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(DIRECTIVA N° 015-2022-CG/PREVI)
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INDICE
01 Marco Normativo
02 Marco Conceptual
Estructura del
03 Balance Semestral
05 Aplicativo Informático
1. MARCO NORMATIVO
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Balance Semestral de los regidores municipales y consejeros regionales sobre el monto destinado al fortalecimiento de la función de fiscalización
MARCO NORMATIVO
• LEY Nº 31433: Ley que modifica la Ley N°
27972, Ley Orgánica de las Municipalidades, y
la Ley N° 27867, Ley Orgánica de Gobiernos
Regionales, respecto a las atribuciones y
responsabilidades.
Primera Disposición Complementaria Final: La
Contraloría establece el procedimiento mediante el
cual los consejeros regionales y regidores
municipales presentan el balance semestral sobre el
monto asignado para el financiamiento a su labor
fiscalizadora.
Directiva N° 015-2022-
CG/PREVI: Balance Semestral
de los Regidores Municipales y
Consejeros Regionales sobre el
monto destinado al fortalecimiento
de la función fiscalizadora
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Balance Semestral de los regidores municipales y consejeros regionales sobre el monto destinado al fortalecimiento de la función de fiscalización
FINALIDAD
La Transparencia
OBJETIVO
Establecer:
ALCANCE
Gobiernos
Regionales Municipalidades
Provinciales
Órganos de Gobiernos
Control Locales
Institucional
Municipalidades
Distritales
Contraloría General
de la República
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PRINCIPIOS
El proceso de presentación del Balance Semestral se sujeta, sin ser
limitativos, a los principios siguientes:
Eficiencia
El uso de los recursos públicos asignados a
la labor de fiscalización está orientado a la
consecución de los objetivos trazados con
la utilización óptima de los mismos, estando Transparencia en la gestión
sometida a verificación permanente presupuestal y Participación
Presunción de veracidad Ciudadana
Se presume que la información registrada El Balance Semestral y la información de
en el aplicativo informático sobre la sustento debe ser integral, comprensible,
utilización del monto destinado para las accesible y reutilizable, brindando a la
labores de fiscalización es veraz, población acceso a los datos respecto al
quedando sujeta a verificación posterior a uso del monto asignado a fin de promover
través de evidencias documentarias u el ejercicio del control social.
otras formalmente establecidas.
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01
A su emisión se genera una constancia con un código de 02
barras que acredita su presentación
03
04
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Planificación de la Información de los acuerdos del concejo municipal y consejo regional sobre de
Fiscalización: fiscalización o de la fiscalización individual, según corresponda; así como el detalle
de las actividades de fiscalización.
Ejecución del Gasto de Información sobre la ejecución de los recursos otorgados para las actividades de
Fiscalización: fiscalización realizadas, así como el sustento correspondiente.
APLICATIVO INFORMÁTICO
BASE
OBLIGACIONES
FUNCIONARIO
TITULAR DE LA RESPONSABLE (*) ENCARGADO DEL
REGIDOR MUNICIPAL O REGISTRO DE LA
ENTIDAD • Generar y actualizar las CONSEJERO REGIONAL
solicitudes de acceso al
INFORMACIÓN
• Generar su solicitud de acceso • Generar su solicitud de
• Brindar las facilidades y la aplicativo (suyo y de los
al aplicativo si no le fue acceso al aplicativo si no le
información que se Regidores y Consejeros y
generada. fue generada.
requiera para el encargado del registro)
cumplimiento de las • Registrar la información sobre • Coadyuvar en el registro
actividades. • Registrar la información
la planificación, ejecución del de la información cuando
general requerida
gasto y resultados de la se le encargue esa labor.
(periodo/datos de regidores
fiscalización o supervisar que
y consejeros/ presupuesto)
• Supervisar que se efectúe la el encargado del registro lo • Verificar que la
publicación del balance en haga. información registrada
• Gestionar lo necesario para
los medios sobre ejecución del gasto y
que los obligados puedan
• Coordinar la complementación resultados de la
cumplir sus actividades.
de la información. fiscalización cuenten con
las firmas de los
• Publicar el Balance
• Asegurar que entidad • Firmar en señal de consejeros y regidores.
Semestral en la Plataforma
cumpla con asignación de conformidad lo registrado.
Digital Única del Estado
recursos para la Peruano, Portal Web de
fiscalización • Verificar que el Balance se
entidad o en medios de
haya generado en la fecha
difusión oficiales de la
prevista
entidad.
* Funcionario Responsable: Gerente Regional, Municipal, General o el que haga sus veces
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OCI
Consejo Municipal Órgano de Control Contraloría General de
o Regional Institucional la República
• Designar con
documento al • Emitir documentos
Encargado del • Cautelar que se orientadores.
registro de la cumplan las etapas y
información del actividades del proceso • Brindar asistencia
Balance Semestral. de presentación. técnica respecto al
• Supervisar el uso del aplicativo
adecuado • Aplicar el principio de informático.
cumplimiento de las selectividad del control
obligaciones del gubernamental para • A través de la ENC
encargado del ejecutar los servicios de brindar capacitación
registro control y relacionados en fiscalización y
• Cumplir con las pertinentes. gestión pública a los
disposiciones sobre regidores y consejeros
el uso de los regionales.
recursos públicos
destinados a la
fiscalización
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RESPONSABILIDADES
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FLUJO DE TRABAJO
01 02 03 04 05 06 07
Información PLANIFICACIÓN
Información EJECUCIÓN del RESULTADOS Balance
Gestión de General de la
General de la Gasto de de la Semestral
Accesos Presupuestal Fiscalización
Entidad Fiscalización Fiscalización
de la Entidad de la Entidad
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01 Gestión de accesos
1. Solicita acceso a la CGR 2. La CGR aprueba solicitud 3. El Funcionario Responsable genera los
Mediante formulario Los datos para acceder accesos a Encargado de Registro,
web ubicado en GOB.PE al aplicativo se enviarán Consejero Regional / Regidor Municipal
a su correo electrónico
Funcionario
Responsable
Encargado de Registro
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Año Año
(*)Tipo de documento [DNI, Carnet de extranjería, otros], Número de documento de identidad, Apellido paterno, apellido materno, nombres, correo electrónico
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01
Total (S/) de la Asignación Presupuestaria Anual destinada para el fortalecimiento de la gestión de fiscalización y
registrar su evidencia.
02
Certificación (S/) Presupuestal Especifica a los consejeros regionales y regidores brindados para los gastos de
fiscalización y registrar su evidencia.
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04 Planificación de la Fiscalización
(*) Por sistema Administrativo: 1) Recursos Humanos, 2) Presupuesto Público, 3) Tesorería, 4) Endeudamiento Público, 5) Contabilidad, 6) Inversión Pública, 7) Planeamiento
Estratégico, 8) Defensa Jurídica del Estado, 9)Sistema Nacional de Control, 10) Sistema de Defensa Jurídica del Estado, 11) Modernización de la Gestión del Estado
(**) Por tema relacionado: a) Soborno y cobros de comisiones, b) Conflictos de interés, c) Proceso de selección fraudulento, d) Abuso en órdenes de modificación de
adendas, e) Exclusión de postores calificados, f) Filtración de información sobre licitaciones, g) Manipulación de propuestas, h) Procesos de selección dirigidas, etc
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Actividades de Fiscalización
(*) Órdenes de compra aprobadas (N° de orden de compra/servicio, RUC del proveedor/contratado, Nombre de proveedor, fecha de emisión, N° serie, N° comprobante, nombre
comercial, fecha de comprobante de pago), etc.
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06 Resultados de Fiscalización
I INFORMACIÓN GENERAL
Acuerdo / Fiscalización
Individual (1)(2)…(n)
Firma del CR / RM
Actividad de Fiscalización (1) Gasto de Fiscalización (1)(2)…(n) Resultados de Fiscalización (1) 1. Al registrar Gastos
2. Al registrar Resultados
Firma del CR / RM
Actividad de Fiscalización (2) Gasto de Fiscalización (1)(2)…(n) Resultados de Fiscalización (1) 1. Al registrar Gastos
2. Al registrar Resultados
… … …
Firma del CR / RM
Actividad de Fiscalización (n) Gasto de Fiscalización (1)(2)…(n) Resultados de Fiscalización (n) 1. Al registrar Gastos
2. Al registrar Resultados
Nota:
CR: Consejero Regional
RM: Regidor Municipal
4. PROCESO DE PRESENTACIÓN
DEL BALANCE SEMESTRAL
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• Plazo: Comunicada la
habilitación del aplicativo,
el FR ya puede solicitar su
acceso a la CGR
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Link: Link:
https://apps1.contraloria.gob.pe/login/wfrm/Index.aspx Comunicado en Gob.pe
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Registrar datos de la
Planificación, Ejecución
y Resultados
Encargado de
Registro
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Pantalla Principal
Menú de opciones
Salir del
sistema
Datos de Entidad, Rol, Usuario
Manuales
de usuario
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Nuevo Usuario
Enviar credenciales
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Datos completados
automáticamente con el
número de DNI
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Datos Generales
Regidores / Consejeros
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Certificación
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Descripción
Sustento
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Nuevo Acuerdo
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Nuevo Acuerdo
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Responsable de Registro
Información Reservada
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Opción: Ejecución
Generación de Constancia
Registro de Gastos
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Opción: Ejecución
Tipo de Gasto
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Opción: Ejecución
Opción: Resultados
Generación de Constancia
Registro Resultados
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Opción: Resultados
Opción: Resultados
Botón:
Botón:Generar
Nuevo Logro
Constancia
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