FORMATO 3.

1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1

Nota: Se prohibe abrir las prácticas desarrolladas en aula o en la retroalimentación. De llegarse a detecta

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O
PERIODO

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos 60,000.00
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales 150,000.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias 80,000.00
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/. 290,000.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 100,000.00
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/. 100,000.00

TOTAL ACTIVO S/. 390,000.00

ALANCE GENERAL" (1)

ntación. De llegarse a detectar plagio o asistencia de terceros, la calificación será de Cero (0).
2021-ENERO
20702745571
DIGESSA A.A.
EJERCICIO O
PERIODO

PASIVO Y PATRIMONIO

PASIVO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Comerciales 95,000.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Pagar 112,750.00
Obligaciones Financieras - Parte Corriente

TOTAL PASIVO CORRIENTE S/. 207,750.00

PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo S/. 30,000.00
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Ingresos Diferidos
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/. 30,000.00

TOTAL PASIVO S/. 237,750.00

Contingencias
Interés minoritario

PATRIMONIO NETO
Capital 150,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados 2,250.00
TOTAL PATRIMONIO NETO S/. 152,250.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 390,000.00

de Cero (0).
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

Nª OPERAC. FECHA GLOSA

001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
001 1/1/2021 Por mi activo, pasivo y patrimimonio al inicio
002 1/3/2021 Por la compra de suministros de oficina
002 1/3/2021 Por la compra de suministros de oficina
002 1/3/2021 Por la compra de suministros de oficina
003 1/3/2021 Por el destino de los suministros a almacen
003 1/3/2021 Por el destino de los suministros a almacen
004 1/3/2021 Por el pago de los suministros de oficina
004 1/3/2021 Por el pago de los suministros de oficina
005 1/10/2021 Por la cancelacion de las obligaciones tributarias
005 1/10/2021 Por la cancelacion de las obligaciones tributarias
005 1/10/2021 Por la cancelacion de las obligaciones tributarias
005 1/10/2021 Por la cancelacion de las obligaciones tributarias
006 1/12/2021 Por la venta de mercaderia
006 1/12/2021 Por la venta de mercaderia
006 1/12/2021 Por la venta de mercaderia
007 1/12/2021 Por el costo de la mercaderia
007 1/12/2021 Por el costo de la mercaderia
008 1/12/2021 Por el cobro de la mercaderia (80%)
008 1/12/2021 Por el cobro de la mercaderia (80%)
009 1/15/2021 Por la compra de mercaderia
009 1/15/2021 Por la compra de mercaderia
009 1/15/2021 Por la compra de mercaderia
010 1/15/2021 Por el destino de la mercaderia a almacen
010 1/15/2021 Por el destino de la mercaderia a almacen
011 1/31/2021 Por la depreciacion de los activos fijos
011 1/31/2021 Por la depreciacion de los activos fijos
011 1/31/2021 Por la depreciacion de los activos fijos
011 1/31/2021 Por la depreciacion de los activos fijos
012 1/31/2021 Por el destino de la depreciacion de los activos fijos
012 1/31/2021 Por el destino de la depreciacion de los activos fijos
012 1/31/2021 Por el destino de la depreciacion de los activos fijos
013 1/31/2021 Por la provision de la planilla de haberes
013 1/31/2021 Por la provision de la planilla de haberes
013 1/31/2021 Por la provision de la planilla de haberes
013 1/31/2021 Por la provision de la planilla de haberes
013 1/31/2021 Por la provision de la planilla de haberes
013 1/31/2021 Por la provision de la planilla de haberes
013 1/31/2021 Por la provision de la planilla de haberes
013 1/31/2021 Por la provision de la planilla de haberes
013 1/31/2021 Por la provision de la planilla de haberes
014 1/31/2021 Por el pago de la planilla de haberes
014 1/31/2021 Por el pago de la planilla de haberes

GRUPO 10
WILLY RIVERA DIAZ (100%)
LUIS ANTONIO HUAMAN MORALES (100%)
DEYVI SILVA SILVA (100%)
ES - BALANCE GENERAL" (1)

2021-ENERO
20702745571
DIGESSA A.A.
CUENTA CONTABLE
REF. CUENTA DENOMINACIÒN
101 Caja
1041 Cuenta Corriente - BCP
121 Fact. Bol. Y otros comprobantes por cobrar
201 Mercaderias manufacturadas
3341 Vehiculo motorizado
423 Letras por pagar
4031 ESSALUD
4032 ONP
4039 Otras instituciones - AFP
421 Fact. Bol. Y otros comprobantes por pagar
4511 Obligaciones financieras
501 Capital Social
5911 Utilidades no distribuidas
Factura 6032 Sumistros
Factura 40111 IGV - Cuenta propia
Factura 421 Fact. Bol. Y otros comprobantes por pagar
O/E 2524 Otros suminstros
O/E 6132 Sumistros
421 Fact. Bol. Y otros comprobantes por pagar
101 Caja
4031 ESSALUD
4032 ONP
4039 Otras instituciones - AFP
101 Caja
121 Fact. Bol. Y otros comprobantes por cobrar
40111 IGV - Cuenta propia
701 Venta
O/S 691 Costo de mercaderia
O/S 201 Mercaderias manufacturadas
1041 Cuenta Corriente - BCP
121 Fact. Bol. Y otros comprobantes por cobrar
601 Mercaderia
40111 IGV - Cuenta propia
421 Fact. Bol. Y otros comprobantes por pagar
O/E 201 Mercaderias manufacturadas
O/E 611 Variacion de existencias
68413 Vehiculo motorizado
68414 Muebles
39525 Vehiculo motorizado
39526 Muebles
94 Gastos de administracion
95 Gastos de ventas
79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
6211 Sueldos y salarios
6212 Comisiones
6216 Horas extras
622 Otras remuneraciones
6271 Regimen de prestaciones de Salud
4031 ESSALUD
4032 ONP
4039 Otras instituciones - AFP
4111 Sueldos y salarios por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
1041 Cuenta Corriente - BCP
 DEUDOR ACREEDOR

S/. 20,000.00
S/. 40,000.00
S/. 150,000.00
S/. 80,000.00
S/. 100,000.00
S/. 105,000.00
S/. 2,500.00
S/. 2,500.00
S/. 2,750.00
S/. 95,000.00
S/. 30,000.00
S/. 150,000.00
S/. 2,250.00
S/. 4,750.00 PRECIO IGV PRECIO DE COMPRA
S/. 855.00 S/. 4,750.00 S/. 855.00 S/. 5,605.00
S/. 5,605.00
S/. 4,750.00
S/. 4,750.00 PRECIO IGV PRECIO DE VENTA
S/. 5,605.00 S/. 38,000.00 S/. 6,840.00 S/. 44,840.00
S/. 5,605.00
S/. 2,500.00 PRECIO IGV PRECIO DE COMPRA
S/. 2,500.00 S/. 33,898.31 S/. 6,101.69 S/. 40,000.00
S/. 2,750.00
S/. 7,750.00
S/. 44,840.00 DEPRECIACION
S/. 6,840.00 VEHICULO S/. 1,666.67 S/. 10,000.00
S/. 38,000.00 MUEBLES S/. 39.58 0
S/. 10,000.00
S/. 10,000.00
S/. 35,872.00
S/. 35,872.00
S/. 33,898.31
S/. 6,101.69
S/. 40,000.00
S/. 33,898.31
S/. 33,898.31
S/. 11,666.67
S/. 39.58
 S/. 11,666.67
S/. 39.58
S/. 8,194.38
S/. 3,511.88
S/. 11,706.25
S/. 2,330.00
S/. 750.00
S/. 33.07
S/. 102.50
S/. 289.40
S/. 289.40
S/. 180.12
S/. 222.35
S/. 2,813.10
S/. 2,813.10
S/. 2,813.10
S/. 608,050.88 S/. 608,050.88
 TOTAL
S/. 11,666.67
S/. 39.58
PLANILLA DE REMUNERACIONES

INGR
COD. APELLIDOS Y NOMBRES CARGO F.ING. CARGA FAM
BASICO

Juan Chunga Ángeles S/. 1,080.00

Fiorella Zapata Siancas S/. 1,250.00

2,330.00
 INGRESOS DEL TRABAJADOR DESCUENTOS
AFP
ASIG.FAM. H.E. COMISIÓN OTRAS ING.BRUTO
ONP F.P. 10% COM.
S/. 750.00 S/. 1,830.00 S/. 183.00 S/. 20.13
S/. 102.50 S/. 33.07 S/. 1,385.57 S/. 180.12

102.50 33.07 750.00 3,215.57 180.12 183.00 20.13

ESCUENTOS APORTES DEL EMPLEADOR
AFP NETO A
SEG. TOTAL PAGAR ESSALUD 9% SENATI 0.75% TOTAL
S/. 19.22 S/. 222.35 S/. 1,607.66 S/. 164.70 S/. 164.70
S/. 180.12 S/. 1,205.45 S/. 124.70 S/. 124.70

19.22 402.47 2,813.10 289.40 289.40

PAGO MENSUAL PAGO DIARIO PAGO POR HORA
S/. 1,250.00 S/. 41.67 S/. 5.21

DIA HORAS EXTRAS PAGO DE HORAS EXTRAS

TRAMO CON 25% TRAMO CON 35% TRAMO CON 25% TRAMO CON 35%
12 DE ENERO 2 1 S/. 13.02 S/. 7.03
25 DE ENERO 2 S/. 13.02 S/. -
TOTAL DE HORAS EXTRAS
 TOTAL

S/. 20.05
S/. 13.02
S/. 33.07