ANEXO 3 GUION PARA LA ELABORACION DEL PROYECCTO COLECTIVO

ANEXOS

MEMORIA DE CALCULO
BENEFICIARIO FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO,
S.P.R. DE R.L.
PROYECTO INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE
EXPORTACIÓN

SECTOR PRODUCTIVO AGRICOLA

CULTIVO MANGO ATAULFO
SUPERFICIE 701.00 Ha
INVERSION TOTAL EN MNX $ 12,966,654.71 100.00%
APOYO SOLICITADO $ 5,587,000.00 43.09%
APORTACIO DEL BENEFICIARIO $ 7,379,654.71 56.91%
OTRAS APORTACIONES $ - 0.00%

1 DE 37
BENEFICIARIO FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
PROYECTO INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

ESTRUCTURA DE INVERSION Pesos

Otras
No Concepto Unidad Cantidad PU Subtotal IVA Total APOYO SADER Aportacion
Aportaciones

Suministro e Instalacion
1 de Linea de Lavado de Un 1 1,417,042.25 1,417,042.25 226,726.76 1,643,769.01 708,000.00 935,769.01 0.00
Fruta

Suministro e Instlacion de
2 Un 1 4,424,185.00 4,424,185.00 707,869.60 5,132,054.60 2,212,000.00 2,920,054.60 0.00
Sistema Hidrotermico

Sumisntros eInslacion de
3 Linea para Empaque de Un 1 5,211,693.36 5,211,693.36 833,870.94 6,045,564.30 2,605,000.00 3,440,564.30 0.00
Fruta

Equipamiento (1
Termimetro electronico, 1
4 Termometro digital, 12 Un 1 125,230.00 125,230.00 20,036.80 145,266.80 62,000.00 83,266.80 0.00
Termistores deCable, 6
patines hidraulicos)

NO CONSIDERADOS
1 Nave Indutrial m2 1,900.00 2,425.00 4,607,500.00 737,200.00 5,344,700.00 0.00 5,344,700.00 0.00

2 Terreno para Hidrotermico Ha 2.00 1,000,000.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 0.00

11,178,150.61 1,788,504.10 12,966,654.71 5,587,000.00 7,379,654.71 0.00

100.00% 43.09% 56.91% 0.00%
Como se manifiesta, se necesita hacer una inversión del orden de los 12,966,654.71
de los cuales solicitamos un APOYO del 43.09% equivalente a 5,587,000.00
y el beneficiario aportará al diferencia equivalente al 56.91% de la inversión, es decir una aportación del orden de los 7,379,654.71
Adicional al HIDROTERMICO, objeto de este proyecto, el beneficirio aportarà el terreno 2 Ha y la Nave Industrial, ambos sumando un importe del orden de los 7,344,700.00
Lo que sumado con el importe del HIDROTERMICO, hacen un proyecto integral del orden de los 20,311,354.71

2 DE 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN
PROGRAMA DE EJECUCION DE PROYECTO

%
Concepto Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero TOTAL
HIDROTERMICO 15.00% 15.00% 25.00% 25.00% 10.00% 5.00% 5.00% 100.00%
Avance Acumulado 15.00% 30.00% 55.00% 80.00% 90.00% 95.00% 100.00%

Financiero EROGACIONES
Concepto Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero TOTAL
HIDROTERMICO $ 1,944,998.21 $ 1,944,998.21 $ 3,241,663.68 $ 3,241,663.68 $ 1,296,665.47 $ 648,332.74 $ 648,332.74 $ 12,966,654.71
Avance Acumulado $ 1,944,998.21 $ 3,889,996.41 $ 7,131,660.09 $ 10,373,323.77 $ 11,669,989.24 $ 12,318,321.97 $ 12,966,654.71

Por Fuente de Recursos

APORTACION EROGACIONES
Concepto Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero TOTAL
HIDROTERMICO $ 1,944,998.21 $ 1,944,998.21 $ 3,241,663.68 $ 247,994.62 $ 7,379,654.71
Avance Acumulado $ 1,944,998.21 $ 3,889,996.41 $ 7,131,660.09 $ 7,379,654.71 $ 7,379,654.71 $ 7,379,654.71 $ 7,379,654.71

APOYO EROGACIONES
Concepto Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero TOTAL
HIDROTERMICO $ - $ - $ - $ 2,993,669.06 $ 1,296,665.47 $ 648,332.74 $ 648,332.74 $ 5,587,000.00
Avance Acumulado $ - $ - $ - $ 2,993,669.06 $ 4,290,334.53 $ 4,938,667.26 $ 5,587,000.00

3 de 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN
SUPERFICIE CONSIDERADA PARA LA PROVEEDURIA DE FRUTA
PRODUCCIÓN
RENDIMIENTO PRODUCCIÓN
NOMBRE SUPERFICIE DESTINADA AL
CONSIDERADO ESTIMADA
HIDROTERMICO
ALFREDO CERDIO SANCHEZ 200.00 Ha 6.00 Ton/Ha 1200.00 Ton 960.00 Ton
ALFREDO CERDIO ESPAÑA 8.00 Ha 6.00 Ton/Ha 48.00 Ton 38.40 Ton
EDUARDO CERDIO 12.00 Ha 6.00 Ton/Ha 72.00 Ton 57.60 Ton
LAURA ELENA CORZO TINAJERO 44.00 Ha 6.00 Ton/Ha 264.00 Ton 211.20 Ton
DAVID NICOLAS LOPEZ 14.00 Ha 6.00 Ton/Ha 84.00 Ton 67.20 Ton
RAUL ENRIQUE ARJONA 4.00 Ha 6.00 Ton/Ha 24.00 Ton 19.20 Ton
SILVIA ENRIQUETA RUIZ 180.00 Ha 6.00 Ton/Ha 1080.00 Ton 864.00 Ton
LUIS RODRIGUEZ ARCURI 5.00 Ha 6.00 Ton/Ha 30.00 Ton 24.00 Ton
ALBERTO CHACON 14.00 Ha 6.00 Ton/Ha 84.00 Ton 67.20 Ton
JOSE ANGEL CABAL 50.00 Ha 6.00 Ton/Ha 300.00 Ton 240.00 Ton
JOSE ANGEL CABAL PEREZ 10.00 Ha 6.00 Ton/Ha 60.00 Ton 48.00 Ton
HORACIO GILBERTO RAMOS 50.00 Ha 6.00 Ton/Ha 300.00 Ton 240.00 Ton
GUILLERMO RAMOS 35.00 Ha 6.00 Ton/Ha 210.00 Ton 168.00 Ton
ELVA FLOTENCIA 35.00 Ha 6.00 Ton/Ha 210.00 Ton 168.00 Ton
JOSE VICTORINO GARCIA 20.00 Ha 6.00 Ton/Ha 120.00 Ton 96.00 Ton
MARIA LUISA PALACIOS 20.00 Ha 6.00 Ton/Ha 120.00 Ton 96.00 Ton
701.00 Ha 4,206.00 Ton 3,364.80 Ton
100.00% 80.00%
Para el proyecto se considera 701.00 Ha
las cuales produciran 4,206.00 Ton
de las cuales el tratamiento del hidrotermico se darà a 3,364.80 Ton
mismas que representan un 70.81% de la capacidad de produccion del Hidrotermico
Es decir una capacidad instalada del orden de los 4,752.00 Ton
la diferencia es del orden de 1,387.20 Ton mismas a las que se les ofrecera el servicio del Hidrotermico

4 de 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN
PRODUCCION DE MATERIA PRIMA ESTIMADA POR AÑO EN TONELAS PARA EL HIDROTERMICO
Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio TOTAL
Producción 1,235.50 1,425.60 1,425.60 665.30 4,752.00
26.00% 30.00% 30.00% 14.00% 100.00%
Cosecha 1,235.50 1,425.60 1,425.60 665.30 4,752.00
26.00% 30.00% 30.00% 14.00% 100.00%
Acopio de Materia Prima 739.20 1,636.80 1,584.00 792.00 4,752.00
15.56% 34.44% 33.33% 16.67% 100.00%
Procesamiento de Materia Prima 686.40 1,636.80 1,584.00 844.80 4,752.00
14.44% 34.44% 33.33% 17.78% 100.00%
Almacenamiento 652.10 1,555.00 1,504.80 802.60 4,514.50
Exportacion 480.50 1,145.80 1,108.80 591.40 3,326.50
10.11% 24.11% 23.33% 12.45% 70.00%
Nacional (Rezaga) 171.60 409.20 396.00 211.20 1,188.00
3.61% 8.61% 8.33% 4.44% 25.00%
Ventas 627.80 1,549.70 1,498.50 838.50 4,514.50
Exportacion 456.20 1,140.50 1,102.50 627.30 3,326.50
9.60% 24.00% 23.20% 13.20% 70.00%
Nacional (Rezaga) 171.60 409.20 396.00 211.20 1,188.00
3.61% 8.61% 8.33% 4.44% 25.00%
Cobros 342.10 836.30 1,040.90 1,448.00 741.40 105.80 4,514.50
Exportacion 342.10 750.50 750.50 1,045.40 437.80 3,326.30
7.20% 15.79% 15.79% 22.00% 9.21% 70.00%
Nacional (Rezaga) 85.80 290.40 402.60 303.60 105.80 1,188.20
1.81% 6.11% 8.47% 6.39% 2.23% 25.00%

5 de 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN
PRODUCCION DE MATERIA PRIMA ESTIMADA POR AÑO EN TONELAS PARA EL HIDROTERMICO
Equivalencias en Cajas de 10 lb
Concepto Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio TOTAL
Ventas TON 627.80 1,549.70 1,498.50 838.50 4,514.50
Exportacion 456.20 1,140.50 1,102.50 627.30 3,326.50
Nacional (Rezaga) 171.60 409.20 396.00 211.20 1,188.00
Ventas Kilos 627,800.00 1,549,700.00 1,498,500.00 838,500.00 4,514,500.00
Exportacion 456,200.00 1,140,500.00 1,102,500.00 627,300.00 0.00 0.00 3,326,500.00
Nacional (Rezaga) 171,600.00 409,200.00 396,000.00 211,200.00 0.00 0.00 1,188,000.00
Ventas Cajas 10 lb 138,430.00 341,709.00 330,419.00 184,890.00 995,448.00
Exportacion 100,592.00 251,480.00 243,101.00 138,320.00 0.00 0.00 733,493.00
Nacional (Rezaga) 37,838.00 90,229.00 87,318.00 46,570.00 0.00 0.00 261,955.00

Cobros TON 342.10 836.30 1,040.90 1,448.00 741.40 105.80 4,514.50

Exportacion 342.10 750.50 750.50 1,045.40 437.80 3,326.30
Nacional (Rezaga) 85.80 290.40 402.60 303.60 105.80 1,188.20
Cobros Kilos 342,100.00 836,300.00 1,040,900.00 1,448,000.00 3,667,300.00
Exportacion 342,100.00 750,500.00 750,500.00 1,045,400.00 437,800.00 0.00 3,326,300.00
Nacional (Rezaga) 0.00 85,800.00 290,400.00 402,600.00 303,600.00 105,800.00 1,188,200.00
Cobros Cajas 10 lb 75,433.00 184,404.00 229,518.00 319,284.00 808,639.00
Exportacion 75,433.00 165,485.00 165,485.00 230,511.00 96,535.00 0.00 733,449.00
Nacional (Rezaga) 0.00 18,919.00 64,033.00 88,773.00 66,944.00 23,329.00 261,998.00

Esto considerando que el hidrotermico trabaje con el 100% de la capacidad instalada

Es decir una capacida para procesar 4,752.00 Ton anuales

6 de 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN
MERCADO OBJETIVO
Precio de TIPO VENTAS
Num Cliente Participación Unidades Importe Moneda Moneda
Venta CAMBIO ESTIMADAS
1 Gm Produce 24.70% 181,162 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 760,879.99 USD $ 17.00 $ 12,934,959.87 MXP
2 Dharma Trading Bv 7.20% 52,808 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 221,794.98 USD $ 17.00 $ 3,770,514.62 MXP
3 Paul's Fruits &Veg Ltd 0.90% 6,601 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 27,724.37 USD $ 17.00 $ 471,314.33 MXP
4 IFF Soconusco, Sa De Cv 0.30% 2,200 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 9,241.46 USD $ 17.00 $ 157,104.78 MXP
5 Kempro Impex Ltd 0.20% 1,467 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 6,160.97 USD $ 17.00 $ 104,736.52 MXP
6 Bouvry Nv 0.20% 1,467 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 6,160.97 USD $ 17.00 $ 104,736.52 MXP
7 Fresh Line Europe Ltd 0.10% 733 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 3,080.49 USD $ 17.00 $ 52,368.26 MXP
Total Ventas En Usd 33.60% 246,439 Cajas 10 lb $ 1,035,043.23 USD $ 17,595,734.89
Nueva Walmart De Mexico S
8 66.10% 484,810 Cajas 10 lb $ 7.70 $ 3,733,035.38 MXP $ 3,733,035.38 MXP
De Rl
Asc Y Cargo Mexico España,
9 0.30% 2,200 Cajas 10 lb $ 7.70 $ 16,942.67 MXP $ 16,942.67 MXP
Sa De Cv
Total Ventas En MXP 66.40% 487,010 Cajas 10 lb $ 3,749,978.05 MXP $ 3,749,978.05
Total Volumen De
100.00% 733,449 Cajas 10 lb $ 21,345,712.94
Exportación

Esto considerando que el hidrotermico trabaje con el 100% de la capacidad instalada

Para fines de proyecto se considerarà

AÑO 1 3,326.40 Ton Anuales, es decir 70.00% de su capacidad instalada

AÑO 2 3,801.60 Ton Anuales, es decir 80.00% de su capacidad instalada

AÑO 3 4,276.80 Ton Anuales, es decir 90.00% de su capacidad instalada

AÑO 4 EN ADELANTE 4,752.00 Ton Anuales, es decir 100.00% de su capacidad instalada

7 de 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN
INDICADORES TÉCNICOS

CONCEPTO S.A. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 EN ADELANTE

Capacidad
Mango Ataulfo 701.00 Ha 701.00 Ha 701.00 Ha 712.80 Ha 792.00 Ha 792.00 Ha
Medios de Producción
Mango Ataulfo 701.00 Ha 701.00 Ha 701.00 Ha 712.80 Ha 792.00 Ha 792.00 Ha
Rendimiento por Unidad de Superficie por Año
Ton/Ha/Año Mango Ataulfo 6.00 Ton/Ha 6.00 Ton/Ha 6.00 Ton/Ha 6.00 Ton/Ha 6.00 Ton/Ha 6.00 Ton/Ha
Producción Estimada en TON
Ton Totales 4,206.00 Ton 4,206.00 Ton 4,206.00 Ton 4,276.80 Ton 4,752.00 Ton 4,752.00 Ton
Capacidad Instalda de
4,752.00 Ton 4,752.00 Ton 4,752.00 Ton 4,752.00 Ton 4,752.00 Ton
Hidrotermico FAS
Materia Prima destinada a
70.00% 80.00% 90.00% 100.00% 100.00%
Hidrotermico FAS
Materia Prima destinada a
3,326.40 Ton 3,801.60 Ton 4,276.80 Ton 4,752.00 Ton 4,752.00 Ton
Hidrotermico FAS
Merma de Proceso 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%
Materia Prima Procesada 3,160.08 Ton 3,611.52 Ton 4,062.96 Ton 4,514.40 Ton 4,514.40 Ton
Materia Prima destinada a
2,328.50 Ton 2,661.14 Ton 2,993.78 Ton 3,326.43 Ton 3,326.43 Ton
MERCADO EXPORTACION
Materia Prima destinada a
513,434 Cajas de 10 lb 586,782 Cajas de 10 lb 660,129 Cajas de 10 lb 733,477 Cajas de 10 lb 733,477 Cajas de 10 lb
MERCADO EXPORTACION

Incremento en relacion a AÑO 1 DE PROYECTO 0.00% 14.29% 28.57% 42.86% 42.86%

Notas:

8 DE 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

VENTAS ESTIMADAS
AÑO 1
Precio de TIPO VENTAS
Num Cliente Participación Unidades Importe Moneda Moneda
Venta CAMBIO ESTIMADAS
1 Gm Produce 24.70% 126,818 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 532,636.43 USD $ 17.00 $ 9,054,819.34 MXP
2 Dharma Trading Bv 7.20% 36,967 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 155,262.44 USD $ 17.00 $ 2,639,461.51 MXP
3 Paul's Fruits &Veg Ltd 0.90% 4,621 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 19,407.81 USD $ 17.00 $ 329,932.69 MXP
4 IFF Soconusco, Sa De Cv 0.30% 1,540 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 6,469.27 USD $ 17.00 $ 109,977.56 MXP
5 Kempro Impex Ltd 0.20% 1,027 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 4,312.85 USD $ 17.00 $ 73,318.38 MXP
6 Bouvry Nv 0.20% 1,027 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 4,312.85 USD $ 17.00 $ 73,318.38 MXP
7 Fresh Line Europe Ltd 0.10% 513 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 2,156.42 USD $ 17.00 $ 36,659.19 MXP
Total Ventas En Usd 33.60% 172,514 Cajas 10 lb $ 724,558.06 USD $ 12,317,487.03
Nueva Walmart De Mexico S
8 66.10% 339,380 Cajas 10 lb $ 7.70 $ 2,613,225.03 MXP $ 2,613,225.03 MXP
De Rl
Asc Y Cargo Mexico España,
9 0.30% 1,540 Cajas 10 lb $ 7.70 $ 11,860.33 MXP $ 11,860.33 MXP
Sa De Cv
Total Ventas En MXP 66.40% 340,920 Cajas 10 lb $ 2,625,085.36 MXP $ 2,625,085.36
Total Volumen De
100.00% 513,434 Cajas 10 lb $ 14,942,572.39
Exportación

9 de 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

VENTAS ESTIMADAS
AÑO 2
Precio de TIPO VENTAS
Num Cliente Participación Unidades Importe Moneda Moneda
Venta CAMBIO ESTIMADAS
1 Gm Produce 24.70% 144,935 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 608,727.65 USD $ 17.00 $ 10,348,370.00 MXP
2 Dharma Trading Bv 7.20% 42,248 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 177,442.88 USD $ 17.00 $ 3,016,528.91 MXP
3 Paul's Fruits &Veg Ltd 0.90% 5,281 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 22,180.36 USD $ 17.00 $ 377,066.11 MXP
4 IFF Soconusco, Sa De Cv 0.30% 1,760 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 7,393.45 USD $ 17.00 $ 125,688.70 MXP
5 Kempro Impex Ltd 0.20% 1,174 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 4,928.97 USD $ 17.00 $ 83,792.47 MXP
6 Bouvry Nv 0.20% 1,174 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 4,928.97 USD $ 17.00 $ 83,792.47 MXP
7 Fresh Line Europe Ltd 0.10% 587 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 2,464.48 USD $ 17.00 $ 41,896.23 MXP
Total Ventas En Usd 33.60% 197,159 Cajas 10 lb $ 828,066.76 USD $ 14,077,134.89
Nueva Walmart De Mexico S
8 66.10% 387,863 Cajas 10 lb $ 7.70 $ 2,986,544.35 MXP $ 2,986,544.35 MXP
De Rl
Asc Y Cargo Mexico España,
9 0.30% 1,760 Cajas 10 lb $ 7.70 $ 13,554.66 MXP $ 13,554.66 MXP
Sa De Cv
Total Ventas En MXP 66.40% 389,623 Cajas 10 lb $ 3,000,099.01 MXP $ 3,000,099.01
Total Volumen De
100.00% 586,782 Cajas 10 lb $ 17,077,233.90
Exportación

10 de 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

VENTAS ESTIMADAS
AÑO 3
Precio de TIPO VENTAS
Num Cliente Participación Unidades Importe Moneda Moneda
Venta CAMBIO ESTIMADAS
1 Gm Produce 24.70% 163,052 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 684,817.82 USD $ 17.00 $ 11,641,903.02 MXP
2 Dharma Trading Bv 7.20% 47,529 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 199,623.01 USD $ 17.00 $ 3,393,591.16 MXP
3 Paul's Fruits &Veg Ltd 0.90% 5,941 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 24,952.88 USD $ 17.00 $ 424,198.90 MXP
4 IFF Soconusco, Sa De Cv 0.30% 1,980 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 8,317.63 USD $ 17.00 $ 141,399.63 MXP
5 Kempro Impex Ltd 0.20% 1,320 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 5,545.08 USD $ 17.00 $ 94,266.42 MXP
6 Bouvry Nv 0.20% 1,320 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 5,545.08 USD $ 17.00 $ 94,266.42 MXP
7 Fresh Line Europe Ltd 0.10% 660 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 2,772.54 USD $ 17.00 $ 47,133.21 MXP
Total Ventas En Usd 33.60% 221,803 Cajas 10 lb $ 931,574.04 USD $ 15,836,758.76
Nueva Walmart De Mexico S
8 66.10% 436,345 Cajas 10 lb $ 7.70 $ 3,359,858.57 MXP $ 3,359,858.57 MXP
De Rl
Asc Y Cargo Mexico España,
9 0.30% 1,980 Cajas 10 lb $ 7.70 $ 15,248.98 MXP $ 15,248.98 MXP
Sa De Cv
Total Ventas En MXP 66.40% 438,326 Cajas 10 lb $ 3,375,107.55 MXP $ 3,375,107.55
Total Volumen De
100.00% 660,129 Cajas 10 lb $ 19,211,866.31
Exportación

11 de 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

VENTAS ESTIMADAS
AÑO 4 EN ADELANTE
Precio de TIPO VENTAS
Num Cliente Participación Unidades Importe Moneda Moneda
Venta CAMBIO ESTIMADAS
1 Gm Produce 24.70% 181,169 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 760,909.04 USD $ 17.00 $ 12,935,453.68 MXP
2 Dharma Trading Bv 7.20% 52,810 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 221,803.44 USD $ 17.00 $ 3,770,658.56 MXP
3 Paul's Fruits &Veg Ltd 0.90% 6,601 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 27,725.43 USD $ 17.00 $ 471,332.32 MXP
4 IFF Soconusco, Sa De Cv 0.30% 2,200 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 9,241.81 USD $ 17.00 $ 157,110.77 MXP
5 Kempro Impex Ltd 0.20% 1,467 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 6,161.21 USD $ 17.00 $ 104,740.52 MXP
6 Bouvry Nv 0.20% 1,467 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 6,161.21 USD $ 17.00 $ 104,740.52 MXP
7 Fresh Line Europe Ltd 0.10% 733 Cajas 10 lb $ 4.20 $ 3,080.60 USD $ 17.00 $ 52,370.26 MXP
Total Ventas En Usd 33.60% 246,448 Cajas 10 lb $ 1,035,082.74 USD $ 17,596,406.62
Nueva Walmart De Mexico S
8 66.10% 484,828 Cajas 10 lb $ 7.70 $ 3,733,177.89 MXP $ 3,733,177.89 MXP
De Rl
Asc Y Cargo Mexico España,
9 0.30% 2,200 Cajas 10 lb $ 7.70 $ 16,943.32 MXP $ 16,943.32 MXP
Sa De Cv
Total Ventas En MXP 66.40% 487,029 Cajas 10 lb $ 3,750,121.21 MXP $ 3,750,121.21
Total Volumen De
100.00% 733,477 Cajas 10 lb $ 21,346,527.83
Exportación

12 de 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

COSTOS VARIABLES ESTIMADOS POR CONTENEDOR

COSTOS DE ACOPIO, TRATAMIENTO HIDROTÉRMICO Y EMPAQUE DE MANGO ATAULFO
PRECIO TOTAL X
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO CONTENEDOR
COSTOS VARIABLES $ 280,427.18
COSTO DE VENTA $ 140,870.40
COMPRA DE MANGO CAJA 4.5 KG. 4,224.00 $ 30.98 $ 130,859.52
ACARREO DE FRUTA CAJA 4,224.00 $ 2.37 $ 10,010.88
COSTOS DE OPERACIÓN $ 139,556.78
MATERIALES E INSUMOS $ 59,510.40
TARIMAS PIEZA 24 $ 198.00 $ 4,752.00
ESQUINEROS PIEZA 96 $ 13.75 $ 1,320.00
FLEJE (ROLLO DE 10 KG) PIEZA 1 $ 600.00 $ 600.00
CARTÓN Y ETIQUETA CAJA 4,224.00 $ 12.50 $ 52,800.00
SELLOS P/FLEJE PIEZA 192 $ 0.20 $ 38.40
MANO DE OBRA $ 8,505.00
ÁREA LIBRE JORNAL 20 $ 180.00 $ 3,600.00
HIDROTÉRMICO JORNAL 2 $ 180.00 $ 360.00
ÁREA CUARENTENADA JORNAL 40 $ 180.00 $ 7,200.00
SEGURO SOCIAL CUOTA 1 $ 405.00 $ 405.00
SERVICIOS GENERALES $ 4,536.00
ENERGÍA ELÉCTRICA CUOTA 2,652 $ 1.00 $ 2,652.00
GAS CUOTA 600 $ 1.00 $ 600.00
CERTIFICADOS FITOSANITARIOS CUOTA 950 $ 1.00 $ 950.00
EXPEDICIÓN DE CERTIFICADOS CUOTA 1 $ 334.00 $ 334.00
GASTOS DE VENTA $ 67,005.38
FLETE FRONTERA CAJA 4,224.00 $ 10.00 $ 42,240.00
INN & OUT (5% S/VTAS) CAJA 4,224.00 $ 3.85 $ 16,266.62
ADUANAS Y SEGURO DE EMBARQUE CAJAS 4,224.00 $ 2.01 $ 8,498.69

Nota

Un contenedor traslada un total de 4,224.00 Cajas de 10 lb

Para el Proyecto se considerara

Año 1 513,434 Cajas de 10 lb 122 Contenedores

Año 2 586,782 Cajas de 10 lb 139 Contenedores

Año 3 660,129 Cajas de 10 lb 156 Contenedores

Año 4 733,477 Cajas de 10 lb 174 Contenedores

Año 5 733,477 Cajas de 10 lb 174 Contenedores

765 Contenedores

13 DE 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

COSTOS FIJOS ESTIMADOS POR CONTENEDOR

COSTOS DE ACOPIO, TRATAMIENTO HIDROTÉRMICO Y EMPAQUE DE MANGO ATAULFO
PRECIO TOTAL X
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD
UNITARIO CONTENEDOR
COSTOS FIJOS $ 28,568.66
SUELDO Y SALARIOS $ 1,606.00
PERSONAL DE CONFIANZA JORNAL 2 $ 300.00 $ 600.00
ADMINISTRATIVO JORNAL 1 $ 500.00 $ 500.00
PRESTACIONES ANUAL 1 $ 352.00 $ 352.00
VIGILANTE/VELADOR JORNAL 1 $ 154.00 $ 154.00
HONORARIOS $ 5,033.66
INSPECTOR USDA HON 1 $ 3,348.00 $ 3,348.00
COMISIÓN EMEX x VTAS CUOTA 4,224 $ 0.19 $ 785.66
SERVICIOS NORMEX CUOTA 1 $ 900.00 $ 900.00
INOCUIDAD (HIGIENE INDUSTRIAL) $ 500.00
MATERIAL DE TRABAJO KIT 1 $ 100.00 $ 100.00
MAT. DE LIMPIEZA Y LABORATORIO KIT 1 $ 50.00 $ 50.00
INSUMOS KIT 1 $ 90.00 $ 90.00
AGUA PARA BEBER KIT 1 $ 200.00 $ 200.00
MEDICAMENTOS KIT 1 $ 60.00 $ 60.00
GASTOS DE ADMÓN. DE EMPAQUE $ 2,112.00
PAPELERÍA LOTE 1 $ 75.00 $ 75.00
TELÉFONO UNIDAD 1 $ 100.00 $ 100.00
DIVERSOS UNIDAD 1 $ 75.00 $ 75.00
ALIMENTACIÓN LOTE 1 $ 750.00 $ 750.00
TRANSPORTE PERSONAL UNIDAD 1 $ 1,112.00 $ 1,112.00
CUOTAS Y SUSCRIPCIONES $ 5,314.00
EMEX (USD$50,000) CUOTA 1 $ 5,314.00 $ 5,314.00
SERVICIOS GENERALES $ 1,261.00
MTTO DE MAQ Y EQUIPO (1.5%) MTTO 1 $ 1,226.00 $ 1,226.00
REFACCIONES Y HERRAMIENTAS LOTE 1 $ 35.00 $ 35.00
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $ 240.00
GASOLINA Y DIÉSEL LOTE 1 $ 240.00 $ 240.00
DEPRECIACIONES UNIDAD 1 $ 12,502.00 $ 12,502.00

Nota
Un contenedor traslada un total de 4,224.00 Cajas de 10 lb
Para el Proyecto se considerara

Año 1 513,434 Cajas de 10 lb 122 Contenedores

Año 2 586,782 Cajas de 10 lb 139 Contenedores
Año 3 660,129 Cajas de 10 lb 156 Contenedores

Año 4 733,477 Cajas de 10 lb 174 Contenedores

Año 5 733,477 Cajas de 10 lb 174 Contenedores

14 DE 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN
CÁLCULO DE LA DEPRECIACIÓN ANUAL
% Depreciación A Ñ O S Valor
Inversiones Suma
Depreciación Anual 1 2 3 4 5 Residual
Activos Monto
HIDROTERMICO 12,966,654.71 5 648,332.74 648,332.74 648,332.74 648,332.74 648,332.74 648,332.74 3,241,663.68 9,724,991.03

NAVE INDUSTRIAL 5,344,700.00 5 267,235.00 267,235.00 267,235.00 267,235.00 267,235.00 267,235.00 1,336,175.00 4,008,525.00

TERRENO 2,000,000.00 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00
Suma: 20,311,354.71 915,567.74 915,567.74 915,567.74 915,567.74 915,567.74 915,567.74 4,577,838.68 15,733,516.03

15 DE 37
 Calendario de Ministraciones y Calendario de Pagos APOYO PROYECTADO SADER

ACREDITADO : FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE

AÑO 1 2023 Miles de Pesos
CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,642.87 5,698.74 0.00
2 APOYO SADER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,587.00 0.00 0.00 5,587.00
3 Intereses Devangados (12.00 %) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55.87 55.87 55.87 167.61
4 Intereses acumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55.87 111.74 167.61 335.22
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Saldo final del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,642.87 5,698.74 5,754.61 5,754.61

AÑO 2 2024 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 5,754.61 5,810.48 5,866.35 5,922.22 5,978.09 6,033.96 6,089.83 6,145.70 6,201.57 4,387.00 4,430.87 4,474.74 0.00
2 APOYO SADER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (12.00 %) 55.87 55.87 55.87 55.87 55.87 55.87 55.87 55.87 55.87 43.87 43.87 43.87 634.44
4 Intereses acumulados 223.48 279.35 335.22 391.09 446.96 502.83 558.70 614.57 670.44 43.87 87.74 131.61 4,285.86
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 670.44 0.00 0.00 0.00 670.44
7 Saldo final del Crédito 5,810.48 5,866.35 5,922.22 5,978.09 6,033.96 6,089.83 6,145.70 6,201.57 4,387.00 4,430.87 4,474.74 4,518.61 4,518.61

AÑO 3 2025 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 4,518.61 4,562.48 4,606.35 4,650.22 4,694.09 4,737.96 4,781.83 4,825.70 4,869.57 3,187.00 3,218.87 3,250.74 0.00
2 APOYO SADER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (12.00 %) 43.87 43.87 43.87 43.87 43.87 43.87 43.87 43.87 43.87 31.87 31.87 31.87 490.44
4 Intereses acumulados 175.48 219.35 263.22 307.09 350.96 394.83 438.70 482.57 526.44 31.87 63.74 95.61 3,349.86
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 526.44 0.00 0.00 0.00 526.44
7 Saldo final del Crédito 4,562.48 4,606.35 4,650.22 4,694.09 4,737.96 4,781.83 4,825.70 4,869.57 3,187.00 3,218.87 3,250.74 3,282.61 3,282.61

16 DE 37
 Calendario de Ministraciones y Calendario de Pagos APOYO PROYECTADO SADER

ACREDITADO : FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE

AÑO 4 2026 Miles de Pesos
CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 3,282.61 3,314.48 3,346.35 3,378.22 3,410.09 3,441.96 3,473.83 3,505.70 3,537.57 1,987.00 2,006.87 2,026.74 0.00
2 APOYO SADER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (12.00 %) 31.87 31.87 31.87 31.87 31.87 31.87 31.87 31.87 31.87 19.87 19.87 19.87 346.44
4 Intereses acumulados 127.48 159.35 191.22 223.09 254.96 286.83 318.70 350.57 382.44 19.87 39.74 59.61 2,413.86
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 382.44 0.00 0.00 0.00 382.44
7 Saldo final del Crédito 3,314.48 3,346.35 3,378.22 3,410.09 3,441.96 3,473.83 3,505.70 3,537.57 1,987.00 2,006.87 2,026.74 2,046.61 2,046.61

AÑO 5 2027 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 2,046.61 2,066.48 2,086.35 2,106.22 2,126.09 2,145.96 2,165.83 2,185.70 2,205.57 787.00 794.87 802.74 0.00
2 APOYO SADER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (12.00 %) 19.87 19.87 19.87 19.87 19.87 19.87 19.87 19.87 19.87 7.87 7.87 7.87 202.44
4 Intereses acumulados 79.48 99.35 119.22 139.09 158.96 178.83 198.70 218.57 238.44 7.87 15.74 23.61 1,477.86
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 238.44 0.00 0.00 0.00 238.44
7 Saldo final del Crédito 2,066.48 2,086.35 2,106.22 2,126.09 2,145.96 2,165.83 2,185.70 2,205.57 787.00 794.87 802.74 810.61 810.61

AÑO 6 2028 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 810.61 818.48 826.35 834.22 842.09 849.96 857.83 865.70 873.57 0.00 0.00 0.00 0.00
2 APOYO SADER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (12.00 %) 7.87 7.87 7.87 7.87 7.87 7.87 7.87 7.87 7.87 0.00 0.00 0.00 70.83
4 Intereses acumulados 31.48 39.35 47.22 55.09 62.96 70.83 78.70 86.57 94.44 0.00 0.00 0.00 566.64
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 787.00 0.00 0.00 0.00 787.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 94.44 0.00 0.00 0.00 94.44
7 Saldo final del Crédito 818.48 826.35 834.22 842.09 849.96 857.83 865.70 873.57 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

17 DE 37
 Calendario de Ministraciones y Calendario de Pagos APOYO PROYECTADO SADER

ACREDITADO : FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE

AÑO 7 2029 Miles de Pesos
CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 APOYO SADER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (12.00 %) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 Intereses acumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Saldo final del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

AÑO 8 2030 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 APOYO SADER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (12.00 %) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 Intereses acumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Saldo final del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

AÑO 9 2031 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 APOYO SADER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (12.00 %) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 Intereses acumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Saldo final del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

18 DE 37
 Calendario de Ministraciones y Calendario de Pagos APOYO PROYECTADO SADER

ACREDITADO : FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE

AÑO 10 2032 Miles de Pesos
CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 APOYO SADER 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (12.00 %) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 Intereses acumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Saldo final del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

NOTAS:
PARA LA CORRECTA EJECUCIÓN DEL PROYECTO SE CONSIDERA UN APOYO SADER DEL ORDEN DE LOS $ 5,587,000.00
PARA FINES DE CALCULO SE CONSIDERA UNA TASA FIJA ANUAL DEL ORDEN DEL 12.00%
EL PAGO DE INTERESES SE REALIARÁ DE MANERA ANUAL SOBRE SALDOS INSOLUTOS
EL PAGO DE CAPITAL SE REALIZARÁ DE MANERA ANUAL COMO SE MANIFIESTA AÑO 1 $ 1,200,000.00
AÑO 2 $ 1,200,000.00

AÑO 3 $ 1,200,000.00

AÑO 4 $ 1,200,000.00

AÑO 5 $ 787,000.00

$ 5,587,000.00

Autorizo Formulo

ALFREDO CERDIO SANCHEZ MV ING GUMERCINDO ESCOBAR CAMACHO

Representate Legal Proyectista
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.

19 DE 37
 Calendario de Ministraciones y Calendario de Pagos CREDITOS VIGENTES

ACREDITADO : FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.

AÑO 1 2023 Miles de Pesos
CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 0.00
2 CREDITO UCSo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,500.00
3 Intereses Devangados (19.50 %) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 1,763.13
4 Intereses acumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 1,763.13
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 1,763.13
7 Saldo final del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00

AÑO 2 2024 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 15,500.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 0.00
2 CREDITO UCSo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (19.50 %) 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 2,908.75
4 Intereses acumulados 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 2,908.75
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00
6 Pago de Intereses 251.88 251.88 251.88 251.88 251.88 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 2,908.75
7 Saldo final del Crédito 15,500.00 15,500.00 15,500.00 15,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00

AÑO 3 2025 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 0.00
2 CREDITO UCSo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (19.50 %) 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 2,600.00
4 Intereses acumulados 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 2,600.00
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00
6 Pago de Intereses 235.63 235.63 235.63 235.63 235.63 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 2,600.00
7 Saldo final del Crédito 14,500.00 14,500.00 14,500.00 14,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00

20 DE 37
 AÑO 4 2026 Miles de Pesos
CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 0.00
2 CREDITO UCSo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (19.50 %) 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 2,210.00
4 Intereses acumulados 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 2,210.00
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000.00
6 Pago de Intereses 203.13 203.13 203.13 203.13 203.13 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 2,210.00
7 Saldo final del Crédito 12,500.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00

AÑO 5 2027 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 0.00
2 CREDITO UCSo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (19.50 %) 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 1,706.25
4 Intereses acumulados 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 1,706.25
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00
6 Pago de Intereses 170.63 170.63 170.63 170.63 170.63 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 1,706.25
7 Saldo final del Crédito 10,500.00 10,500.00 10,500.00 10,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00

AÑO 6 2028 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 CREDITO UCSo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (19.50 %) 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 609.38
4 Intereses acumulados 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 609.38
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 7,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,500.00
6 Pago de Intereses 121.88 121.88 121.88 121.88 121.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 609.38
7 Saldo final del Crédito 7,500.00 7,500.00 7,500.00 7,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

21 DE 37
 AÑO 7 2029 Miles de Pesos
CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 CREDITO UCSo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (19.50 %) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 Intereses acumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Saldo final del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

AÑO 8 2030 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 CREDITO UCSo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (19.50 %) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 Intereses acumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Saldo final del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

AÑO 9 2031 Miles de Pesos

CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 CREDITO UCSo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (19.50 %) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 Intereses acumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Saldo final del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

22 DE 37
 AÑO 10 2032 Miles de Pesos
CONCEPTOS Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total
1 Saldo Inicial del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2 CREDITO UCSo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 Intereses Devangados (19.50 %) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4 Intereses acumulados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
5 Pago de Capital 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
6 Pago de Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7 Saldo final del Crédito 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

NOTAS:
CREDITO VIGENTE CON LA UNION DE CREDITO DEL SOCONUSCO $ -
POR UN IMPORTE DE $ 15,500,000.00
PARA FINES DE CALCULO SE CONSIDERA UNA TASA FIJA ANUAL DEL ORDEN DEL 19.50%
EL PAGO DE INTERESES SE REALIARÁ DE MANERA MENSUAL SOBRE SALDOS INSOLUTOS
EL PAGO DE CAPITAL SE REALIZARÁ DE MANERA ANUAL COMO SE MANIFIESTA, SEGÚN PAGARE FIRMADO CON UCSO

23 DE 37
PROYECCIÓN FINANCIERA
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R.
EMPRESA
DE R.L.
PESOS
S.A.
CONCEPTO % AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6
Jun 2023
1 INGRESOS 1,972,385 100% 14,942,572 17,077,234 19,211,866 21,346,528 21,346,528 21,346,528

2 COSTOS DE OPERACIÓN 1,236,200 9,365,316 10,703,224 12,041,113 13,379,021 13,379,021 13,379,021

a) Costos Variables 1,206,472 61.17% 9,140,095 10,445,828 11,751,544 13,057,276 13,057,276 13,057,276
b) Costos Fijos 29,729 1.51% 225,221 257,395 289,570 321,744 321,744 321,744

3 ISR y PTU 0 324,750 699,601 1,098,824 1,532,175 1,904,437 2,115,582

4 UTILIDAD DE OPERACIÓN 736,185 37.32% 5,252,507 5,674,409 6,071,930 6,435,332 6,063,070 5,851,925

5 OTROS INGRESOS 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 9,000,000 0

6 OTROS EGRESOS 0 0 0 0

7 DISPONIBILIDAD DE PAGO 6,252,507 6,674,409 7,071,930 7,435,332 15,063,070 5,851,925

9 PAGO DE CRÉDITOS BANCARIOS 4,579,190 5,126,440 4,592,440 4,944,690 8,203,815 0

a) Pago de Créditos vigentes 3,908,750 4,600,000 4,210,000 4,706,250 8,109,375 0
a.1) Capital Ucso 1,000,000 2,000,000 2,000,000 3,000,000 7,500,000 0
a.2) Intereses UCSo 2,908,750 2,600,000 2,210,000 1,706,250 609,375 0
a.3) Intereses Corto Plazo 0 0 0 0 0 0
b) Pago de Créditos Proyectados 1,870,440 1,726,440 1,582,440 1,438,440 881,440 0
b.1) Capital SADER 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 787,000 0
b.2) Intereses SADER 670,440 526,440 382,440 238,440 94,440 0
b.3) Capital CREDITO 0 0 0 0
b.4) Intereses CREDITO 0 0 0 0

10 SALDO ANTES DE DIVIDENDOS 1,673,317 1,547,969 2,479,490 2,490,642 6,859,255 5,851,925

11 DIVIDENDOS

12 SALDO ANUAL 1,673,317 1,547,969 2,479,490 2,490,642 6,859,255 5,851,925

13 CAPACIDAD DE PAGO 0.0 1.37 1.30 1.54 1.50 1.84 -11,911,573,867,396,400.00

Notas
Otras Entradas: Se considera Los ingresos
Para el Año 1 se estima una Capacidad de Pago de 1.37

Para el Año 2 se estima una Capacidad de Pago de 1.30

Para el Año 3 se estima una Capacidad de Pago de 1.54

Para el Año 4 se estima una Capacidad de Pago de 1.50

Para el Año 5 se estima una Capacidad de Pago de 1.84

24 DE 37
 FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.

INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE

EXPORTACIÓN

Tasa de Rentabilidad Mínima Aceptable

% de Participacion
Fuente de recursos Tasa Tasa Ponderada
en el Proyecto

1 APOYO SADER 12.00% 43.09% 5.17%

2 Aportacion 21.37% 56.91% 12.16%

3 Otras Aportaciones 0.00% 0.00% 0.00%

Total 100% 17.33%

La Tasa de Rendimiento Mínima Aceptable exigible al proyecto es de: 17.33%

Con esta Tasa el inversionista Cubre:

La totalidad de la inversión inicial

Los Costos Reales de operación
Los intereses que deberán pagarse por aquella parte de la inversión financiada
Los impuestos
La rentabilidad que el inversionista exige a su propio capital invertido

*Aportación 21.3675%

TIIE 28 DIAS DICIEMBRE 2022 10.7375% fuente: BANCO DE MEXICO

Inflación Anualizada a DICIEMBRE 2022 7.8200% fuente: EL ECONOMISTA

Riesgo País 2.810%

PARA FINES DE CÁLCULO SE CONSIDERARÁ UNA TREMA DEL 17.33%

25 DE 37
 TASA INTERNA DE RETORNO
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN
CONCEPTOS Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6
1 Ventas 14,942,572.39 17,077,233.90 19,211,866.31 21,346,527.83 21,346,527.83 21,346,527.83
2 Costos 14,469,255.79 15,729,264.52 16,932,376.75 18,055,885.48 16,774,272.98 15,494,602.48
3 Utilidad de operación 473,316.60 1,347,969.39 2,279,489.57 3,290,642.35 4,572,254.85 5,851,925.35
4 Activos fijos y diferidos 12,966,654.71
5 Variac. Cap. de trabajo 0.00 0 0 0 0 0 0
6 Total inversión 12,966,654.71 0 0 0 0 0 0
7 Valores residuales 12,966,655
8 Recuperación CT 0
9 Flujo Neto de Efectivo -12,966,654.71 473,316.60 1,347,969.39 2,279,489.57 3,290,642.35 4,572,254.85 18,818,580.06

TREMA 17.33% Tasa Interna de Retorno (TIR) 18.85%

En tanto la TIR sea MAYOR que la TREMA se considera que el proyecto es FINANCIERAMENTE VIABLE

26 DE 37
 FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.

INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

VALOR ACTUAL NETO

Proyecto TREMA 17.33%
Año 0 1 2 3 4 5 6
Flujo -12,966,654.71 473,316.60 1,347,969.39 2,279,489.57 3,290,642.35 4,572,254.85 18,818,580.06
Factor Act. 1.0000 0.8523 0.7264 0.6191 0.5276 0.4497 0.3833
Flujo Act. -12,966,654.71 403,401.88 979,157.11 1,411,224.61 1,736,302.51 2,056,180.88 7,212,800.44
Suma 832,412.73 SE ACEPTA

Para que que proyecto se acepte el VAN debe ser positivo

27 DE 37
 FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

PUNTO DE EQUILIBRIO
GASTOS DE COSTOS DE COSTOS TOTALES PAGO DE PUNTO DE PUNTO DE
SUPERFICIE DEL
CAJAS CREDITOS VENTAS TOTALES
AÑOS PROYECTO ADMINISTRACIÓN PRODUCCIÓN EQUILIBRIO EN EQUILIBRIO EN
PRODUCIDAS PROYECTADOS EN PESOS
(HAS)
EN PESOS EN PESOS EN PESOS EN PESOS PESOS PORCENTAJE
0 701.00 0.00
1 701.00 513,434.00 9,140,095.33 225,220.95 9,365,316.27 4,579,190.00 14,942,572.39 12,372,346.77 82.80%
2 701.00 586,782.00 10,445,828.32 257,395.49 10,703,223.81 5,126,440.00 17,077,233.90 13,864,484.21 81.19%
3 712.80 660,129.00 11,751,543.51 289,569.60 12,041,113.11 4,592,440.00 19,211,866.31 12,572,179.27 65.44%
4 792.00 733,477.00 13,057,276.50 321,744.14 13,379,020.64 4,944,690.00 21,346,527.83 13,562,151.58 63.53%
5 792.00 733,477.00 13,057,276.50 321,744.14 13,379,020.64 881,440.00 21,346,527.83 3,098,446.75 14.51%
3,227,299.00
Es decir:

En el año 1 del Proyecto la Empresa Tedría por obligación tener ingresos de 12,372,300.00 para cubrir sus compormisos Crediticios, costos de Producción, y gastos de Administración. Ventas Mayores Representan Ganancias

En el año 2 del Proyecto la Empresa Tedría por obligación tener ingresos de 13,864,400.00 para cubrir sus compormisos Crediticios, costos de Producción, y gastos de Administración. Ventas Mayores Representan Ganancias

En el año 3 del Proyecto la Empresa Tedría por obligación tener ingresos de 12,572,100.00 para cubrir sus compormisos Crediticios, costos de Producción, y gastos de Administración. Ventas Mayores Representan Ganancias

En el año 4 del Proyecto la Empresa Tedría por obligación tener ingresos de 13,562,100.00 para cubrir sus compormisos Crediticios, costos de Producción, y gastos de Administración. Ventas Mayores Representan Ganancias

En el año 5 del Proyecto la Empresa Tedría por obligación tener ingresos de 3,098,400.00 para cubrir sus compormisos Crediticios, costos de Producción, y gastos de Administración. Ventas Mayores Representan Ganancias

En el año 6 del Proyecto la Empresa Tedría por obligación tener ingresos de 828,500.00 para cubrir sus compormisos Crediticios, costos de Producción, y gastos de Administración. Ventas Mayores Representan Ganancias

28 DE 37
 FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.

INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

RELACION BENEFICIO COSTO

TREMA 17.33%
AÑO 0 1 2 3 4 5 6
Beneficios $ 14,942,572.39 $ 17,077,233.90 $ 19,211,866.31 $ 21,346,527.83 $ 21,346,527.83 $ 21,346,527.83
Costos $ 9,365,316.27 $ 10,703,223.81 $ 12,041,113.11 $ 13,379,020.64 $ 13,379,020.64 $ 13,379,020.64
Fac Act 1 0.8523 0.7264 0.6191 0.5276 0.4497 0.3833
Beneficios Act $ 12,735,369.38 $ 12,404,803.30 $ 11,894,004.23 $ 11,263,463.45 $ 9,599,710.40 $ 8,181,714.29
Costos Act $ 7,981,943.07 $ 7,774,759.47 $ 7,454,614.14 $ 7,059,420.21 $ 6,016,656.42 $ 5,127,921.75
R B/C 1.60 Se Acepta
Por cada Peso ($ 1°°) que la Empresa invierta, además de recuperarlo, ganará 60 centavos

29 DE 37
 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO

BENEFICIARIO: FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.

Las variables consideradas como críticas para el proyecto son: La posible disminución en los ingresos y el probable aumento en los costos de la
empresa, sobre estas variables se efectúa el análisis de sensibilidad.
% Disminución
VARIABLE: DISMINUCIÓN EN LOS INGRESOS
0% 6.0% 12.0% 18.0% 24.0% 30.0% 36.0% 42.0% 48.0% 54.0%
INGRESOS 21,346,528 20,065,736 18,784,944 17,504,153 16,223,361 14,942,569 13,661,778 12,380,986 11,100,194 9,819,403
EGRESOS 16,774,273 16,774,273 16,774,273 16,774,273 16,774,273 16,774,273 16,774,273 16,774,273 16,774,273 16,774,273
DIFERENCIA 4,572,255 3,291,463 2,010,672 729,880 -550,912 -1,831,703 -3,112,495 -4,393,287 -5,674,079 -6,954,870

Interpretación:
El proyecto soporta una disminución en sus ingresos hasta del 21.42%

VARIABLE: AUMENTO EN LOS COSTOS

0% 10.0% 20.0% 30.0% 40.0% 50.0% 60.0% 70.0% 80.0% 90.0%
INGRESOS 21,346,528 21,346,528 21,346,528 21,346,528 21,346,528 21,346,528 21,346,528 21,346,528 21,346,528 21,346,528
EGRESOS 16,774,273 18,451,700 20,129,128 21,806,555 23,483,982 25,161,409 26,838,837 28,516,264 30,193,691 31,871,119
DIFERENCIA 4,572,255 2,894,828 1,217,400 -460,027 -2,137,454 -3,814,882 -5,492,309 -7,169,736 -8,847,164 -10,524,591

Interpretación:
El proyecto soporta un incremento en sus costos hasta del 27.26%

COMENTARIOS.-

30 DE 37
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO

Las variables consideradas como críticas para el proyecto son: La posible disminución en los ingresos y el probable aumento en los
costos de la empresa, sobre estas variables se efectúa el análisis de sensibilidad.

RELACIÓN BENEFICIO/COSTO: DISMINUYENDO INGRESOS VS. AUMENTANDO COSTOS

INGRESOS TOTALES (CON COSTOS Y GASTOS (CON AUMENTOS PORCENTUALES)

DISMINUCIONES
0% 4.0% 8.0% 12.0% 16.0% 20.0% 24.0% 28.0% 32.0%
PORCENTUALES)
16,774,273 17,445,244 18,116,215 18,787,186 19,458,157 20,129,128 20,800,098 21,471,069 22,142,040
0% 21,346,528 1.27 1.22 1.18 1.14 1.10 1.06 1.03 0.99 0.96
3.0% 20,706,132 1.23 1.19 1.14 1.10 1.06 1.03 1.00 0.96 0.94
6.0% 20,065,736 1.20 1.15 1.11 1.07 1.03 1.00 0.96 0.93 0.91
9.0% 19,425,340 1.16 1.11 1.07 1.03 1.00 0.97 0.93 0.90 0.88
12.0% 18,784,944 1.12 1.08 1.04 1.00 0.97 0.93 0.90 0.87 0.85
15.0% 18,144,549 1.08 1.04 1.00 0.97 0.93 0.90 0.87 0.85 0.82
18.0% 17,504,153 1.04 1.00 0.97 0.93 0.90 0.87 0.84 0.82 0.79
21.0% 16,863,757 1.01 0.97 0.93 0.90 0.87 0.84 0.81 0.79 0.76
24.0% 16,223,361 0.97 0.93 0.90 0.86 0.83 0.81 0.78 0.76 0.73
27.0% 15,582,965 0.93 0.89 0.86 0.83 0.80 0.77 0.75 0.73 0.70
30.0% 14,942,569 0.89 0.86 0.82 0.80 0.77 0.74 0.72 0.70 0.67
33.0% 14,302,174 0.85 0.82 0.79 0.76 0.74 0.71 0.69 0.67 0.65
36.0% 13,661,778 0.81 0.78 0.75 0.73 0.70 0.68 0.66 0.64 0.62
39.0% 13,021,382 0.78 0.75 0.72 0.69 0.67 0.65 0.63 0.61 0.59

31 DE 37
 Situación Financiera Actual e Histórica

BALANCE GENERAL PROYECTADO

EMPRESA: FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
AUDITADO Sit. Actual AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

ACTIVO
Caja 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090 1,090
Bancos 46,694 2,044,760 4,292,330 7,870,643 11,893,460 20,657,152
Clientes 9,504,609 10,459,801 11,954,064 13,448,306 14,942,569 14,942,569
Inventario 112,200 112,200 112,200 112,200 112,200 112,200
Inversiones temporales - - - - -
Otros activos circulantes 1,498,910.49 1,498,910 1,498,910 1,498,910 1,498,910 1,498,910
Activo Circulante 11,163,504 14,116,761 17,858,594 22,931,150 28,448,230 37,211,922
Activo Fijo y Diferido 20,935,454 33,902,109 32,986,541 32,070,973 31,155,406 30,239,838
Depreciación 15,498 915,568 915,568 915,568 915,568 915,568
TOTAL ACTIVO 32,083,459 47,103,302 49,929,567 54,086,555 58,688,068 66,536,192

PASIVO
Bancos Corto Plazo - 2,908,750 2,600,000 2,210,000 1,706,250 609,375
Otros pasivos - 4,228,191 5,260,353 6,443,021 7,794,977 11,632,564
Proveedores 12,168 3,715,683 4,622,734 5,662,049 6,850,131 10,222,556
Acreedores Diversos 712,276 4,868,825.98 6,057,375.76 7,419,236.25 8,976,034.20 13,395,073.13
Impuestos por pagar 59,662 324,750 699,601 1,098,824 1,532,175 1,904,437
Pasivo circulante 784,106 16,046,199 19,240,063 22,833,130 26,859,567 37,764,005
Bancos Largo Plazo 15,500,000 14,500,000 12,500,000 10,500,000 7,500,000 -
ISR y PTU Diferido 0 0 0 0 0 0
Otros pasivos de largo plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Pasivo a Largo Plazo 15,500,000 14,500,000 12,500,000 10,500,000 7,500,000 -
TOTAL PASIVO 16,284,106 30,546,199 31,740,063 33,333,130 34,359,567 37,764,005

CAPITAL CONTABLE
Capital Social 346,000 346,000 346,000 346,000 346,000 346,000
Utilidades Retenidas 11,571,831 12,168,779 12,926,528 14,558,930 17,122,852 20,697,926
Utilidad del Ejercicio 596,948 757,749 1,632,402 2,563,922 3,575,075 4,443,687
Aportacion para futuroa Aumentos de
3,284,574 3,284,574 3,284,574 3,284,574 3,284,574 3,284,574
Capital
TOTAL CAPITAL CONTABLE 15,799,353 16,557,102 18,189,504 20,753,426 24,328,500 28,772,188

TOTAL PASIVO + CAPITAL 32,083,459 47,103,302 49,929,567 54,086,555 58,688,068 66,536,192

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

32 DE 37
ESTADO DE RESULTADOS FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.

PROYECTADOS INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

AÑOS 1 2 3 4 5 6
Ventas (A) 14,942,572 17,077,234 19,211,866 21,346,528 21,346,528 21,346,528
Costo de ventas (B) 225,221 257,395 289,570 321,744 321,744 321,744
Depreciaciones ( C) 915,568 915,568 915,568 915,568 915,568 915,568
Utilidad bruta (D) = A-B-C 13,801,784 15,904,271 18,006,729 20,109,216 20,109,216 20,109,216
Gastos de operación ( E) 9,140,095 10,445,828 11,751,544 13,057,276 13,057,276 13,057,276
Utilidad de operación (F)=D-E 4,661,688 5,458,442 6,255,185 7,051,939 7,051,939 7,051,939
Gastos financieros prestamo C. P. (G) 2,908,750 2,600,000 2,210,000 1,706,250 609,375 0
Gastos financieros prestamo L.P. (H) 670,440 526,440 382,440 238,440 94,440 0
Productos financieros (I) 0 0 0 0 0 0
UAI(J) = F-G-H+I 1,082,498 2,332,002 3,662,745 5,107,249 6,348,124 7,051,939
Impuestos (K)= J*TASA IMPUESTO 324,750 699,601 1,098,824 1,532,175 1,904,437 2,115,582
UDI (L)=J-K 757,749 1,632,402 2,563,922 3,575,075 4,443,687 4,936,358

33 DE 37
 FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

GENERACION DE EMPLEOS
Empleos Totales 245

Se generan 80 JORNALES por cada Contenedor

Contenedores producidos
AÑO 1 122 Contenedores
AÑO 2 139 Contenedores
AÑO 3 156 Contenedores
AÑO 4 174 Contenedores
AÑO 5 174 Contenedores
765 Contenedores

Jornales producidos en el horizonte de proyecto 61,200 JN

1 Empleo = 250 JN
Empleos Generados 245 empleos
Mujeres 196 80%
Hombres 49 20%

34 DE 37
REDUCCION ESPERADA DE COSTOS
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO,
BENEFICIARIO
S.P.R. DE R.L.
Pesos
CONCEPTO S.A. % AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
1 INGRESOS (Miles de Pesos) 1,972,385 100% 14,942,572 17,077,234 19,211,866 21,346,528 21,346,528

2 COSTOS DE OPERACIÓN 1,236,200 13,944,506 15,829,664 16,633,553 18,323,711 21,582,836

a) Costos Fijos 29,729 1.51% 225,221 257,395 289,570 321,744 321,744
b) Costos Variables 1,206,472 61.17% 9,140,095 10,445,828 11,751,544 13,057,276 13,057,276
c) Pago de Creditos 4,579,190 5,126,440 4,592,440 4,944,690 8,203,815

PRODUCCION CAJAS MANGO 513,434.00 513,434.00 586,782.00 660,129.00 733,477.00 733,477.00

COSTO / CAJA 2.41 2.41 2.11 1.87 1.69 1.69

REDUCCION DE COSTO / TON 0.00 0.30 0.54 0.72 0.72
% 0.00% 12.50% 22.22% 30.00% 30.00%

Se estima una reducción de costos del orden de 30.00%

35 DE 37
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE
EXPORTACIÓN

COMPARACION

CON PROYECTO
AÑO INGRESOS COSTOS UTILIDADES
1 $ 14,942,572.39 $ 11,235,756.27 $ 3,706,816.11
2 $ 17,077,233.90 $ 12,429,663.81 $ 4,647,570.09
3 $ 19,211,866.31 $ 13,623,553.11 $ 5,588,313.21
4 $ 21,346,527.83 $ 14,817,460.64 $ 6,529,067.18
5 $ 21,346,527.83 $ 14,260,460.64 $ 7,086,067.18
$ 27,557,833.78

El beneficirio puede tener utilidades acumuladas de $ 27,557,833.78

Inversion $ 12,966,654.71
Indice de Capitalizacion 2.13
SIN PROYECTO
AÑO INGRESOS COSTOS UTILIDADES
1 $ 1,873,766.15 $ 1,236,200.36 $ 637,565.80
2 $ 1,873,766.15 $ 1,236,200.36 $ 637,565.80
3 $ 1,873,766.15 $ 1,236,200.36 $ 637,565.80
4 $ 1,873,766.15 $ 1,236,200.36 $ 637,565.80
5 $ 1,873,766.15 $ 1,236,200.36 $ 637,565.80
$ 3,187,828.98

El beneficiario deja de ganar: $ 24,370,004.80

36 DE 37
CONCLUSIONES
FRUTICULTORES ASOCIADOS DEL SOCONUSCO, S.P.R. DE R.L.
INSTALACIÓN DE PLANTA DE EMPAQUE DE MANGOS DE CALIDAD DE EXPORTACIÓN

INVERSIONES

INVERSION TOTAL EN MNX $ 12,966,654.71

APOYO SOLICITADO $ 5,587,000.00
APORTACIO DEL BENEFICIARIO $ 7,379,654.71
OTRAS APORTACIONES $ -

GENERACION DE EMPLEOS
El Proyecto generará: 245 Empleos Directos
734 Empleos Indirectos
19 Empleos Mantenidos

INDICADORES FINANCIEROS
TREMA 17.33% Con esta Tasa el inversionista Cubre: Los costos Reales de la Inversión
TIR 18.85% En tanto la TIR sea MAYOR que la TREMA se considera que el proyecto es FINANCIERAMENTE VIABLE
VAN $ 832,412.73 SE ACEPTA POR SER POSITIVO
RBC 1.60 Por cada Peso ($ 1°°) que la Empresa invierta, además de recuperarlo, ganará 60 centavos
Análisis de Sensibilidad:
El proyecto soporta una disminución en sus ingresos hasta del 21.42%
El proyecto soporta un incremento en sus costos hasta del 27.26%
Se estima una reducción de costos del orden de 30.00%

37 DE 37