DATOS DEL ESTUDIANTE

NOMBRES Y APELLIDOS : EYCKER STIVER GUEVARA SANCHEZ

CURSO : GESTION PRESUPUESTARIA

DOCENTE : JOHN JOSE MANUEL GONZALEZ DIAZ

2023
IANTE
 CASO RESTREPO
Presupuesto Financiero

INGRESOS Enero Febrero Marzo

Ingresos por Ventas

Ventas enero 210.000 105.000 0 105.000
Ventas febrero 350.000 175.000
Ventas marzo 420.000 210.000
Otros Ingresos
Venta del Bien de uso 10.000
Ventas diciembre 35.000
Total de ingresos 115.000 210.000 315.000
Pendiente Presupuesto de Ventas Enero Febrero Marzo

Ventas proyectadas $ 210.000 $ 350.000 $ 420.000

175.000 POLITICA DE COBRANZAS

210.000 Las ventas se cobran 50 % en el mismo mes, y el resto a los 60 días.

25.000
 Restrepo

Presupuesto Financiero

EGRESOS Enero Febrero

Proveedores enero 158 79 79

Proveedores febrero 263.500 131.75
Proveedores marzo 315.000
Proveedores diciembre 37.000
Cargas Sociales - diciembre 12.000
Sueldos enero 18.000 15.120
Sueldos febrero 18.000 15.120
Sueldos marzo 18.000
Cargas y Aportes enero (16+33=49) 8.820
Cargas y Aportes febrero (16+33=49)
Cargas y Aportes marzo (16+33=49)
Deudas financieras 6.600 8.800
Seguro 15.000

Total de egresos 149.470 258.240

* compras proyectadas de Materia Prima (suponemos que estamos en una empresa industrial)
Materia Prima + Mano de Obra + Costos inidrectos de fabricación

6,600
Marzo Pendiente Presupuesto de Compras Enero Febrero

Compras proyectadas $ 157.500 $ 262.500

131.75
157.500 157.500 POLITICA DE PAGOS
Las compras de Materia prima se abonan 50 % en el mes que se realizan
Y el saldo al mes siguiente

15.120

8.820
8.820
6.600

319.790
 Marzo

$ 315.000

l mes que se realizan

 Restrepo SA

Presupuesto Financiero (Saldo Mínimo de Caja)

INGRESOS Enero Febrero Marzo

INGRESOS
Ventas enero 210.000 105.000 0 105.000
Ventas febrero 350.000 175.000
Ventas marzo 420.000 210.000

10.000
Venta bien de uso 35.000
Ventas diciembre
Total de ingresos 115.000 210.000 315.000

EGRESOS

Proveedores enero 158 79 79

Proveedores febrero 262.500 131.250 131.250
Proveedores marzo 315.000 157.500
Proveedores diciembre 37.000
Cargas Sociales - diciembre 12.000
Sueldos enero 18.000 15.120
Sueldos febrero 18.000 15.120
Sueldos marzo 18.000 15.120
Cargas y Aportes enero (16+33=49) 8.820
Cargas y Aportes febrero (16+33=49) 8.820
Cargas y Aportes marzo (16+33=49)
Deudas financieras 6.600 8.800 6.600

Seguro 15.000

Total de egresos 149.470 257.740 319.290

Saldo del Flujo de Fondos -34.470 -47.740 -4.290

Ajuste de caja 8.000

Saldos de FF Ajustados -26.470 -47.740 -4.290

Pendiente

175.000
210.000

25.000

157.500

8.820

Saldo mínimo de Caja: $ 10.000

CMV 735
 Restrepo SA

Saldo del Flujo de Fondos -34.470 -47.740 -4.290

Ajuste de caja 8.000

Saldos de FF Ajustados -26.470 -47.740 -4.290

Colocaciones de Fondos 32.000 5.641

Prestamos 26.470 -42.099 -47.652

5.530

Intereses Perdidos 3% -1.263 -1.430

Intereses Ganados 2% 0.11

FF Ajustado
-49.082

-2.693

0.11