CONSUMO DE MATERIALES DIRECTOS E INDIRECTOS PARA LA PRODUCCION DE 42 GALON

ELEMENTOS PRODUCTO CANTIDAD

TOMATE 20 KG
MATERIA PRIMA
DIRECTA AZUCAR 15 KG
AGUA 120 LTRS
HARINA DE MAIZ 11KG
BENZUATO DE SODIO 0.30 KG
ACIDO CITRICO 0.10 KG
CANELA MOLIDA 0.05 KG
MATERIA PRIMA GLUTAMATO MONOSODICO 0.05 KG
INDIRECTA ACIDO ACETICO 0.40 KG
BASE DE CONSUME DE POLLO 0.20 KG
PIMIENTA MOLIDA 0.05 KG
ROJO CUARENTA 0.028 KG
COLORANTE AMARILLO No. 6 0.042 KG
MANO DE OBRA PRODUCIÓN 2 HRS
DIRECTA EMPAQUE 2 HRS
MANO DE OBRA
CONTROL DE CALIDAD 2 HRS
INDIRECTA
MATERIALES GALON 42 UND
DIRECTOS ETIQUETA 84
MARMITA 1 UND
COLADOR 1 UND
PICHEL PEQUEÑO 1 UND
PICHEL GRANDE 1 UND
MATERIALES BALDES 3 UND
INDIRECTOS BARRIL 55G. 1 UND
PALA DE MADERA 1 UND
EMBUDO 1 UND
PESA 1UND
CUCHARA PLASTICA 1 UND
ENERGIA ELECTRICA 18 Kwat
GASTOS INDIRECTOS
DE FABRICACION AGUA 208.18 lts

CONSUMO DE MATERIALES DIRECTOS E INDIRECTOS PARA LA PRODUCCION DE 42 GALON

 ELEMENTOS PRODUCTO CANTIDAD

MATERIA PRIMA HARINA DE MOSTAZA 0.27 KG

DIRECTA KURKUMA 1KG
SAL 5KG
COLORANTE AMARILLO No.5 0.3KG
AZUCAR 5KG
MATERIA PRIMA HARINA DE MAIZ 9KG
INDIRECTA BENZUATO DE SODIO 0.30 KG
ACIDO CITRICO 0.10 KG
GLUTAMATO MONOSODICO 0.05 KG
ACIDO ACETICO 2 KG
MANO DE OBRA PRODUCIÓN 2 HRS
DIRECTA EMPAQUE 2 HRS
MANO DE OBRA
CONTROL DE CALIDAD 2 HRS
INDIRECTA
MATERIALES GALON 42 UND
DIRECTOS ETIQUETA 84
MARMITA 1 UND
COLADOR 1 UND
PICHEL PEQUEÑO 1 UND
PICHEL GRANDE 1 UND
MATERIALES BALDES 3 UND
INDIRECTOS BARRIL 55G. 1 UND
PALA DE MADERA 1 UND
EMBUDO 1 UND
PESA 1 UND
CUCHARA PLASTICA 1 UND
ENERGIA ELECTRICA 18 Kwat
GASTOS INDIRECTOS
DE FABRICACION AGUA 208.18 lts

CONSUMO DE MATERIALES DIRECTOS E INDIRECTOS PARA LA PRODUCCION DE 10 GALON

ELEMENTOS PRODUCTO CANTIDAD

ACEITE 9 LTS
MATERIA PRIMA HUEVO 15 UND
DIRECTA MARGARINA 1 KG
AGUA 10 LTS
DIOXIDO DE TITANIO 0.30 KG
AZUCAR 3 KG
GOMA XANTAN 0.30 KG

MATERIA PRIMA
INDIRECTA
 GOMA GUAR 0.10 KG
MATERIA PRIMA BENZUATO DE SODIO 0.30 KG
INDIRECTA ACIDO CITRICO 0.10 KG
GLUTAMATO MONOSODICO 0.05 KG
ACIDO ACETICO 0.40 KG
BASE DE CONSUME DE POLLO 0.30 KG
PIMIENTA MOLIDA 0.05 KG
MANO DE OBRA PRODUCIÓN 2 HRS
DIRECTA EMPAQUE 2 HRS
MANO DE OBRA
CONTROL DE CALIDAD 2 HRS
INDIRECTA
MATERIALES GALON 10 UND
DIRECTOS ETIQUETA 20 UND
LICUADORA INDUSTRIAL 1 UND
PICHEL PEQUEÑO 1 UND
PICHEL GRANDE 1 UND
MATERIALES BALDES 3 UND
INDIRECTOS PALA DE MADERA 1 UND
EMBUDO 1 UND
CUCHARA PLASTICA 1 UND
PESA 1 UND
GASTOS INDIRECTOS ENERGIA ELECTRICA 5 Kwat
DE FABRICACION AGUA 104.08 LTS
RA LA PRODUCCION DE 42 GALONES DE SALSAS

COSTO EQUIVALENTE EN C$ TOTALES

C$ 8.00 C$ 160.00
C$ 27.00 C$ 405.00 C$ 577.00 60008
C$ 0.10 C$ 12.00
C$ 100.91 C$ 1,110.00
C$ 220.00 C$ 66.00
C$ 180.00 C$ 18.00
C$ 500.00 C$ 25.00
C$ 350.00 C$ 17.50
C$ 1,346.34
C$ 120.00 C$ 4.80 140019.36
C$ 140.00 C$ 28.00
C$ 600.00 C$ 30.00
C$ 600.00 C$ 16.80
C$ 720.00 C$ 30.24
C$ 36.90 C$ 73.80
C$ 143.42
C$ 34.81 C$ 69.63
C$ 32.73 C$ 65.47 C$ 65.47

C$ 22.00 C$ 924.00
C$ 1,008.00
C$ 1.00 C$ 84.00 C$ 104,832.00
C$ 3.76 C$ 3.76
C$ 0.08 C$ 0.08 C$ 304,859.36 4368
C$ 0.14 C$ 0.14 192795.9461568
C$ 0.11 C$ 0.11
C$ 0.39 C$ 1.17 C$ 497,655.31
C$ 8.40
C$ 1.67 C$ 1.67 C$ 113.93
C$ 0.22 C$ 0.22
C$ 0.14 C$ 0.14 C$ 443,256.00
C$ 0.97 C$ 0.97
C$ 0.14 C$ 0.14
C$ 11.00 C$ 198.00
C$ 218.82
C$ 0.10 C$ 20.82
C$ 3,367.44

RA LA PRODUCCION DE 42 GALONES DE MOSTAZA

 COSTO EQUIVALENTE EN C$ TOTALES

C$ 320.00 C$ 86.40 130

C$ 406.40
C$ 320.00 C$ 320.00
C$ 17.60 C$ 88.00
C$ 600.00 C$ 180.00
C$ 27.00 C$ 135.00
C$ 100.91 C$ 908.19
C$ 1,652.69
C$ 220.00 C$ 66.00
C$ 180.00 C$ 18.00
C$ 350.00 C$ 17.50
C$ 120.00 C$ 240.00
C$ 35.42 C$ 70.83
C$ 133.33
C$ 31.25 C$ 62.50
C$ 33.33 C$ 66.67 C$ 66.67

C$ 22.00 C$ 924.00
C$ 1,008.00
C$ 1.00 C$ 84.00
C$ 3.76 C$ 3.76
C$ 0.08 C$ 0.08
C$ 0.14 C$ 0.14
C$ 0.11 C$ 0.11
C$ 0.39 C$ 1.17
C$ 8.40
C$ 1.67 C$ 1.67
C$ 0.22 C$ 0.22
C$ 0.14 C$ 0.14
C$ 0.97 C$ 0.97
C$ 0.14 C$ 0.14
C$ 11.00 C$ 198.00
C$ 218.82
C$ 0.10 C$ 20.82
C$ 3,494.30

RA LA PRODUCCION DE 10 GALONES DE MOYONESA

COSTO EQUIVALENTE EN C$ TOTALES

C$ 90.00 C$ 810.00
C$ 6.00 C$ 90.00
C$ 1,021.00
C$ 120.00 C$ 120.00
C$ 0.10 C$ 1.00
C$ 350.00 C$ 105.00
C$ 27.00 C$ 81.00
C$ 270.00 C$ 81.00

C$ 528.50
C$ 400.00 C$ 40.00
C$ 220.00 C$ 66.00
C$ 528.50
C$ 180.00 C$ 18.00
C$ 350.00 C$ 17.50
C$ 120.00 C$ 48.00
C$ 140.00 C$ 42.00
C$ 600.00 C$ 30.00
C$ 35.42 C$ 70.83
C$ 133.33
C$ 31.25 C$ 62.50
C$ 33.33 C$ 66.67 C$ 66.67

C$ 22.00 C$ 220.00
C$ 240.00
C$ 1.00 C$ 20.00
C$ 2.51 C$ 2.51
C$ 0.14 C$ 0.14
C$ 0.11 C$ 0.11
C$ 0.39 C$ 1.17
C$ 5.84
C$ 0.22 C$ 0.67
C$ 0.14 C$ 0.14
C$ 0.14 C$ 0.14
C$ 0.97 C$ 0.97
C$ 11.00 C$ 55.00
C$ 65.41
C$ 0.10 C$ 10.41
C$ 5,720.00
DEPRECIACION DE MATERIALES INDIRECTOS POR PORDUCCION DE 42 GALONES
DE SALSAS
DESCRIPCION COSTO VIDA UTIL DESPRECIACION
MARMITA C$ 43,291.68 8 AÑOS C$ 3.76
COLADOR C$ 30.00 3 MESES C$ 0.08
PICHEL PEQUEÑO C$ 50.00 3 MESES C$ 0.14
PICHEL GRANDE C$ 40.00 3 MESES C$ 0.11
BALDES C$ 140.00 3 MESES C$ 0.39
BARRIL 55G. C$ 1,200.00 6 MESES C$ 1.67
PALA DE MADERA C$ 80.00 3 MESES C$ 0.22
EMBUDO C$ 50.00 3 MESES C$ 0.14
CUCHARA PLASTICA C$ 50.00 3 MESES C$ 0.14
PESA C$ 700.00 6 MESES C$ 0.97
DEPRECIACION DE MATERIALES INDIRECTOS POR PORDUCCION DE 42 GALONES
DE MOSTAZA
DESCRIPCION COSTO VIDA UTIL DESPRECIACION
MARMITA C$ 43,291.68 8 AÑOS C$ 3.76
PICHEL PEQUEÑO C$ 50.00 3 MESES C$ 0.14
PICHEL GRANDE C$ 40.00 3 MESES C$ 0.11
BALDES C$ 140.00 3 MESES C$ 0.39
BARRIL 55G. C$ 1,200.00 6 MESES C$ 1.67
PALA DE MADERA C$ 80.00 3 MESES C$ 0.22
EMBUDO C$ 50.00 3 MESES C$ 0.14
CUCHARA PLASTICA C$ 50.00 3 MESES C$ 0.14
PESA C$ 700.00 6 MESES C$ 0.97

DEPRECIACION DE MATERIALES INDIRECTOS POR PORDUCCION DE 10 GALONES

DE MAYONESA
DESCRIPCION COSTO VIDA UTIL DESPRECIACION
LICUADORA INDUSTRIAL C$ 28,861.12 8 AÑOS C$ 2.51
PICHEL PEQUEÑO C$ 50.00 3 MESES C$ 0.14
PICHEL GRANDE C$ 40.00 3 MESES C$ 0.11
BALDES C$ 140.00 3 MESES C$ 0.39
PALA DE MADERA C$ 80.00 3 MESES C$ 0.22
EMBUDO C$ 50.00 3 MESES C$ 0.14
CUCHARA PLASTICA C$ 50.00 3 MESES C$ 0.14
PESA C$ 700.00 6 MESES C$ 0.97

C$ 410.00
C$ 440.00
C$ 440.00
C$ 1,290.00
 Descripcion Jan-23 Feb-23 Mar-23

Salarios C$ 31,779.40 C$ 31,779.40 C$ 31,779.40

Subsidios C$ 9,500.00 C$ 9,500.00 C$ 9,500.00
Uniforme C$ 2,250.00
Vacaciones C$ 2,648.28 C$ 2,648.28 C$ 2,648.28
Aguinaldo C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18
Indemnizacion C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18
INSS Patronal C$ 6,832.57 C$ 6,832.57 C$ 6,832.57
INATEC C$ 635.59 C$ 635.59 C$ 635.59
Equipos de proteccion C$ 2,500.00
Salarios GV C$ 12,711.76 C$ 12,711.76 C$ 12,711.76
Subsidios GV C$ 2,000.00 C$ 2,000.00 C$ 2,000.00
Uniforme GV C$ 900.00
Vacaciones GV C$ 1,059.31 C$ 1,059.31 C$ 1,059.31
Aguinaldo GV C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27
Indemnizacion GV C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27
INSS Patronal GV C$ 2,733.03 C$ 2,733.03 C$ 2,733.03
INATEC GV C$ 254.24 C$ 254.24 C$ 254.24
Salarios GG C$ 20,000.00 C$ 20,000.00 C$ 20,000.00
Subsidios GG C$ - C$ - C$ -
Uniforme GG C$ 1,200.00
Vacaciones GG C$ 1,666.67 C$ 1,666.67 C$ 1,666.67
Aguinaldo GG C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60
Indemnizacion GG C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60
INSS Patronal GG C$ 4,300.00 C$ 4,300.00 C$ 4,300.00
INATEC GG C$ 400.00 C$ 400.00 C$ 400.00
Dep. edificio C$ 4,509.55 C$ 4,509.55 C$ 4,509.55
Dep. maquinaria C$ 1,202.55 C$ 1,202.55 C$ 1,202.55
Dep. equipo d computo C$ 751.59 C$ 751.59 C$ 751.59
Dep. de mobiliari y equipo de ofc. C$ 250.00 C$ 250.00 C$ 250.00
Dep. equipo de reparto C$ 1,878.98 C$ 1,878.98 C$ 1,878.98
Consumibles C$ 5,790.0
Permisos, licencias y matriculas C$ 1,500.00
Papelería y utiles de oficina C$ 500.00
Materiales y suministros varios C$ 1,000.00
Mantenimiento y servicios varios C$ 2,500.00
Seguros C$ 1,803.82 C$ 1,803.82 C$ 1,803.82
Impuestos municipales C$ 5,000.00 C$ 5,000.00 C$ 5,000.00
Servicio de energia electrica C$ 39,896.00 C$ 39,896.00 C$ 39,896.00
Servicio de agua potable C$ 4,140.00 C$ 4,140.00 C$ 4,140.00
Servicio de comunicacaciones C$ 3,607.64 C$ 3,607.64 C$ 3,607.64
Servicio de internet C$ 1,443.06 C$ 1,443.06 C$ 1,443.06
propaganda y publicidad C$ 1,803.82
Materiales de limpieza C$ 600.00 C$ 600.00 C$ 600.00
Gastos miscelaneos C$ 500.00 C$ 500.00 C$ 500.00
C$ 192,795.95 C$ 241,183.02 195936

Prorrateo de gastos (%)

Salsa de tomate 53.50%
Mostaza 40.13%
Mayonesa 6.37%

Nota: al realizar el prorrateo de gastos se tomó en cuenta la producción total de galones diarias entre las unidades de prod
Salsa de tomate .-168/314*100= 53.50%
Mostaza .126/314*100= 40.13%
Mayonesa .20/314*100= 6.37%
 Apr-23 May-23 Jun-23 Jul-23 Aug-23 Sep-23

C$ 31,779.40 C$ 31,779.40 C$ 31,779.40 C$ 31,779.40 C$ 31,779.40 C$ 31,779.40

C$ 9,500.00 C$ 9,500.00 C$ 9,500.00 C$ 9,500.00 C$ 9,500.00 C$ 9,500.00
C$ 2,250.00 C$ 2,250.00
C$ 2,648.28 C$ 2,648.28 C$ 2,648.28 C$ 2,648.28 C$ 2,648.28 C$ 2,648.28
C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18
C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18
C$ 6,832.57 C$ 6,832.57 C$ 6,832.57 C$ 6,832.57 C$ 6,832.57 C$ 6,832.57
C$ 635.59 C$ 635.59 C$ 635.59 C$ 635.59 C$ 635.59 C$ 635.59
C$ 2,500.00 C$ 2,500.00
C$ 12,711.76 C$ 12,711.76 C$ 12,711.76 C$ 12,711.76 C$ 12,711.76 C$ 12,711.76
C$ 2,000.00 C$ 2,000.00 C$ 2,000.00 C$ 2,000.00 C$ 2,000.00 C$ 2,000.00
C$ 900.00 C$ 900.00
C$ 1,059.31 C$ 1,059.31 C$ 1,059.31 C$ 1,059.31 C$ 1,059.31 C$ 1,059.31
C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27
C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27
C$ 2,733.03 C$ 2,733.03 C$ 2,733.03 C$ 2,733.03 C$ 2,733.03 C$ 2,733.03
C$ 254.24 C$ 254.24 C$ 254.24 C$ 254.24 C$ 254.24 C$ 254.24
C$ 20,000.00 C$ 20,000.00 C$ 20,000.00 C$ 20,000.00 C$ 20,000.00 C$ 20,000.00
C$ - C$ - C$ - C$ - C$ - C$ -
C$ 1,200.00
C$ 1,666.67 C$ 1,666.67 C$ 1,666.67 C$ 1,666.67 C$ 1,666.67 C$ 1,666.67
C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60
C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60
C$ 4,300.00 C$ 4,300.00 C$ 4,300.00 C$ 4,300.00 C$ 4,300.00 C$ 4,300.00
C$ 400.00 C$ 400.00 C$ 400.00 C$ 400.00 C$ 400.00 C$ 400.00
C$ 4,509.55 C$ 4,509.55 C$ 4,509.55 C$ 4,509.55 C$ 4,509.55 C$ 4,509.55
C$ 1,202.55 C$ 1,202.55 C$ 1,202.55 C$ 1,202.55 C$ 1,202.55 C$ 1,202.55
C$ 751.59 C$ 751.59 C$ 751.59 C$ 751.59 C$ 751.59 C$ 751.59
C$ 250.00 C$ 250.00 C$ 250.00 C$ 250.00 C$ 250.00 C$ 250.00
C$ 1,878.98 C$ 1,878.98 C$ 1,878.98 C$ 1,878.98 C$ 1,878.98 C$ 1,878.98
C$ 1,290.0 C$ 5,790.0
C$ 1,500.00
C$ 500.00 C$ 500.00
C$ 1,000.00 C$ 1,000.00
C$ 2,500.00 C$ 2,500.00
C$ 1,803.82 C$ 1,803.82 C$ 1,803.82 C$ 1,803.82 C$ 1,803.82 C$ 1,803.82
C$ 5,000.00 C$ 5,000.00 C$ 5,000.00 C$ 5,000.00 C$ 5,000.00 C$ 5,000.00
C$ 39,896.00 C$ 39,896.00 C$ 39,896.00 C$ 39,896.00 C$ 39,896.00 C$ 39,896.00
C$ 4,140.00 C$ 4,140.00 C$ 4,140.00 C$ 4,140.00 C$ 4,140.00 C$ 4,140.00
C$ 3,607.64 C$ 3,607.64 C$ 3,607.64 C$ 3,607.64 C$ 3,607.64 C$ 3,607.64
C$ 1,443.06 C$ 1,443.06 C$ 1,443.06 C$ 1,443.06 C$ 1,443.06 C$ 1,443.06
 C$ 1,803.82 C$ 1,803.82
C$ 600.00 C$ 600.00 C$ 600.00 C$ 600.00 C$ 600.00 C$ 600.00
C$ 500.00 C$ 500.00 C$ 500.00 C$ 500.00 C$ 500.00 C$ 500.00
C$ 629,914.97

lones diarias entre las unidades de produccion de cada tipo de salsa

 PERIODOS
Oct-23 Nov-23 Dec-23 Total

C$ 31,779.40 C$ 31,779.40 C$ 31,779.40 C$ 381,352.80 COSTOS ANUALES

C$ 9,500.00 C$ 9,500.00 C$ 9,500.00 C$ 114,000.00 COSTO MENSUALES
C$ 6,750.00 COSTOS DIARIOS
C$ 2,648.28 C$ 2,648.28 C$ 2,648.28 C$ 31,779.40 COSTO POR HORA
C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 31,778.13 HORA HOMBRE
C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 2,648.18 C$ 31,778.13
C$ 6,832.57 C$ 6,832.57 C$ 6,832.57 C$ 81,990.85
C$ 635.59 C$ 635.59 C$ 635.59 C$ 7,627.06
C$ 7,500.00 C$ 694,556.37
C$ 12,711.76 C$ 12,711.76 C$ 12,711.76 C$ 152,541.12
C$ 2,000.00 C$ 2,000.00 C$ 2,000.00 C$ 24,000.00
C$ 2,700.00
C$ 1,059.31 C$ 1,059.31 C$ 1,059.31 C$ 12,711.76
C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 12,711.25
C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 1,059.27 C$ 12,711.25
C$ 2,733.03 C$ 2,733.03 C$ 2,733.03 C$ 32,796.34
C$ 254.24 C$ 254.24 C$ 254.24 C$ 3,050.82 C$ 253,222.55
C$ 20,000.00 C$ 20,000.00 C$ 20,000.00 C$ 240,000.00
C$ - C$ - C$ - C$ -
C$ 2,400.00
C$ 1,666.67 C$ 1,666.67 C$ 1,666.67 C$ 20,000.00
C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 19,999.20
C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 1,666.60 C$ 19,999.20
C$ 4,300.00 C$ 4,300.00 C$ 4,300.00 C$ 51,600.00
C$ 400.00 C$ 400.00 C$ 400.00 C$ 4,800.00 C$ 358,798.40
C$ 4,509.55 C$ 4,509.55 C$ 4,509.55 C$ 54,114.60
C$ 1,202.55 C$ 1,202.55 C$ 1,202.55 C$ 14,430.56
C$ 751.59 C$ 751.59 C$ 751.59 C$ 9,019.10
C$ 250.00 C$ 250.00 C$ 250.00 C$ 3,000.00
C$ 1,878.98 C$ 1,878.98 C$ 1,878.98 C$ 22,547.75 C$ 103,112.01
C$ 1,290.0 C$ 14,160.00 C$ 117,272.01
C$ 3,000.00
C$ 500.00 C$ 2,000.00
C$ 3,000.00
C$ 2,500.00 C$ 10,000.00
C$ 1,803.82 C$ 1,803.82 C$ 1,803.82 C$ 21,645.84
C$ 5,000.00 C$ 5,000.00 C$ 5,000.00 C$ 60,000.00
C$ 39,896.00 C$ 39,896.00 C$ 39,896.00 C$ 478,752.00
C$ 4,140.00 C$ 4,140.00 C$ 4,140.00 C$ 49,680.00
C$ 3,607.64 C$ 3,607.64 C$ 3,607.64 C$ 43,291.68
C$ 1,443.06 C$ 1,443.06 C$ 1,443.06 C$ 17,316.67
C$ 1,803.82 C$ 7,215.28
C$ 600.00 C$ 600.00 C$ 600.00 C$ 7,200.00
C$ 500.00 C$ 500.00 C$ 500.00 C$ 6,000.00 C$ 709,101.47
C$ 2,132,950.79
 COSTOS DE
MANO DE OBRA
C$ 694,556.37
C$ 57,879.70
C$ 1,929.32
C$ 241.17
C$ 48.23
 SALSAS LAS DEL
PROYECCION DE UNIDADES A PRO

Produccion Produccion Produccion

PRODUCTO
Diaria mensual Anual
Salsa de tomate 168 4368 51072
Mostaza 126 3276 38304
Mayonesa 20 520 6080
TOTAL 314 8164 95456

COSTO DE PRODUCCION MATERIA PRIM

SALSA DE TOMATE MOSTAZA

PRODUCTO COSTO TOTAL PRODUCTO
MATERIA TOMATE C$ 3.81 MATERIA PRIMA HARINA DE MOSTAZA
PRIMA AZUCAR C$ 9.64 C$ 13.74 DIRECTA KURKUMA
DIRECTA
AGUA C$ 0.29 SAL
HARINA DE MAIZ C$ 26.43 COLORANTE AMARILLO No.5
BENZUATO DE SODIO C$ 1.57 AZUCAR
ACIDO CITRICO C$ 0.43 MATERIA PRIMA HARINA DE MAIZ
CANELA MOLIDA C$ 0.60 INDIRECTA BENZUATO DE SODIO
MATERIA GLUTAMATO MONOSODICO C$ 0.42 ACIDO CITRICO
PRIMA C$ 32.06
INDIRECTA ACIDO ACETICO C$ 0.11 GLUTAMATO MONOSODICO
BASE DE CONSUME DE POLLO C$ 0.67 ACIDO ACETICO
PIMIENTA MOLIDA C$ 0.71 TOTAL MATERIA PRIMA / MOSTAZA
ROJO CUARENTA C$ 0.40
COLORANTE AMARILLO No. 6 C$ 0.72
TOTAL MATERIA PRIMA / SALSA DE TOMATE C$ 45.79

PROYECCION DE CONSUMO DE MATERIA PRIMA EN UNIDADES MONETARIAS

PRODUCTO Consumo diario Consumo mensual Consumo Anual

Salsa de tomate C$ 7,693.36 C$ 200,027.36 C$ 2,338,78
Mostaza C$ 6,177.27 C$ 160,609.02 C$ 1,877,89
Mayonesa C$ 3,099.00 C$ 80,574.00 C$ 942,09
TOTALES C$ 16,969.63 C$ 441,210.38 C$ 5,158,76

PROYECCIÓN DE CONSUMO DE MATERIALES INDIRECTOS EN UNIDADES MONETARIAS

MATERIAL Consumo diario Consumo mensual Consumo Anual

GALONES C$ 6,908.00 C$ 179,608.00 C$ 2,100,03
ETIQUETAS C$ 628.00 C$ 16,328.00 C$ 190,91
TOTALES C$ 7,536.00 C$ 195,936.00 C$ 2,290,94
 CALCULO DE MANO DE OBRA POR UNIDADES PRODUCIDAS

COSTO ANUAL DE MANO DE OBRA C$ 694,55

PRODUCCION
PRODUCTO % ASIGNADO COSTO ANUAL
ANUAL
SALSA DE TOMATE 53.50% C$ 371,609.78 51072
MOSTAZA 40.13% C$ 278,707.33 38304
MAYONESA 6.37% C$ 44,239.26 6080
ALSAS LAS DELICIAS S.A
CION DE UNIDADES A PRODUCIR EN GALONES

Produccion
CALENDARIO LABORAL 2022
Anual
51072 TOTAL DIAS DIAS DOMINGOS DIAS FERIADOS DIAS HABILES
38304 365 52 9 304
6080
95456

RODUCCION MATERIA PRIMA DIRECTA E INDIRECTA

MOSTAZA MAYONESA
DUCTO COSTO TOTAL PRODUCTO COSTO
NA DE MOSTAZA C$ 2.06 ACEITE C$ 81.00
C$ 9.68 MATERIA
KUMA C$ 7.62 HUEVO C$ 9.00
PRIMA
C$ 2.10 DIRECTA MARGARINA C$ 12.00
ORANTE AMARILLO No.5 C$ 4.29 AGUA C$ 0.10
CAR C$ 3.21 DIOXIDO DE TITANIO C$ 10.50
NA DE MAIZ C$ 21.62 AZUCAR C$ 8.10
C$ 39.35
ZUATO DE SODIO C$ 1.57 GOMA XANTAN C$ 8.10
O CITRICO C$ 0.43 GOMA GUAR C$ 4.00
TAMATO MONOSODICO C$ 0.42 MATERIA BENZUATO DE SODIO C$ 6.60
PRIMA
O ACETICO C$ 5.71 INDIRECTA ACIDO CITRICO C$ 1.80
RIA PRIMA / MOSTAZA C$ 49.03 GLUTAMATO MONOSODICO C$ 1.75
ACIDO ACETICO C$ 4.80
BASE DE CONSUME DE POLLO C$ 4.20
PIMIENTA MOLIDA C$ 3.00
TOTAL MATERIA PRIMA / MAYONESA
C$ -
ARIAS

Consumo Anual
2,338,781.44
1,877,890.08
942,096.00
5,158,767.52

NETARIAS

Consumo Anual
2,100,032.00
190,912.00
2,290,944.00
 694,556.37
COSTO UNITARIO
(M.O)
C$ 7.28
C$ 7.28
C$ 7.28
IAS HABILES
304

TOTAL

C$ 102.10

C$ 52.85

C$ 154.95
 salsas LAS DELICIAS S.A
PRESUPUESTO DE COSTOS Y GASTOS PROYECTADO

Descripción Diario Mensual

Costos de Producción/ Materia prima C$ 16,969.63 C$ 441,210.38
Materiales Directos C$ 7,536.00 C$ 195,936.00
Mano de obra C$ 2,363.16 C$ 61,442.20
Gastos administrativos C$ 3,366.14 C$ 100,984.20
Gastos de ventas C$ 725.90 C$ 21,776.88
Depreciacion C$ 286.42 C$ 8,592.67
TOTAL COSTOS&GASTOS C$ 31,247.25 C$ 829,942.33
 Anual
C$ 5,158,767.52
C$ 2,290,944.00
C$ 694,556.37
C$ 1,082,059.87
C$ 253,222.55
C$ 103,112.01
C$ 9,582,662.31
COSTO ESTANDAR UNITARIO POR PRODUCTOS
ELEMENTOS SALSA DE TOMATE MOSTAZA MAYONESA
MANO DE OBRA C$ 7.28 C$ 7.28 C$ 7.28
MATERIA PRIMA C$ 45.79 C$ 49.03 C$ 154.95
MATERIALES INDIRECTOS C$ 24.00 C$ 24.00 C$ 24.00
COSTOS UNITARIOS C$ 77.07 C$ 80.30 C$ 186.23
 SA

VALOR UNITAR

PRODUCTO COSTO UNITARIO % DE U

SALSA DE TOMATE 77.1
MOSTAZA 80.3
MAYONESA 186.2

PROYECCIÓN DE VENTAS M

PRODUCTO Enero Febrero Marzo Abril

SALSA DE TOMATE 3368 3468 3468 3568

MOSTAZA 2776 2876 2896 2976

MAYONESA 470 475 460 490

TOTAL EN UNIDADES 6614 6819 6824 7034

PROYECCIÓN DE INGRESOS P

PRODUCTO Enero Febrero Marzo Abril

SALSA DE TOMATE C$ 376,379.07 C$ 387,554.22 C$ 387,554.22 C$ 398,729.37

MOSTAZA C$ 323,232.20 C$ 334,876.01 C$ 337,204.77 C$ 346,519.82

MAYONESA C$ 126,913.15 C$ 128,263.29 C$ 124,212.87 C$ 132,313.71

TOTAL EN UNIDADES C$ 826,524.42 C$ 850,693.52 C$ 848,971.86 C$ 877,562.90
 SALSAS LAS DELICIAS S.A

VALOR UNITARIO DE PRODUCTOS AL INICIO DEL PERIODO

% DE UTILIDAD PRECIO DE VENTA UNITARIO

0.45 112
0.45 116
0.45 270

YECCIÓN DE VENTAS MENSUALES EN UNIDADES CORRESPONDIENTE AL AÑO 2022

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

3518 3568 3508 3768 3918

3026 2876 2926 3076 3126

487 470 450 480 490

7031 6914 6884 7324 7534

ECCIÓN DE INGRESOS POR VENTAS MENSUALES CORRESPONDIENTE AL AÑO 2022

Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

C$ 393,141.79 C$ 398,729.37 C$ 392,024.28 C$ 421,079.67 C$ 437,842.40

C$ 352,341.73 C$ 334,876.01 C$ 340,697.92 C$ 358,163.63 C$ 363,985.54

C$ 131,503.63 C$ 126,913.15 C$ 121,512.59 C$ 129,613.43 C$ 132,313.71

C$ 876,987.15 C$ 860,518.53 C$ 854,234.79 C$ 908,856.73 C$ 934,141.65
O DE VENTA UNITARIO
112
116
270

022

Octubre Noviembre Diciembre Totales

3998 4168 4318 44636

3176 3226 3246 36202

495 500 515 5782

7669 7894 8079 86620

2022

Octubre Noviembre Diciembre Totales

C$ 446,782.52 C$ 465,780.27 C$ 482,543.00 C$ 4,988,140.18

C$ 369,807.44 C$ 375,629.35 C$ 377,958.11 C$ 4,215,292.53

C$ 133,663.85 C$ 135,013.99 C$ 139,064.41 C$ 1,561,301.79

C$ 950,253.81 C$ 976,423.61 C$ 999,565.52 C$ 10,764,734.50