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TRANSFERENCIA DE GESTIÓN”
DIRECTIVA N°016-2022-CG/PREVI
Resolución de Contraloría N°267-2022-CG
Rendición de Cuentas de
Contenido del Informe
Titulares que cesan en el cargo
Rendición de Cuentas de
02 por Elecciones Regionales y
Titulares y de Transferencia 06
Municipales y de Transferencia
de Gestión
de Gestión periodo 2019 - 2022.
Índice
Uso del Sistema de
03 Hitos y Plazos a considerar Rendición de Cuentas y 07
Transferencia
2
Disposiciones Generales
Marco legal
Decreto Supremo Nº 001-2022-PCM: Convoca a Elecciones Regionales y Municipales 2022 para el domingo 02 de octubre de 2022. 4
Antecedentes del marco legal emitido por la Contraloría General
Directiva
Directiva N° 006-2021-CG/INTEG “Rendición de Cuentas de Titulares y
TG y RC: GN Transferencia de gestión en las entidades del Gobierno Nacional”.
(Derogada)
Directiva
Directiva N°006-2022-CG/PREVI “Rendición de Cuentas de Titulares del
RC: GSN
Gobierno Regional, Gobierno Local y Sociedades de Beneficencia”.
(Derogada)
5
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Finalidad de los procesos
01 02 03
Informar los resultados en el Informar sobre los temas urgentes Promover una cultura de integridad,
cumplimiento de los objetivos de importancia para una probidad, honestidad y transparencia
institucionales de la gestión en el uso transferencia de gestión efectiva que de la gestión pública en un periodo
de los fondos o bienes del Estado, permita asegurar y fomentar la de cambio de gestión.
principalmente sobre el estado continuidad de la prestación, en Transparentar la prestación de los
situacional de los sistemas beneficio de la ciudadanía y la bienes y servicios públicos de
administrativos, indicadores de rendición de cuentas. acuerdo a la normativa aplicable
eficacia e identificación de los para el ejercicio del control social.
servicios públicos prestados y sus
resultados por cada servicio.
6
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Alcance
1694 26
Los organismos públicos descentralizados Municipalidades Gobiernos
05 regionales y otros organismos pertenecientes a Distritales Regionales
los gobiernos regionales.
7
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Entidades que forman Comisión de Transferencia de Gestión en las
Elecciones Regionales y Municipales 2022
128 85 54
Cajamarca Amazonas Loreto
26 196
14 79
Gobiernos Municipalidades Tumbes San Martín
Regionales Provinciales 85
66
Piura Huánuco
39 20
Total Lambayeque Ucayali
1916 84 30
La Libertad Pasco
Titulares
167 125
Ancash Junín
12
129 44 8 Madre de Dios
Lima Prov. Lima Met. P.C. del Callao
117
103
1694 Huancavelica
Cusco
Municipalidades 111
44
Distritales Ica Puno
125 86
Ayacucho Apurímac
110 22 29
8
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad Arequipa Moquegua Tacna
Entidades que participan en el proceso de Transferencia de Gestión por las
Elecciones Regionales y Municipales 2022
150 95 58
Cajamarca Amazonas Loreto
19 96
307 Tumbes San Martín
Entidades que 81 98
participan Piura Huánuco
48 24
Lambayeque Ucayali
Total 35
97
OPD 04
2223 La Libertad Pasco
EPS 10
Entidades 197 148
CMAC 12 Ancash Junín
14
SAT 10
141 60 11 Madre de Dios
Sociedad de Lima Prov. Lima Met. P.C. del Callao
101
Beneficencia
126
113 Cusco
Instituto Vial 94 1916 Huancavelica
Otras Titulares 57 125
empresas y 34
organismos Obligados Ica Puno
138 94
TOTAL 307
Ayacucho Apurímac
133 29 36
Arequipa Moquegua Tacna 9
SECCIÓN I SECCIÓN II
Información de Indicadores de SECCIÓN V
Gestión eficacia y otros Información a la gestión
Administrativa relacionados a entrante para asegurar la
la entidad continuidad de los
Entidad Pública
SECCIÓN III SECCIÓN IV servicios públicos
Relación de Resultados de
servicios la gestión del
✓ Registra información públicos que Titular por cada
✓ Revisa información brinda la entidad servicio público
✓ Visa formato de
secciones (I – IV) (I – V)
✓ Visa y firma informe Informe Rendición de Cuentas de Informe Transferencia de
✓ Publica informes Titulares Gestión
Aplicativo Informático
SECCIÓN I SECCIÓN II
Información de Indicadores de SECCIÓN V
Gestión eficacia y otros Información a la gestión
Administrativa relacionados a entrante para asegurar la
la entidad continuidad de los
Entidad Pública
SECCIÓN III SECCIÓN IV servicios públicos
Relación de Resultados de
servicios la gestión del
✓ Registra información públicos que Titular por cada
✓ Revisa información brinda la entidad servicio público
✓ Visa formato de
secciones (I – IV) (I – V)
✓ Visa y firma informe Informe Rendición de Cuentas de Informe Transferencia de
✓ Publica informes Titulares Gestión
Aplicativo Informático
(*) Monitores ciudadanos son voluntarios que realizan control social que involucren recursos públicos.
Proceso de Proceso de
Rendición de Cuentas de Titulares Transferencia de Gestión
(RCT) (TG)
12
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Informes en el marco de las elecciones de gobierno regional y local 2022
Emite
“Informes de Rendición de Cuentas de Titulares por Cese en el
Cargo”
13
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Rendición de Cuentas de Titulares y
Transferencia de Gestión por Elecciones
Regionales y Municipales
periodo 2019 – 2022.
14
Etapas de proceso de Rendición de Cuentas de Titulares por cese en el cargo
por elecciones regionales y municipales
01
1 02
2
Actividades Actividades
Revisar, generar, firmar/visar, enviar y
Solicitar y generar
publicar el Informe de Rendición de
accesos.
Rendición de Cuentas Cuentas de Titulares.
de Titulares por cese
en el cargo Entregables:
Registrar, modificar y
actualizar información (1) Informe de Rendición de Cuentas de
de IRCT. Titulares Inicial – IRCT Inicial.
Registro de información
Generación de accesos
Personal
Funcionario Personal de la Entidad
Responsable de la Entidad
Responsable Titular de la
de cada Funcionario Funcionario Informe de Entidad Adscrita, Sociedad de
Gestión Responsable Responsable Rendición Beneficencia y/o Empresa
Administrativa de ❑ Revisa el IRCT y lo
❑ Revisa y firma Cuentas
❑ Coloca su V.B° ❑ Genera, visa y firma en señal de
envía el IRCT. aprobación.
❑ Supervisa que el ❑ Envía a la entidad
personal de la vinculada o adscrita
Documentación de la Gestión
entidad, Titulares a través del
Administrativa
de las U.E. y su aplicativo
personal, cumplan informático.
con sus ❑ Dispone la
obligaciones y publicación del
responsabilidades. IRCT Final para
Elecciones.
101 202 03
3 04
4
Funcionario
Responsable ETTS Además de los Roles
Conforma
creados para RCT
Conformación del ETTS
Generación de accesos
Agregar
Integrantes ETTS
Funcionario Titulares
Responsable Entidades
Acta de instalación del ETTS adscritas/
1
del ETTS Empresas
Gobernador / Alcalde
Instala
Integrantes
ETTS
(1) Ejemplo: Municipalidad Metropolitana de Lima – Entidad: SAT, SISOL, Parque de la Leyenda / Empresa: EMLIMA, EMAPE, Otros.
20
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Elaboración y envío del Informe de Transferencia de Gestión
02 G.Regional o G.Local con Entidades adscritas, Sociedad de Beneficencia y/o Empresas relacionadas:
Entidad / Entidad Adscrita / SB / Empresa Relacionada (1) Gobierno Regional / Municipalidad con Entidad Adscrita / SB / Empresas Relacionadas
(1)Gobierno Regional / Municipalidad / Empresa / IVP / EPS / CMAC / OPD/ Otros (2) ETTS: Equipo de Transferencia de Titular Saliente 21
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Instalación de la Comisión de Transferencia
03 Comisión de Transferencia
Gobernador /
Alcalde proclamado Acta de Cronograma de
01 02 Instalación Actividades
Titular Entrante
Titular Saliente
Conforma
Equipo De Transferencia Del
Titular Entrante - ETTE ETTS
✓ Responsable ETTE
✓ Integrantes
Brinda la
documentación que el ITG IRCT Revisa los informes
ETTE necesite y
Genera accesos absuelve sus
al ETTE (1) consultas
Titular Entrante
(1) ETTE: Equipo de Transferencia del Titular Entrante / ETTS: Equipo de Transferencia de Titular Saliente 22
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Elaboración y envío del Acta de Transferencia
04
Se deja constancia de la
01 culminación de la transferencia
Se pueden registrar
02 observaciones (ETTE) y
comentarios (ETTS)
(1) En caso de firma manuscrita, el notario o juez de paz en su defecto, da fe del citado documento.
23
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Uso obligatorio del aplicativo informático
Informes de
Entidad / Entidad Adscrita / SB / Empresa Relacionada Informe de
Rendición de
Transferencia
Cuentas de
de Gestión
Titulares
Acta de
Acta de
Instalación de
Transferencia
la Comisión de
de Gestión
Transferencia
24
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Entregables
Responsable de enviarlo en el aplicativo
Firma
informático
Documento de Conformación del ETTS Titular Saliente Funcionario Responsable del ETTS
Titular Saliente,
Acta de Instalación de la Comisión de Titular Entrante,
Responsable del ETTE
Transferencia Funcionario Responsable del ETTS,
Responsable del ETTE (**)
Titular Saliente,
Titular Entrante,
Acta de Transferencia de Gestión Responsable del ETTE
Funcionario Responsable del ETTS,
Responsable del ETTE
(*) ETTS: Equipo de Transferencia del Titular Saliente
(**)ETTE: Equipo de Transferencia del Titular Entrante
(***) Incluye el informe de RCT
25
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Hitos y plazos a considerar
26
Hitos y Plazos del proceso de Rendición de Cuentas de Titulares
30 15 23 27 31 04 05
27 28 31
1. Informe de RCT
2. Informe de TG
3. Acta de TG
05 13 28 29 05
Equipo Titular Entrante
Ejemplo (2)
29
Disposiciones complementarias
Importante…..
Si el Titular de la Entidad Su reemplazo asume el
fallece o es privado de su cargo de Titular de la
libertad…. Entidad
ITG IRCT
30
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Disposiciones complementarias
Importante…..
Si el Titular de la Entidad
encarga sus funciones debido
a su estado de salud…..
ITG IRCT
31
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Sobre el uso de la Firma Digital
Si en el proceso de Transferencia de
El Notario Público o Juez de Paz en su
Gestión, el TE, TS, FR ETTS y
02 defecto, da fe de la suscripción del
Responsable del ETTE firman de forma
Acta de Transferencia
manuscrita el Acta de Transferencia
33
Secciones del Informe de Rendición de Cuentas de Titulares
Sección I Sección II
Indicadores de eficacia y otros relacionados a la
Información de la Gestión Administrativa
entidad
Salud Agropecuaria
Planeamiento Presupuesto Inversión
34
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Rendición de Cuentas de Titulares
35
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Rendición de Cuentas de Titulares
1era Sección
Información de
Sistemas 01
Gestión Planeamiento Cumplimiento de metas de indicadores de acciones
Estratégico estratégicas.
Administrativos
Procesos pecuniarios
04 Gestión Legal Casos emblemáticos.
36
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Rendición de Cuentas de Titulares
Matriz de Indicadores Relacionados con los productos y servicios entregados por la Entidad
Sentido
Nombre Unidad Formula Fuente Ámbito
esperado
N° del de del URL / 20151 20161 20171 20181 20191 20201 20211 20221 Observaciones del
del
Indicador Medida Indicador Documento indicador
indicador
Para los nombres de los indicadores las entidades, utilizan como fuente de
información: el Plan Estratégico Institucional, el Plan Operativo Institucional, los
01 Programas Presupuestales, entre otros aprobados por la Entidad, que permitan
conocer el nivel de logro alcanzado por la entidad en el cumplimiento de sus
objetivos, con información estructurada de sus indicadores.
37
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Rendición de Cuentas de Titulares
Descripción del
Nº Unidad Ejecutora Sector Grupo Servicios Públicos
Servicio
38
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Rendición de Cuentas de Titulares
4ta Sección: Resultados de la gestión del Titular por cada servicio público
EJEMPLO:
SECTOR 01: AMBIENTAL
GRUPO 01.01: GESTIÓN INTEGRAL DE LOS RESIDUOS SÓLIDOS
PRODUCTO: RESIDUOS SOLIDOS DISPUESTOS ADECUADAMENTE
01. ¿Qué decisiones ha tomado en el período en el cargo para incrementar la cobertura en el servicio
02. ¿Qué decisiones ha tomado en el período en el cargo para lograr eficiencia en la provisión del servicio
03. ¿Qué decisiones ha tomado en el período en el cargo para incrementar la calidad en el servicio
04. ¿Qué decisiones ha tomado para que la provisión del servicio resuelva el problema de la población
(eficacia) durante el período en el cargo?
Texto hasta 6000 caracteres (2 páginas)
Como mínimo responder lo siguiente:
✓ Estado en que se encontró el producto
✓ Principales indicadores
✓ Medidas adoptadas
✓ Resultados logrados en la población
✓ Limitaciones y dificultades
39
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Transferencia de Gestión
2 Anexo 2: Documentos que se custodian en los archivos que integran el Sistema de Archivos de la entidad
Anexo 3: Cumplimiento normativo y actividades del Archivo Regional en el marco del Sistema Nacional de Archivos
40
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Contenido del
Informe de Rendición de Cuentas de Titulares
Informe de Transferencia de Gestión
41
Estructura del Informe de RCT Para Entidades
(Anexo N°6 de la Directiva 016-2022-CG/PREVI)
Informe de Rendición de
Cuentas de Titulares
03 Sección II - Información de Indicadores de Eficacia y Otros Relacionados a La Entidad
(*) Las entidades presentan información de los sistemas administrativos cuando su gestión está bajo el ámbito de los sistemas administrativos del Estado; caso contrario, presentan
información de gestión administrativa, como las Empresas del Estado, Sociedades de Beneficencia, entre otros. 42
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Anexos de la Gestión Administrativa
✓ Anexo 4.1 Empresa – Estado de Situación Financiera (para Empresas Financieras) En Soles
✓ Anexo 4.2 Empresa – Estado situacional Financiera (para Empresa no Financiera) En soles
✓ Anexo 4.3 Empresa Estado de Resultados Integrales (Para Empresas Financieras) En Soles
✓ Anexo 4.4 Empresa Estado de Resultados Integrales (Para Empresas no Financieras) En soles
✓ Anexo 4.5. Empresa Estado de Cambios en Patrimonio Neto (En soles)
✓ Anexo 4.6. Empresa Estado de Flujo en Efectivo
43
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Anexos de los Sistemas Administrativos
44
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Anexos de los Sistemas Administrativos
45
Fuente: Subgerencia de Prevención e Integridad
Estructura del Informe de Transferencia de Gestión de
Entidades con Pliego Adscrito, Empresa del Estado o Sociedad de Beneficencia
(Anexo N°2 de la Directiva N° 016-2022-CG/PREVI)
01 Resumen Ejecutivo
Empresas
Informe de Transferencia
de Gestión
47
Estructura del Informe de Transferencia de Gestión de Sociedades de Beneficencia
(Anexo N°5 de la Directiva N° 016-2022-CG/PREVI)
Sociedades de
Beneficencia
Informe de Transferencia
de Gestión
48
Uso del Sistema de Rendición de
Cuentas y Transferencia de Gestión
49
Gestión de Accesos - Roles que intervienen en el proceso de Rendición de
Cuentas y Trasferencia de Gestión
Funcionario Responsable
Titular Saliente Titular UE Personal de la entidad
del ETTS
• Es la autoridad de máxima • Gerente General Regional, • Funcionario responsable / • Es el funcionario o servidor
jerarquía en la entidad que Gerente Municipal, Gerente encargado de cada unidad público de la entidad,
cesa en el cargo conforme General o quien haga las ejecutora, cuando incluidas las unidades
al marco normativo veces de Máxima Autoridad corresponda. ejecutoras adscritas, bajo
aplicable por nivel de Administrativa (MAA) de la cualquier régimen laboral,
gobierno. entidad. contractual o de cualquier
• *Si MAA recae en el Titular naturaleza que cuenta con
de la entidad, entonces accesos al aplicativo
Funcionario Responsable informático para registrar y
es el funcionario inmediato remitir la información
de mayor rango que requerida para la
desempeñe funciones elaboración de los
vinculadas a la gestión Informes de Rendición de
administrativa de la Cuentas y/o Transferencia
entidad. de Gestión.
Titular debe
01 ingresar con su
usuario y clave de
acceso
02
03
NOMBRE DEL TITULAR
TRGRGL0001 0362 – MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE HUAMANGA TRANSFERENCIA DE GESTIÓN POR TÉRMINO DE GESTIÓN DEL TITULAR 01/01/2019 30/09/202
2
Sistema de Rendición de Cuentas y Transferencia de Gestión
Gestión de Accesos en Aplicativo Informático
05
Sistema de Rendición de Cuentas y Transferencia de Gestión
Gestión de Accesos en Aplicativo Informático
06
El Titular debe registrar un número de DNI válido
y dar clic en el botón de la lupa. Los apellidos y
nombres se obtendrán directamente de RENIEC y
el usuario deberá completar los siguientes datos.
07
El Titular UE puede crear accesos para Operador
--SELECCIONE--
UE.
FUNCIONARIO RESPONSABLE
Sistema de Rendición de Cuentas y Transferencia de Gestión
Gestión de Accesos en Aplicativo Informático
08
El aplicativo informático remite un enlace para que
el Funcionario Responsable del ETTS active su
usuario y cree su contraseña.
09 10
Sectoristas
59
Sectoristas del Gobierno Regional
APELLIDOS Y NIVEL DE
N° SECTOR TELÉFONO Y CORREO ELECTRÓNICO
NOMBRES GOBIERNO
330 3000 Anexo 3549
GONZALEZ DIAZ ANCASH, PUNO, JUNÍN, TUMBES, MADRE
1 REGIONAL 938 107 478
FERNANDO DE DIOS, LIMA M
fgonzalez@contraloria.gob.pe
CASTILLO
AREQUIPA, HUANCAVELICA, HUÁNUCO, 938 106 946
3 ANDALUZ MONICA REGIONAL
PASCO, CALLAO, TACNA mcastillo@contraloria.gob.pe
PATRICIA
60
Sectoristas del Gobierno Local
NIVEL DE
N° APELLIDOS Y NOMBRES SECTOR TELÉFONO Y CORREO ELECTRÓNICO
GOBIERNO
1 MONTOYA CAMPAÑA CESAR WILBERTO LOCAL ANCASH 330 3000 Anexo 3533 / 958 970 551 / cmontoyac@contraloria.gob.pe
2 RUIZ ROBLES GREGORIO BENEDICTO LOCAL AYACUCHO, UCAYALI, TUMBES 330 3000 Anexo 3540 / 938 107 491 / gruizr@contraloria.gob.pe
3 VERANO CAVERO JOSE OSCAR LOCAL APURÍMAC 938 107 436 / jverano@contraloria.gob.pe
4 BENDEZU DE LA PUENTE ADA VICTORIA LOCAL AMAZONAS 938 107 397 / abendezu@contraloria.gob.pe
5 URIBE MOYANO JORGE LUIS LOCAL LIMA P, MADRE DE DIOS 330 3000 Anexo 3544 / 938 107 297 / juribem@contraloria.gob.pe
7 MELLADO ACURIO MONICA TATIANA LOCAL HUANCAVELICA 330 3000 Anexo 3535 / 938 107 265 / mmellado@contraloria.gob.pe
8 REYES YABAR BRENDA ROSALI LOCAL SAN MARTIN 330 3000 Anexo 3546 / 938 107 372 / breyes@contraloria.gob.pe
9 FLORES CABANILLAS KELY JOIS LOCAL JUNÍN 330 3000 Anexo 3530 / 938 107 430 / kfloresc@contraloria.gob.pe
10 JAUREGUI ZAVALA BETTY ABIGAIL LOCAL PIURA, PASCO 938 107 418 / bjauregui@contraloria.gob.pe
11 LATORRE MERINO ANA MARIA LOCAL AREQUIPA 330 3000 Anexo 3525 / 938 107 290 / alatorre@contraloria.gob.pe
12 MANRIQUE LINARES CYNTHIA POLETT LOCAL LIMA M, CALLAO, ICA 330 3000 Anexo 3527 / 938 107 439 / cmanriquel@contraloria.gob.pe
13 PONCE TORRES JOSE LUIS LOCAL PUNO 330 3000 Anexo 3548 / 938 106 940 / jponcet@contraloria.gob.pe
14 VASQUEZ MEJIA AUGUSTO DE LA ROSA LOCAL CAJAMARCA 330 3000 Anexo 3543 / 938 107 498 / avasquezm@contraloria.gob.pe
15 AYALA PANIURA ANIBAL JESUS LOCAL HUÁNUCO 330 3000 Anexo 3542 / 938 107 395 / aayala@contraloria.gob.pe
SALDAÑA GARIBAY CRISTHYAN
16 LOCAL LAMBAYEQUE 330 3000 Anexo 3539 / 938 106 945 / csaldana@contraloria.gob.pe
ALFREDO
17 CORDOVA DE LOS SANTOS MIRIAM LOCAL TACNA, MOQUEGUA 330 3000 Anexo 3522 / 938 107 489 / mcordova@contraloria.gob.pe
18 VILCHEZ ESPINAL JORGE LUIS LOCAL LA LIBERTAD 330 3000 Anexo 3547 / 938 107 461 / jvilcheze@contraloria.gob.pe
VILLANUEVA CASTILLO JESSICA
19 LOCAL CUSCO 330 3000 Anexo 3526 / 938 106 942 / jvillanuevac@contraloria.gob.pe
ELIZABETH
Gracias
62