000.00

Cuentas Por pagar a Socio 8,000,000.00

TOTALES 24,909,664.82 24,909,664.82

DETALLES
9. Para registrar ventas del mes de mayo 2006

10. Para registrar Compras del mes de mayo 2006

11. Para Registrar Prestamo realizado por el socio Manuel Lopez

 COMPROBANTE DE DIARIO
FABRICA DE MUEBLES MI GRAN ESFUERZO, C.A
AL 30-06-06

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

6/30/2006 12
Compras 20,989,531.50

Creditos Fiscales 2,938,534.41

Caja 23,928,065.91

6/30/2006 13

Caja 20,000,000.00

Cuentas Por pagar a Socio 20,000,000.00

TOTALES 43,928,065.91 43,928,065.91

DETALLES
9. Para registrar ventas del mes de mayo 2006

10. Para registrar Compras del mes de mayo 2006

11. Para Registrar Prestamo realizado por el socio Manuel Lopez

 COMPROBANTE DE DIARIO
FABRICA DE MUEBLES MI GRAN ESFUERZO, C.A
AL 31-07-06

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

7/31/2006 14
Caja 43,910,078.82

Ventas 38,517,613.00

Debitos Fiscales 5,392,465.82

7/31/2006 15

Compras 30,227,780.43

Creditos Fiscales 4,231,889.26

Caja 34,459,669.69

TOTALES 78,369,748.51 78,369,748.51

DETALLES
14. Para registrar ventas del mes de julio 2006

15. Para registrar Compras del mes de Julio 2006

 COMPROBANTE DE DIARIO
FABRICA DE MUEBLES MI GRAN ESFUERZO, C.A
AL 31-08-06

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

8/31/2006 16

Caja 12,770,778.83

Ventas 11,202,437.57

Debitos Fiscales 1,568,341.26

8/31/2006 17

Compras 16,494,026.57

Creditos Fiscales 2,309,163.72

Caja 18,803,190.29

TOTALES 31,573,969.12 31,573,969.12

DETALLES
16. Para registrar ventas del mes de agosto 2006

17. Para registrar Compras del mes de agosto 2006

 COMPROBANTE DE DIARIO
FABRICA DE MUEBLES MI GRAN ESFUERZO, C.A
AL 30-09-06

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

9/30/2006 18

Caja 32,734,774.43

Ventas 28,714,714.43

Debitos Fiscales 4,020,060.00

9/30/2006 19

Compras 32,797,861.29

Creditos Fiscales 4,591,700.58

Caja 37,389,561.87

TOTALES 70,124,336.30 70,124,336.30

DETALLES
18. Para registrar ventas del mes de septiembre 2006

19. Para registrar Compras del mes de septiembre 2006

 COMPROBANTE DE DIARIO
FABRICA DE MUEBLES MI GRAN ESFUERZO, C.A
AL 31-10-06

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

10/31/2006 20

Caja 36,325,877.70

Ventas 31,864,805.00

Debitos Fiscales 4,461,072.70

10/31/2006 21

Compras 32,631,368.71

Creditos Fiscales 4,568,391.62

Caja 37,199,760.33

TOTALES 73,525,638.03 73,525,638.03

DETALLES
20. Para registrar ventas del mes de octubre 2006

21. Para registrar Compras del mes de octubre 2006

 COMPROBANTE DE DIARIO
FABRICA DE MUEBLES MI GRAN ESFUERZO, C.A
AL 30-11-06

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

12/31/2006 23

Caja 88,065,617.47

Ventas 77,250,541.64

Debitos Fiscales 10,815,075.83

TOTALES 88,065,617.47 88,065,617.47

DETALLES
23. Para registrar ventas del mes de diciembre 2006
 COMPROBANTE DE DIARIO
FABRICA DE MUEBLES MI GRAN ESFUERZO, C.A
AL 30-11-06

FECHA CODIGO DESCRIPCION REF DEBE HABER

11/30/2006 22

Caja 24,217,122.60

Ventas 21,243,090.00

Debitos Fiscales 2,974,032.60

TOTALES 24,217,122.60 24,217,122.60

DETALLES
22. Para registrar ventas del mes de Noviembre 2006
 Flu

Descripción Enero Febrero Marzo

Caja 14,052,800.03 -14,802,303.75 #VALUE!
Inventarios 16,574,812.56
Creditos Fiscales 26,285,992.49 1,793,778.75 0.00
Maquinarias y Equipos 23,728,612.00
Depreciación Acumulada Maquinarias y Equipo -6,723,106.66 -395,476.83 -395,476.83
Cuentas por Pgar -20,000,000.00 -950,000.00 0.00
ISLR Por Pagar 0.00
Debitos Fiscales
Capital Social -50,000,000.00
Reserva Legal -1,144,533.43
Utilidades No Distribuidas -9,082,125.06
Ventas
Compras 5,912,071.20 11,958,525.00 23,819,900.00
Depreciación Maquinarias y Equipo 395,476.83 395,476.83 395,476.83
Utilidades
Sueldos y salarios 2,000,000.00 2,000,000.00

Totales -0.04 0.00 #VALUE!

 Flujo de Efectivo 2006

Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

-2,459,452.03 -3,385,664.82 -5,928,065.91 7,450,409.13 -8,032,411.46 -6,654,787.44

1,284,494.11 1,614,625.50 2,938,534.41 4,231,889.26 2,309,163.72 4,591,700.58

-395,476.83 -395,476.83 -395,476.83 -395,476.83 -395,476.83 -395,476.83

-10,000,000.00 -8,000,000.00 -20,000,000.00

-462,000.00 -5,392,465.82 -1,568,341.26 -4,020,060.00

-3,300,000.00 -38,517,613.00 -11,202,437.57 -28,714,714.43

9,174,957.92 11,533,039.32 20,989,531.50 30,227,780.43 16,494,026.57 32,797,861.29
395,476.83 395,476.83 395,476.83 395,476.83 395,476.83 395,476.83

2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

 Octubre Noviembre Diciembre Total
-2,873,882.63 84,565,617.47 -61,532,877.40 #VALUE!
16,574,812.56
4,568,391.62 49,618,570.44 19,925,522.23
23,728,612.00
-395,476.83 -395,476.83 -395,476.83 -11,073,351.79
77,000,000.00 18,050,000.00
0.00
-4,461,072.70 -10,815,075.83 -2,974,032.60 -29,693,048.21
-50,000,000.00
-1,144,533.43
-9,082,125.06
-31,864,805.00 -77,250,541.64 -21,243,090.00 -212,093,201.64
32,631,368.71 195,539,061.94 212,113,874.50
395,476.83 395,476.83 395,476.83 4,745,721.96
5,250,000.00 5,250,000.00
2,000,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 25,000,000.00
0.00 34,995,721.96
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 #VALUE!

Utilidad

-212,093,201.64
173,245,262.53
34,995,721.96

213,499,828.13 -3,852,217.15
-40,254,566.00

-212,093,201.64
173,245,262.13
5,250,000.00
25,000,000.00
4,745,721.96
-3,852,217.55