Talleres Tributaria (Declaracion Iva)

REGIMEN TRIBUTARIA II
EJERCICIO PRACTICO
DOCENTE:
JORGE FRANCO
INTEGRANTES:
ARIADNA SOFIA ESPITIA GARZÓN
UNIVERSIDAD SANTO TOMAS

VILLAVICENCIO-META
2023
TALLER para elaboracion de la declaracion de impuesto sobre las ventas El supermercado LA CASA DEL DRAGON S.A.S,
NIT 900.125.897-1 con direccion seccional Villavicencio se dedica a la comercializacion de viveres y abarrotes realizo las
siguientes transacciones durante los meses de ENERO Y FEBRERO del 2023. Responsables de IVA
ENERO
1. Se compraron 10 cucharas y 10 cuchillos para uso de la cocina de la empresa a $3.000 cada uno, regimen responsable
COD CUENTA DEBITO

5195 Gastos diversos (compras) al 19% $ 60,000
2408 IVA DESCONTABLE (compras) al 19% $ 11,400
2335 CxP
SUMAS IGUALES $ 71,400
2. Se compraron 2.000 libras de zanahoria por un valor de $8.000.000 a Responsables
COD CUENTA DEBITO

1435 Compras excluidas $ 8,000,000
2205 Proveedores
SUMAS IGUALES $ 8,000,000
3. Se compraron 20 candados para todas las puertas de la empresa con su respectiva llave a $15.000 cada uno. A responsables
COD CUENTA DEBITO

2408 IVA DESCONTABLE (compras) al 19% $ 57,000
2335 CxP
4. Se compraron 20 libras de tomate cada una por valor de $3.500 a la sociedad la Placita S.A
COD CUENTA DEBITO

1435 Compras excluidas $ 70,000
2205 Proveedores
5. Se vendieron 10 bolsas de leche en polvo por un valor de $43.000 cada uno a personas naturales
COD CUENTA DEBITO

4135 Ventas gravadas al 19%
2408 IVA GENERADO (ventas) al 19%
1305 Clientes $ 511,700
6. Se le compro a la empresa me tire el quiz S.A, 100 cubetas de huevos por valor de $7.000 cada una. Responsables
COD CUENTA DEBITO
1435 Compras exentas $ 700,000
2205 Proveedores
7. Se vendieron 80 cubetas de huevos por valor de $9.000 cada una. (Responsable) A empresa Responsable
COD CUENTA DEBITO

4135 Ventas exentas
1305 Clientes $ 720,000
8. Se firmo contrato para la prestacion de servicios ( cambiar algunos vidrios de la estanteria de exhibicion) con la vidrieria el
Rey León S.A. por valor de $3.000.000
COD CUENTA DEBITO

5195 Gastos diversos (servicios) al 19% $ 3,000,000
2408 IVA DESCONTABLE (servicios) al 19% $ 570,000
2335 CxP
9. Se vendio al publico 215 rollos de papel higienico por un valor de $2.200 cada uno
COD CUENTA DEBITO

1305 Clientes $ 562,870
10. La empresa compro 1 bulto de papa a $60.000 al señor Polo Montañez no responsables regimen no responsable
COD CUENTA DEBITO

2205 Proveedores
11. Se vendio al publico 10 libras de promasa a $2.500 cada una
COD CUENTA DEBITO

1305 Clientes $ 26,250
FEBRERO
1. Se compran 70 paquetes de mortadela Zenu 450 grs por valor de $5.750 c/u a (Responsable)
COD CUENTA DEBITO

1435 Compras gravadas al 5% $ 402,500
2408 IVA DESCONTABLE (Compras) 5% $ 20,125
2205 Proveedores
2. Se vendieron 43 paquetes de mortadela por valor de $7.500 c/u al publico en General
COD CUENTA DEBITO

1305 Clientes $ 338,625
3. Se compraron 50 bultos de azucar por valor de $27.000 cada uno a Responsables
COD CUENTA DEBITO

1435 Compras gravadas al 5% $ 1,350,000
2408 IVA DESCONTABLE (Compras) 5% $ 67,500
2205 Proveedores
4. Se vendieron 20 pacas de papel higienico por valor de $18.000 cada una. A empresa la Limpieza S.A. Gran Contribuyente
COD CUENTA DEBITO

1305 Clientes $ 428,400
5. Se compran 15 bultos de arroz por valor de $45.000 c/u a no responsable Regimen No Responsable
COD CUENTA DEBITO

2205 Proveedores
6. Se compra 12 pacas de agua sin gas por valor de $32.500 a Responsables
COD CUENTA DEBITO

2205 Proveedores
7. Se cancela servicio de arrendamiento del local donde esta ubicado el supermercado por valor de $1.500.000 a la
inmobiliaria Inmuebles Ltda.
COD CUENTA DEBITO

5195 Gastos diversos (servicio) al 19% $ 1,500,000
2408 IVA DESCONTABLE (servicio) al 19% $ 285,000
2335 CxP
8. Se compro 10 cajas de Miel de Abejas por valor de $25.000 c/u a no responsables Regimen no Responsable
COD CUENTA DEBITO

2205 Proveedores
9. Se compran 18 bultos de arroz en cascarilla a la empresa Arriz del Llano por un valor de $20.000 c/u Gran Contribuyente
COD CUENTA DEBITO

2205 Proveedores
10. Se compran 50 Quesos frescos por valor de $2.900 c/u a la empresa la Catira S.A. Responsables
COD CUENTA DEBITO

2205 Proveedores
11. Se cancelan $800.000 al señor ANTONIO PEREZ por servicio de oficios varios, no Responsables Regumen no Responsable
COD CUENTA DEBITO

5135 Servicios (No gravados) $ 800,000
2335 CxP
12. Se cancela arriendo correspondiente al mes de la fotocopiadora por valor de $3.500.000 Iva Incluido
COD CUENTA DEBITO

2335 CxP
rmercado LA CASA DEL DRAGON S.A.S,
izacion de viveres y abarrotes realizo las
ponsables de IVA
a $3.000 cada uno, regimen responsable
CREDITO
$ 71,400
$ 71,400
CREDITO
$ 8,000,000
$ 8,000,000
ectiva llave a $15.000 cada uno. A responsables
CREDITO
$ 357,000
$ 357,000
la Placita S.A
CREDITO
$ 70,000
$ 70,000
personas naturales
CREDITO
$ 430,000
$ 81,700
$ 511,700
or de $7.000 cada una. Responsables

CREDITO
$ 700,000
$ 700,000
ble) A empresa Responsable
CREDITO
$ 720,000
$ 720,000
la estanteria de exhibicion) con la vidrieria el
CREDITO
$ 3,570,000
$ 3,570,000
CREDITO
$ 473,000
$ 89,870
$ 562,870
esponsables regimen no responsable
CREDITO
$ 60,000
$ 60,000
CREDITO
$ 25,000
$ 1,250
$ 26,250
SALDOS
a (Responsable) COD CUENTA
1305 Clientes
CREDITO 1435 Compras excluidas
1435 Compras exentas
1435 Compras gravadas al 5%
$ 422,625 2205 Proveedores
$ 422,625 2335 CxP
2408 IVA DESCONTABLE de compras al 19%
2408 IVA DESCONTABLE de servicios al 19%
CREDITO 2408 IVA GENERADO de ventas al 19%
$ 322,500 2408 IVA GENERADO de ventas al 5%
$ 16,125 4135 Ventas gravadas al 19%
$ 338,625 4135 Ventas exentas
5135 Gastos de Servicios (no gravadas)
5195 Gastos diversos (servicios) gravadas al 19%
5195 Gastos diversos (Compras) gravadas al 19%
CREDITO SUMAS IGUALES
$ 1,417,500
$ 1,417,500
mpresa la Limpieza S.A. Gran Contribuyente
CREDITO
$ 360,000
$ 68,400
$ 428,400
gimen No Responsable
CREDITO
$ 675,000
$ 675,000
CREDITO
$ 390,000
$ 390,000
ercado por valor de $1.500.000 a la
CREDITO
$ 1,785,000
$ 1,785,000
ables Regimen no Responsable
CREDITO
$ 250,000
$ 250,000
un valor de $20.000 c/u Gran Contribuyente
CREDITO
$ 360,000
$ 360,000
a S.A. Responsables
CREDITO
$ 145,000
$ 145,000
s, no Responsables Regumen no Responsable
CREDITO
$ 800,000
$ 800,000
e $3.500.000 Iva Incluido
CREDITO
$ 3,500,000
$ 3,500,000
DEBITO FISCAL CREDITO FISCAL RENGLON
$ 2,587,845 $ 2,588,000
$ 9,130,000 $ 9,130,000
54
$ 1,520,000 $ 1,520,000
$ 1,752,500 1,753,000 44
$ 12,490,125 $ 12,490,000
$ 10,083,400 $ 10,083,000
$ 68,400 $ 68,000 69
$ 1,413,824 $ 1,414,000 72
$ 87,625 $ 88,000 68
$ 239,970 $ 240,000 59
$ 17,375 $ 17,000 58
$ 1,263,000 $ 1,263,000 28
$ 347,500 $ 348,000 27
$ 720,000 $ 720,000 35
$ 800,000 800,000 54
$ 7,441,176 7,441,000 53
$ 360,000 360,000 45
$ 25,161,370 $ 25,162,000 $ 25,161,370 $ 25,161,000
Declaración de
1. año 2 0 2 3
1 Lea Cuidadosamente las instrucc

5. Número de Identificación Tributaria (NIT)
declarante
Datos del
11. Razón social

LA CASA DEL DRAGÓN S.A.S
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x".
Si es una corrección indique: 25.Código
Por operaciones gravadas al 5%
Por operaciones gravadas a la tarifa general
A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial)
Por exportacion de bienes
Por exportacion de servicios
Por ventas a sociedades de comercializacion internacional

Por ventas a zonas francas
Ingresos
Por juegos de suerte y azar

Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.)
Por venta de cerveza de producción nacional o importada
Por venta de gaseosas y similares
Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares
Por operaciones excluidas
Por operaciones no gravadas
Total Ingresos brutos
Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas

Total Ingresos netos recibidos durante el periodo
De bienes gravados a la tarifa del 5%
De bienes gravados a la tarifa general

Importaciones
De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas
De bienes no gravados
De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Zonas Francas
De servicios

Compras

Nacionales
De servicios gravados a la tarifa del 5%
De servicios gravados a la tarifa general
De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados
Total Compras e importaciones brutas.
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo
Total compras netas realizadas durante el período
A la tarifa del 5%
Liquidación
Impuesto
generado
privada
A la tarifa general
Sobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial)
En juegos de suerte y azar
101. No. Identificación signatario.

981. Cód Representación
Firma del declarante o de quien lo representa
982. Código Contador o Revisor Fiscal
Firma Revisor Fiscal o Contador. 994. Con Salvedades
983. No. Tarjeta Profesional

Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA
0 1 4. Número de formularo
Lea Cuidadosamente las instrucciones

6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 10. Otros nombres
"x".
26. No. Formulario anterior
En venta cerveza de producción
27
348,000 nacional o importada
28 1,263,000 En venta de gaseosas y similares
29 - En venta de licores, aperitivos, vi
30 En retiro de inventario para activ

-
31 - IVA recuperado en devoluciones
32 - Total impuesto generado por op
33 - Por importaciones gravadas a la t
35 720,000 De bienes y servicios gravados p
36 - Por compras de bienes gravados
iquidación privada (Continuación)
38 Por licores, aperitivos, vinos y sim

39 - Por servicios gravados a la tarifa
Descuento IVA exploración hidro
41
2,331,000 Art. 485-2 E.T.
42 - Total impuesto pagado o factur
Liquidación privada (Co
43 IVA retenido por servicios presta
2,331,000
44 IVA resultante por devoluciones
1,753,000
45 Ajuste impuestos descontables (p
360,000
ncas 46 - Total Impuestos descontables (
47 Saldo a pagar por el período fis

-
e Zonas Francas 48 Saldo a favor del período fiscal
-
49 - Saldo a favor del período fiscal a
50 Retenciones por IVA que le pract

-
51 Saldo a pagar por impuesto (82
52 - Sanciones
53 Total saldo a pagar (82 - 84 - 85

7,441,000
o Total saldo a favor por este p
54
11,450,000 escriba 0)
55 Saldo a favor susceptible de devo

21,004,000
Control de saldos
Saldo a favor susceptible de ser d

este periodo 56
- compensado a imputar en el perío
Saldo a favor sin derecho a devol
57
21,004,000 en el siguiente período
Total saldo a favor a imputar a
58
17,000 (Casilla 89 - 90)
Anticipos
59 240,000
Regimen
pagados
Simple
IVA
al) 60 -
61 -
Total anticipos IVA
Règimen SIMPLE
997. Espacio exclusivo para el sello de la
entidad recaudadora
(Fecha Efectiva de la transacción)
Privada
300
o
0. Otros nombres
12. Cod Direccion

22
rveza de producción
62
mportada
gaseosas y similares 63
licores, aperitivos, vinos y similares 5% 64
inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o donaciones 65
rado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas 66

esto generado por operaciones gravadas (Sume 58 a 65) 67
ciones gravadas a la tarifa del 5% 68
ciones gravadas a la tarifa general 69
y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 70
s de bienes gravados a la tarifa del 5% 71
s de bienes gravados a la tarifa general 72
aperitivos, vinos y similares 73
os gravados a la tarifa del 5% 74
os gravados a la tarifa general 75
IVA exploración hidrocarburos
76
E.T.
esto pagado o facturado (Sume 68 a 76) 77
do por servicios prestados en Colombia por no domiciliados o no residentes 78
nte por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 79
uestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de inventarios) 80
uestos descontables (sume 77 a 80) 81
gar por el período fiscal (67 -81 si el resultado es menor a cero escriba 0) 82
or del período fiscal (81 - 67, si el resultado es menor a cero escriba 0) 83
or del período fiscal anterior 84
s por IVA que le practicaron 85
gar por impuesto (82 - 84 - 85 si el resultado es menor a cero escriba 0) 86

87
a pagar (82 - 84 - 85 + 87, si el resultado es negativo escriba 0) 88
do a favor por este período (83 + 84 + 85 - 87, si el resultado es negativo

89
or susceptible de devolución y/o compensación por el presente período 90
or susceptible de ser devuelto y/o

91
o a imputar en el período siguiente
or sin derecho a devolución y/o compensación susceptible de ser imputado
92
nte período
a favor a imputar al periodo siguiente
93
- 90)
4
Bimestre
5
6
100
1,313,00
996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

300
12. Cod Direccion seccional

22
-
-
-
-
-
257,000
88,000
68,000
-
-
1,414,000
-
-
1,570,000
-
-
1,570,000
1,313,000
-
-
-
1,313,000
1,313,000
-
1,313,000
TALLER para elaboración de la declaración de Impuesto sobre las Ventas El supermercado LA CASA DEL DRAGON LTDA, NIT 90
comercialización de víveres y abarrotes realizo las siguientes transacciones durante los meses de Marzo – Abril del 2023. Resp
MARZO
1. Se venden 80 libras de queso fresco por valor de $4.500 c/u. al público en general
COD CUENTA DEBITO CREDITO

4135 Ventas exentas $ 360,000
1305 Clientes $ 360,000
SUMAS IGUALES $ 360,000 $ 360,000
2. Se compran 22 paquetes de galletas de chocolate por valor de $8.000 c/u a la Rosita S.A. Responsables Régimen Responsab

2408 IVA DESCONTABLE (compras)al 19% $ 33,440
2205 Proveedores $ 209,440
SUMAS IGUALES $ 209,440 $ 209,440
3. Se compran 50 kg de carne de cerdo congelada a un valor de $7.000 c/u a Responsables

SUMAS IGUALES $ 350,000 $ 350,000
4. Se venden 50 paquetes de harina de trigo por valor total de $60.000 al público en general

4135 Ventas gravadas al 5% $ 60,000
2408 IVA GENERADO (Ventas)al 5% $ 3,000
1305 Clientes $ 63,000
SUMAS IGUALES $ 63,000 $ 63,000
5. Se compran 200 unidades de chocolate de mesa por valor total de $610.000 a Casa Luker S.A. Gran Contribuyente.

2408 IVA DESCONTABLE (compras)al 5%} $ 115,900
SUMAS IGUALES $ 725,900 $ 725,900
6. Se venden 10 unidades de pescado congelado por valor total de $80.000 a Responsables

1305 Clientes $ 80,000
SUMAS IGUALES $ 80,000 $ 80,000
7. Se compraron 30 cajas de chocolatinas a $12.500 c/u a la compañía JET S.A.

SUMAS IGUALES $ 446,250 $ 446,250
8. Se vendió 150 tarros de aceite de girasol por un valor total de $120.000 a la sociedad Aceite del Meta S.A.

2408 IVA GENERADO (Ventas) al 19% $ 22,800
1305 Clientes $ 142,800
SUMAS IGUALES $ 142,800 $ 142,800
9. Se compraron 46 pacas de agua con gas por valor de $22.000 c/u. a Responsable

2205 Proveedores $ 1,012,000
SUMAS IGUALES $ 1,012,000 $ 1,012,000
10. Se vendió a domicilio 10 libras de papa en $1.500, 10 libras de arroz en $3.200, 10 tarros de aceite $3.200 y 50 latas de atú

4135 Ventas excluidas $ 47,000
413501 Papa excluida $ 15,000
413502 Arroz Excluida $ 32,000
413503 Aceite gravado al 19% $ 32,000
413504 Latas de atún gravado al 19% $ 185,000
1305 Clientes $ 305,230
SUMAS IGUALES $ 305,230 $ 569,230
ABRIL
11. Se venden 25 pacas de jugos hit a $10.000 c/u al público en General

1305 Clientes $ 297,500
SUMAS IGUALES $ 297,500 $ 297,500
12. Se compraron 20 arrobas de arroz a $50.000 c/u a Responsables

2205 Proveedores $ 1,000,000
SUMAS IGUALES $ 1,000,000 $ 1,000,000
13. Se compraron 30 cubetas de huevos frescos de gallina a $5.500 c/u a Responsables

SUMAS IGUALES $ 165,000 $ 165,000
14. Se cancela arriendo correspondiente al mes de abril del local a la inmobiliaria por un valor de $2.500.000 iva incluido

2335 CxP $ 2,500,000
SUMAS IGUALES $ 2,500,000 $ 2,500,000
15. Se compraron 80 tarros de clorox de 500 ml a $1.750 c/u a la empresa P&G S.A. responsables

SUMAS IGUALES $ 166,600 $ 166,600
16. Se vendieron 30 pacas de bon yourt a $15.000 c/u. al publico en general.

1305 Clientes $ 535,500
SUMAS IGUALES $ 535,500 $ 535,500
17. Se compraron 10 bultos de papa a $84.000 c/u en la plaza de mercado llano abastos personas naturales no Responsables
1435 Compras no gravadas $ 840,000
SUMAS IGUALES $ 840,000 $ 840,000
18. Se compraron 50 cajas de panela por un total de $2.750.000 a no Responsables

2205 Proveedores $ 2,750,000
SUMAS IGUALES $ 2,750,000 $ 2,750,000
19. Se canceló servicio de mantenimiento de los refrigerados por valor de $2.124.000 iva incluido

2335 CxP $ 2,124,000
SUMAS IGUALES $ 2,124,000 $ 2,124,000
20. Se cancela el servicio de mantenimiento del aire acondicionado por valor de $2.800.000 iva incluido a la empresa segurida

2335 CxP $ 2,800,000
SUMAS IGUALES $ 2,800,000 $ 2,800,000
21. Se compran 200 unidades de cereales (kellogs) a $15.000 c/u. a Responsables

2205 Proveedores $ 3,570,000
SUMAS IGUALES $ 3,570,000 $ 3,570,000
EL DRAGON LTDA, NIT 900.125.897 – 1 con dirección Seccional Villavicencio se dedica a la
rzo – Abril del 2023. Responsables,
ables Régimen Responsable
n Contribuyente.
e $3.200 y 50 latas de atún a $3.700 c/u. al público en general.
SALDOS
COD CUENTA DEBITO
1305 Clientes $ 1,784,030
1435 Compras no gravadas $ 840,000
2205 Proveedores
2335 CxP
2408 IVA DESCONTABLE de compras al 19% $ 701,290
2408 IVA DESCONTABLE de servicios al 19% $ 1,185,345
2408 IVA DESCONTABLE de compras al 5% $ 115,900
2408 IVA GENERADO de ventas al 19%
4135 Ventas exentas
4135 Ventas excluidas
5195 Gastos diversos (servicios) gravadas al 19% $ 6,238,655
500.000 iva incluido
turales no Responsables
do a la empresa seguridad Alfa .S.A.S
FISCAL CREDITO FISCAL RENGLON
$ 1,784,000
$ 4,762,000
54
54
$ 515,000
$ 840,000 54
610,000 44
$ 3,691,000 51
$ 11,235,190 $ 11,235,000
$ 7,424,000 $ 7,424,000
$ 701,000 69
$ 1,185,000 72
$ 116,000 68
$ 197,030 $ 197,000 59
$ 3,000 $ 3,000 58
$ 1,037,000 $ 1,037,000 28
$ 60,000 $ 60,000 27
$ 440,000 $ 440,000 35
$ 47,000 $ 47,000 39
6,239,000 53
$ 21,191,000 $ 21,191,030 $ 21,191,000
Declaración de
1. año 2 0 2 3

declarante
Datos del
9 0 0 1 2 5 8 9 7
11. Razón social
LA CASA DEL DRAGÓN S.A.S

Ingresos



Importaciones
De servicios

Compras

Nacionales
A la tarifa del 5%
Liquidación
Impuesto
generado
privada
A la tarifa general



"x".
27

-
35 440,000 De bienes y servicios gravados p
38 - Por licores, aperitivos, vinos y sim

39 47,000 Por servicios gravados a la tarifa
41
1,584,000 Art. 485-2 E.T.
1,584,000
-
-

-
-

610,000
3,691,000
52 - Sanciones

6,239,000
54
6,117,000 escriba 0)

16,657,000
Control de saldos

este periodo 56
57
58
3,000 (Casilla 89 - 90)
Anticipos
59 197,000
Regimen
pagados
Simple
IVA
al) 60 -
61 -
Total anticipos IVA
Règimen SIMPLE
entidad recaudadora
15-Mar-23
Privada
300
o
0. Otros nombres
12. Cod Direccion

22
62
mportada

76
E.T.

87

89

91
92
nte período
93
- 90)
4
Bimestre
5
6
100
3,115,00

300

22
-
-
-
-
-
200,000
116,000
701,000
-
-
1,185,000
-
-
2,002,000
-
-
2,002,000
1,802,000
1,313,000
-
-
3,115,000
3,115,000
-
3,115,000
Taller extra clase para la elaboración de una declaración de Impuesto sobre las Ventas con periodicidad Bimestral. La sociedad
900.158.690-1 con domicilio en la ciudad de Villavicencio y domicilio en la CL 40 No. 33 A 29, tiene por objeto social la compra
siguientes transacciones durante los meses de Enero – Febrero – Marzo – Abril de 2023.
1. Se venden 3.000 Carpetas para Hojas de vida por valor de $1.500 c/u

4135 Ventas gravadas al 19% $ 4,500,000
1305 Clientes $ 5,355,000
SUMAS IGUALES $ 5,355,000 $ 5,355,000
2. Se compra 5 cajas chocolate de mesa por valor de $45.000 c/u

SUMAS IGUALES $ 236,250 $ 236,250
3. Se compra miel natural 250 botellas por valor de $4.580 c/u

2205 Proveedores $ 1,145,000
SUMAS IGUALES $ 1,145,000 $ 1,145,000
4. Se compra 13 Televisores 55” marca LG por valor de $3.569.765 c/u

2408 IVA DESCONTABLE (compras)al 19% $ 8,817,320
2205 Proveedores $ 55,224,265
SUMAS IGUALES $ 55,224,265 $ 55,224,265
5. Se compran 3 Computadores para el uso de la empresa por valor $3.500.000 c/u a

1524 Compras de computadores al 19% $ 12,495,000
2335 CxP $ 12,495,000
SUMAS IGUALES $ 12,495,000 $ 12,495,000
6. Se compran 200 cubetas de huevos de gallina por valor de cada una $18.500 c/u

1435 Compras exentas $ 3,700,000
2205 Proveedores $ 3,700,000
SUMAS IGUALES $ 3,700,000 $ 3,700,000
7. Se compran 140 cajas de tomate fresco de $14.200 c/u

1435 Compras excluidos $ 1,988,000
2205 Proveedores $ 1,988,000
SUMAS IGUALES $ 1,988,000 $ 1,988,000
8. Se venden 45 kilos de queso fresco $8.950 c/u

1305 Clientes $ 402,750
SUMAS IGUALES $ 402,750 $ 402,750
9. Se cancela servicio de almacenamiento de productos agrícolas al almacén general de depósito ALMACALI S.A. por valor de $

5135 Servicio de almacenamiento(servicio) al 5% $ 5,670,000
2335 CxP $ 5,953,500
SUMAS IGUALES $ 5,953,500 $ 5,953,500
10. Se compran 39 cajas de galletas Oreo $45.987 c/u

2205 Proveedores $ 2,134,257
SUMAS IGUALES $ 2,134,257 $ 2,134,257
11. Se paga arrendamiento del local comercial por valor de $3.650.000

5120 Arrendamientos (servicio) al 19% $ 3,650,000
2335 CxP $ 4,343,500
SUMAS IGUALES $ 4,343,500 $ 4,343,500
12. Se compra 50 kilos de carne de fresca $6.400 c/u

SUMAS IGUALES $ 320,000 $ 320,000
13. Se venden 30 libros científicos y culturales por valor de $28.300 c/u

1305 Clientes $ 849,000
SUMAS IGUALES $ 849,000 $ 849,000
14. Se presenta Devolución de compras de 3 televisores LG de 55” precio unitario mas iva

1435 Devolucion de Compras gravadas al 19% $ 10,709,295
2408 IVA DESCONTABLE (compras)al 19% $ 2,034,766
2205 Proveedores $ 12,744,061
SUMAS IGUALES $ 12,744,061 $ 12,744,061
15. Se venden 12 pares de zapatos para caballero por valor de $236.987 c/u iva incluido.

1305 Clientes $ 2,843,844
SUMAS IGUALES $ 2,843,844 $ 2,843,844
16. Se compras 3 máquinas fumigadoras agrícolas por valor de $3.548.900 c/u

2205 Proveedores $ 11,179,035
SUMAS IGUALES $ 11,179,035 $ 11,179,035
17. Se cancela plan de medicina prepagada a los 35 empleados de la empresa por valor de $135.000 c/ plan

5135 Servicio de medicina prepagada(servicio) al 5% $ 4,725,000
2335 CxP $ 4,961,250
SUMAS IGUALES $ 4,961,250 $ 4,961,250
18. Se compras 145 bultos de papa fresca por valor de $35.900 c/u
2205 Proveedores $ 5,205,500
SUMAS IGUALES $ 5,205,500 $ 5,205,500
19. Se venden 14 cajas de manzanas verdes por valor de $19.800 c/u

1305 Clientes $ 277,200
SUMAS IGUALES $ 277,200 $ 277,200
20. Se compra escritorios y sillas para uso de la oficina por valor de $5.700.000

1524 Compra de escritorios y mesas al 19% $ 6,783,000
2335 CxP $ 6,783,000
SUMAS IGUALES $ 6,783,000 $ 6,783,000
21. Se compran 5 cajas dispositivos de uso femenino, $258.000 c/u

2205 Proveedores $ 1,290,000
SUMAS IGUALES $ 1,290,000 $ 1,290,000
22. Se venden 4 televisores LG 55” por valor de $4.200.000 c/u

2408 IVA GENERADO (Ventas)al 19% $ 3,192,000
1305 Clientes $ 19,992,000
SUMAS IGUALES $ 19,992,000 $ 19,992,000
23. Se venden 20 cajas de tampones y toallas higiénicas por $35.800 c/u

2408 IVA GENERADO (ventas) al 5% $ 35,800
1305 Clientes $ 1,467,800
SUMAS IGUALES $ 1,467,800 $ 1,467,800
24. Se venden 5 celulares Smartphone gama alta $2.698.000 c/u iva incluido
1305 Clientes $ 13,490,000
SUMAS IGUALES $ 13,490,000 $ 13,490,000
25. Se venden 8 maletines escolares por valor de $38.900 c/u 1

1305 Clientes $ 370,328
SUMAS IGUALES $ 370,328 $ 370,328
26. Se compran 35 vestidos para dama por valor de $87.000 c/u

2205 Proveedores $ 3,623,550
SUMAS IGUALES $ 3,623,550 $ 3,623,550
27. Nos devuelven 2 celulares Smartphone gama alta por valor de $2.698.000 c/u

4175 Devoluciones gravadas al 19% $ 4,534,454
2408 Devolucion IVA GENERADO (Compras ) al 19% $ 861,546
1305 Clientes $ 5,396,000
SUMAS IGUALES $ 5,396,000 $ 5,396,000
28. Se compra 10 cajas de café descafeinado por valor de $89.500 c/u

2408 IVA DESCONTABLE (Compras) al 5% $ 44,750
SUMAS IGUALES $ 939,750 $ 939,750
dicidad Bimestral. La sociedad Supermarket Lóng S.A. identificada con NIT No.
ne por objeto social la compra y venta de productos para el hogar. Presenta las
10500000
o ALMACALI S.A. por valor de $5.670.000
SALDOS
COD CUENTA
1305 Clientes
1435 Compras excluidas
1435 Compras exentas
1524 Compras de computadores y escritorios y mesas al 19%
2205 Proveedores
2335 C x P
2408 Devolucion de IVA DESCONTABLE de compras al 19%
2408 Devolucion IVA GENERADO al 19%
4135 Ventas exentas
.000 c/ plan 4175 Devolucion de ventas
1435 Devolucion de compras
5120 Arrendamientos (servicio) al 19%
5135 Servicio de almacenamiento y medicina prepagada al 5%
SUMAS IGUALES
DEBITO FISCAL CREDITO FISCAL RENGLON
$ 41,805,788 $ 41,806,000
$ 9,628,500 $ 9,629,000
54
$ 4,020,000 $ 4,020,000
$ 11,766,700 $ 11,767,000 44
$ 46,406,945 $ 46,407,000 51
$ 51,245,438 $ 51,245,000
$ 74,241,545 $ 74,242,000
$ 34,536,250 $ 34,536,000
$ 9,736,633 $ 9,737,000 $ - 69
$ 2,034,766 $ 2,035,000
$ 693,500 $ 694,000 $ - 72
$ 588,335 $ 588,000 $ - 68
$ 519,750 $ 520,000 52
$ 6,714,053 $ 6,714,000 59
$ 35,800 $ 36,000 58
$ 861,546 $ 862,000 66
$ 35,337,119 $ 35,337,000 28
$ 716,000 $ 716,000 27
$ 1,967,750 $ 1,968,000 35
$ 277,200 $ 277,000 39
$ 4,534,000 $ 4,534,000 42
$ 10,709,295 $ 10,709,000 56
$ 3,650,000 $ 3,650,000 53
$ 10,395,000 $ 10,395,000 52
$ 185,457,135 $ 185,459,000 $ 166,569,778 $ 166,570,000
Declaración de
1. año 2 0 2 3

declarante
Datos del
9 0 0 1 5 8 6 9 0
11. Razón social
SUPERMARKET LONG SA

Ingresos



Importaciones
De servicios

Compras

Nacionales
A la tarifa del 5%
Liquidación
Impuesto
generado
privada
A la tarifa general



"x".
27

-
35 1,968,000 De bienes y servicios gravados p
38 Por licores, aperitivos, vinos y sim

39 277,000 Por servicios gravados a la tarifa
41
38,298,000 Art. 485-2 E.T.
42 4,534,000 Total impuesto pagado o factur
33,764,000
-
-

-
-

11,767,000
51,245,000
52 10,395,000 Sanciones

3,650,000
54
13,649,000 escriba 0)

90,706,000
Control de saldos

este periodo 56
10,709,000 compensado a imputar en el perío
57
58
36,000 (Casilla 89 - 90)
Anticipos
59 6,714,000
Regimen
pagados
Simple
IVA
al) 60 -
61 -
Total anticipos IVA
Règimen SIMPLE
entidad recaudadora
23 DE MAYO 2023
Privada
300
o
0. Otros nombres
12. Cod Direccion

22
62
mportada

76
E.T.

87

89

91
92
nte período
93
- 90)
4
Bimestre
5
6
100
3,616,00

300

22
-
-
-
-
2,035,000
8,785,000
-
9,737,000
-
588,000
-
520,000
694,000
11,539,000
-
862,000
-
12,401,000
3,616,000
-
-
-
3,616,000
3,616,000
-
3,616,000
ENERO
1. Se compra 50 bultos de Harina de Trigo por valor de $45.000 cada uno a la empresa Levapan S.A

2408 IVA DESCONTABLES (compras) al 5% $ 112,500
2205 Proveedores $ 2,362,500
SUMAS IGUALES $ 2,362,500 $ 2,362,500
2. Se vendio $3.500.000 de uvas pasas a clientes varios

4135 Ventas excluidas $ 3,500,000
1305 Clientes $ 3,500,000
SUMAS IGUALES $ 3,500,000 $ 3,500,000
3. Se le pago el mes de enero al vigilante de la cuadra el señor German Ospina por valor de $250.000 No responsable

5105 Gastos de personal No gravados $ 250,000
2335 CxP $ 250,000
SUMAS IGUALES $ 250,000 $ 250,000
4. Se realizo venta de productos de galleteria por valor de $4.300.000 (oreo, festival,etc)

1305 Clientes $ 5,117,000
SUMAS IGUALES $ 5,117,000 $ 5,117,000
5. Se compro 3 bultos de Avena por valor de $45.000 al señor Juan Garzón. Responsable

SUMAS IGUALES $ 141,750 $ 141,750
6. Se vendio con concepto de salchichon y mortadela, la sema de $4.800.000

1305 Clientes $ 5,040,000
SUMAS IGUALES $ 5,040,000 $ 5,040,000
7. Se pago arrendamiento de local ubicado en la clinica Meta el cual presta los servicios a todos los medicos y visitantes
de la misma, por valor de $1.000.000 mensual

5120 Arrendamiento (servicio) al 19% $ 1,000,000
2335 CxP $ 1,190,000
SUMAS IGUALES $ 1,190,000 $ 1,190,000
8. Se compran 100 cuberas de huevos tipo AA a $7.850 cada una a la empresa Huevo criolla Ltda.

SUMAS IGUALES $ 785,000 $ 785,000
9. Se compro 5 bultos de maiz trillado amarillo por valor de $48.154 cada uno al señor Antonio Guerra

SUMAS IGUALES $ 240,770 $ 240,770
10. Se compro 30 bolsas de almendras y 20 de nueces de palma a un valor de $12.000 y $10.000 respectivamente, a la Socieda

SUMAS IGUALES $ 588,000 $ 588,000
11. Se vendio cuchillas para maquinas agricolas (forestales) por valor de $30.000.000

1305 Clientes $ 31,500,000
SUMAS IGUALES $ 31,500,000 $ 31,500,000
12. Se compro 10 cajas de mantequilla por valor de $8.457.125 a la sociedad la Rama S.A

2408 IVA DESCONTABLES (compras) al 19% $ 1,606,854
2205 Proveedores $ 10,063,979
SUMAS IGUALES $ 10,063,979 $ 10,063,979
13. Se realizo compra de 5 bultos de azucar a $28.780 cada uno a la sociedad Riopaila S.A

SUMAS IGUALES $ 151,095 $ 151,095
14. Se realizo compra de 8 tarros de aceite de girasol por valor de $2.800.000 a la Sociedad el Girasol en CS

2205 Proveedores $ 3,332,000
SUMAS IGUALES $ 3,332,000 $ 3,332,000
FEBRERO
15. La compañía compro 20 pacas de botellas de agua, cada paca a un precio de $20.000

SUMAS IGUALES $ 400,000 $ 400,000
16. Se compro 30 bolsas de uvas pasas a $8.712 cada una a la sociedad Levapan S.A

SUMAS IGUALES $ 261,360 $ 261,360
17. Vendio 10 cajas de shampoo anticaspa por la suma de $8.800.000 a clientes varios

1305 Clientes $ 10,472,000
SUMAS IGUALES $ 10,472,000 $ 10,472,000
18. Se compro 1 bulto de concentrado para el perro que cuida la bodega de la fabrica por valor de $145.000

2335 CXP $ 172,550
SUMAS IGUALES $ 172,550 $ 172,550
19. Se realizo compra de 60 cajas de salchichones y mortadelas por valor de $8.981.000 cada uno de la sociedad ZENU S.A

2408 IVA DESCONTABLES (compras) al 5% $ 26,943,000
2205 Proveedores $ 565,803,000
SUMAS IGUALES $ 565,803,000 $ 565,803,000
20. Se compro 5 frascos de esencias de vainilla, anis, limon por valor de $45.000 al éxito S.A

SUMAS IGUALES $ 53,550 $ 53,550
21. Se realizo compra de 15 libras de azucar a base de stevia por valor de $18.500 cada una a la sociedad manuelita S.A

SUMAS IGUALES $ 291,375 $ 291,375
22. Se vendio la suma de $16.891.115 de cuadernos escolares anillados, plastificados de AVENGERS

1305 Clientes $ 20,100,427
SUMAS IGUALES $ 20,100,427 $ 20,100,427
23. Se contrato el servicio de Mantenimiento de aires acondicionados con la compañía FLASH S.A.S por valor de $2.000.000 m

5145 Gastos de mantenimiento(servicio) al 19% $ 2,000,000
2335 CxP $ 2,380,000
SUMAS IGUALES $ 2,380,000 $ 2,380,000
24. Se vendio archivadores para oficina por valor de $15.508.000 a clientes varios

1305 Clientes $ 18,454,520
SUMAS IGUALES $ 18,454,520 $ 18,454,520
25. Vendio al publico 50 botellas de agua en botella por valor de $2.500 cada una

1305 Clientes $ 125,000
SUMAS IGUALES $ 125,000 $ 125,000
26. La sociedad vendio productos excluidos por valor de $25.015.890

4135 Ventas excluidas $ 25,015,890
1305 Clientes $ 25,015,890
SUMAS IGUALES $ 25,015,890 $ 25,015,890
250.000 No responsable
os los medicos y visitantes
00 respectivamente, a la Sociedad Levapan S.A

SALDOS
COD CUENTA DEBITO
1305 Clientes $ 119,324,837
1435 Compras no gravadas $ -
2205 Proveedores
2335 CxP
2408 IVA DESCONTABLE de compras al 19% $ 2,174,954
2408 IVA DESCONTABLE de servicios al 19% $ 570,000
Girasol en CS 2408 IVA DESCONTABLE de compras al 5% $ 27,111,320
4135 Ventas exentas
5105 Gastos de personal No gravados $ 250,000
5145 Gastos de mantenimiento(servicio) al 19% $ 2,000,000
5195 Gastos diversos (compras) gravadas al 19% $ 145,000
5120 Arrendamientos (servicios) gravados al 19% $ 1,000,000
r de $145.000
uno de la sociedad ZENU S.A
PENDIENTE CONFIRMAR
a sociedad manuelita S.A
PENDIENTE CONFIRMAR
S.A.S por valor de $2.000.000 mensuales

FISCAL CREDITO FISCAL RENGLON
$ 119,324,860
$ 902,000
54
$ 785,000
54
542,226,000 44
$ 11,402,000 51
$ 584,474,379 $ 584,473,900
$ 3,992,550 $ 3,993,000
$ 2,175,000 69
$ 570,000 72
$ 27,110,900 68
$ 8,644,832 $ 8,644,860 59
$ 1,740,000 $ 1,740,000 58
$ 45,499,115 $ 45,499,000 28
$ 34,800,000 $ 34,800,000 27
$ - $ - 35 $ 108,940,005
$ 28,640,890 $ 28,641,000 39
250,000 54
2,000,000 53
145,000 51
1,000,000 53
$ 706,890,760 $ 707,791,766 $ 707,791,760
Declaración de
1. año 2 0 2 3

declarante
Datos del
8 2 2 0 1 4 9 5 8
11. Razón social
INVERSIONES EL LLANO S.A.

Ingresos



Importaciones
De servicios

Compras

Nacionales
A la tarifa del 5%
Liquidación
Impuesto
generado
privada
A la tarifa general



"x".
27
34,800,000 nacional o importada

-
35 De bienes y servicios gravados p
38 - Por licores, aperitivos, vinos y sim

39 28,641,000 Por servicios gravados a la tarifa
41
108,940,000 Art. 485-2 E.T.
108,940,000
542,226,000
-

-
-

-
11,547,000
52 - Sanciones

3,000,000
54
1,937,000 escriba 0)

558,710,000
Control de saldos

este periodo 56
57
58
1,740,000 (Casilla 89 - 90)
Anticipos
59 8,644,860
Regimen
pagados
Simple
IVA
al) 60 -
61 -
Total anticipos IVA
Règimen SIMPLE
entidad recaudadora
02 de marzo del 2023

Privada
300
o
0. Otros nombres
12. Cod Direccion

22
62
mportada

76
E.T.

87

89

91
92
nte período
93
- 90)
4
Bimestre
5
6
100
300

22
-
-
-
-
-
10,384,860
27,110,900
2,175,000
-
-
570,000
-
-
-
-
29,855,900
-
862,000
-
30,717,900
-20,333,040
-
-
-
-
-20,333,040
-
-

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REGIMEN TRIBUTARIA II

UNIVERSIDAD SANTO TOMAS

COD CUENTA DEBITO

2. Se compraron 2.000 libras de zanahoria por un valor de $8.000.000 a Responsables

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

11. Se vendio al publico 10 libras de promasa a $2.500 cada una

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

2. Se vendieron 43 paquetes de mortadela por valor de $7.500 c/u al publico en General

COD CUENTA DEBITO

3. Se compraron 50 bultos de azucar por valor de $27.000 cada uno a Responsables

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

6. Se compra 12 pacas de agua sin gas por valor de $32.500 a Responsables

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

COD CUENTA DEBITO

a $3.000 cada uno, regimen responsable

ectiva llave a $15.000 cada uno. A responsables

or de $7.000 cada una. Responsables

ble) A empresa Responsable

la estanteria de exhibicion) con la vidrieria el

esponsables regimen no responsable

mpresa la Limpieza S.A. Gran Contribuyente

ables Regimen no Responsable

un valor de $20.000 c/u Gran Contribuyente

s, no Responsables Regumen no Responsable

e $3.500.000 Iva Incluido

1 Lea Cuidadosamente las instrucc

11. Razón social

Por operaciones gravadas al 5%

Por operaciones gravadas a la tarifa general

A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial)

Por exportacion de bienes

Por exportacion de servicios

Por ventas a sociedades de comercializacion internacional

Por juegos de suerte y azar

Total Ingresos brutos

Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas

De bienes gravados a la tarifa del 5%

De bienes gravados a la tarifa general

De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas

De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Zonas Francas

De bienes gravados a la tarifa del 5%

De bienes gravados a la tarifa general

De servicios gravados a la tarifa del 5%

De servicios gravados a la tarifa general

De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados

Total Compras e importaciones brutas.

Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo

Total compras netas realizadas durante el período