ESTUDIO

AUDITORIA ADMINISTRATIVA
PARA LA EMPRESA ALTERNATIVAS EN IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN

S.A.
NOMBRE / CARNET
ANDREA LETICIA GUTIÉRREZ SANTOS / 9421-19-549
JOSE F. ANTONIO MORALES ALEMAN / 9421-19-1865
LESLY ARACELY HERNÁNDEZ URÍAS / 9421-17-5869
DALIA CAROLINA BARRIENTOS SANDOVAL / 9421-18-17079
JULIO JOSE CRUZ XAJIL / 9421-19-512
SEMINARIO DE COMPETENCIAS
GERENCIALES
OCTAVO SEMESTRE – SECCION A
NOVIEMBRE 2022
FASE I – PLANEACION
PARTE I – PROGRAMA DE TRABAJO / CRONOGRAMA GENERALY ESPECIFICO.
1.1 Programa general
CRONOGRAMA GENERAL DE LA AUDITORÍA ADMINISTRATIVA

Identificación: Auditoría Administrativa para la Empresa Alternativas e importacion y exportacion S.A.
Responsables: Nombres de los alumnos
Andrea Leticia Gutierrez Santos
Jose Francisco Antonio Morales Aleman
Lesly Aracely Hernandez Urias
Dalia Carolina Barrientos Sandoval
Julio Jose Cruz Xajil
MESES /SEMANA
FASE julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
1 2 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2
1 Planeación
2 Medición
3 Interpretación
4 Recomendaciones
5 Implementación
1.2 Programa Especifico
CRONOGRAMA ESPECÍFICO POR FASES

Identificación: Auditoría Administrativa para la Empresa Alternativas en Importacion y Exportacion, S.A.
MESES /SEMANA
ACTIVIDADES Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre
Responsable
1 2 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2
1 Planeación Todos los integrantes
1.1 Recopilacion de Informacion Dalia Barrientos
1.2 Cronograma de actividades Todos los integrantes
1.3 Informacion general Andrea Gutierrez
1.4 Estructura de la fase no. 1 Antonio Morales
1.5 Lista de cotejo Lesly Hernandez, Dalia Barrientos
1.6 Ordenar la fase no. 1 Julio Cruz
1.7 Revision Licda. Maria
2 Medición Andrea, Lesly Hernandez y Antonio
3 Interpretación Todos los integrantes
3.1 Analisis Fodal Todos los integrantes
3.2 Indicadores Todos los integrantes
3.3 Diagrama de Ishiwaka Todos los integrantes
3.4 Revision Licda. Maria
4 Recomendaciones Todos los integrantes
5 Implementación Todos los integrantes
PARTE II – ASPECTOS GENERALES DE ALTERNATIVAS DE IMPORTACIÓN Y
EXPORTACIÓN S.A
2.1. Nombre de la Entidad: Alternativas De Importación y Exportación S.A.
2.2 Razón Social: Alternativas en Importación y Exportación, S.A.
La empresa cuenta actualmente con 3 socios y los nombres no autorizan sean

divulgados.
2.3 Naturaleza de la empresa: es una entidad de capital privado, de giro

comercial.
2.4 Giro de negocio: Por las actividades que realiza la empresa es de giro
comercial, dado que se dedica a la distribución de productos (ver en el punto 2.6).
y a su vez es mayorista porque adquiere la mercadería en volúmenes grandes y la
vende a clientes minoristas.
2.5 Tamaño de la Empresa: su clasificación esta basad en su giro que es comercial

y por la cantidad de colaboradores la empresa es pequeña, ya que cuenta
únicamente con 14 personas.
2.6 Productos que se ofrecen: Láminas de policarbonato, marchamos de

seguridad, promocionales, brazaletes para eventos, sistemas tomar turnos, utility
products.
2.7 Página web: www.altsa.com
2.8 Teléfono: 2290-8700

2.9 Antecedentes (Historia): En el año de 1,996 se funda la empresa Alternativas,
S.A. la cual se dedica a la comercialización de marchamos.
En el año 2,009 se funda la empresa Alternativas en Importación y Exportación, S.A.,

la cual tomar la comercialización de marchamos, pero se le suman los siguientes
productos láminas de policarbonato, brazaletes para eventos, sistemas toma
turnos, promocionales y utility products.
2.11 Ubicación y Dirección:
Calzada la Paz 18-40 zona 5, Ofibodegas Centro Cinco, bodega 08, Guatemala,
Guatemala.
2.12 Instalaciones:
Figura 1.1: Fotografía recepción ALTSA.

Fuente: ALTSA
Figura 1.2: Fotografía fachada ALTSA.

Fuente: ALTSA
FACTORES DEL PROCESO ADMINISTRATIVO
3.1 Proceso Administrativo
3.2 Planeación
PRÓPOSITO ESTRATÉGICO
Establecer y mostrar cual es el marco de actuación de la

empresa.
VISION
Formar una exitosa red de socios a nivel mundial, buscando

mantenerse en un crecimiento constante, creando lealtad
mutua. Ofreciendo producto y servicios que superen las
expectativas de los deseos y necesidades de los clientes y
todos los relacionados con la actividad de la compañía.
MISION
Ofrecer a los clientes soluciones con un máximo nivel de

fiabilidad y disponibilidad, brindando una ejecución ágil en
cada proyecto, con productos y servicios de calidad que
generan valor para su compañía y usuarios finales.
OBJETIVOS
No establecidos, se sabe que el principal objetivo es el

crecimiento organizacional pero no está documentado de
manera formal y en cuanto tiempo se busca alcanzar y
como se hará.
METAS
No establecidas, puesto que si no hay objetivos trazados que

encaminen a la empresa no hay metas que sean coherente
o acorde a objetivos.
PROCESOS
Compras, ventas, producción y almacenaje.
POLITICAS
• No establecidas, las que están implementadas como

política ha sido transmitidas mediante correo y otra
verbalmente, pero no están en un documento formal
donde este por áreas.
PROCEDIMIENTOS
Atención al cliente, facturación, ordenes de

producción, entrega de productos e inventario
mensual
PROGRAMAS
No establecidos, actualmente no se tiene un plan general

que englobe todo lo necesario de un programa como los
objetivos, reglas, procedimientos para cumplir determinada
meta.
ENFOQUES
Actualmente se cuenta con una planificación inactiva dado

que varias decisiones se toman conforme van presentándose
las situaciones y no se tiene una planificación estratégica
NIVELES
Estratégico: conformado por la junta directiva.
Táctico: recursos humanos.
Operativo: conformado por todos los departamentos de la

empresa
HORIZONTE
Se cuenta con planes en el mediano plazo; esto porque

actualmente se esta realizando una reestructuración dado
que se ha visto que no se esta siendo eficiente en muchas
áreas y en este periodo se busca mejorar y poner en práctica
las fases del proceso administrativo.
3.3. Organización
Presentar la estructura actual de la empresa.

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
DIVISIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE FUNCIONES
• Junta directiva
• Recursos humanos.
• Compras.
• Ventas.
• Bodega.
• Departamento financiero.
En todas las divisiones actualmente solo se desempeñan las

tareas, basado en lo que se ha dicho verbalmente, no hay un
documento formal donde se establezcan las funciones de cada
persona.
CULTURA ORGANIZACIONAL
Basada en el compromiso con la empresa y las buenas

relaciones interpersonales.
Mensualmente se realiza una actividad de convivencia donde

se compra 1 pastel para celebra a los cumpleañeros del mes y
se aprovecha para interactuar con los compañeros de todas
las áreas, participan desde gerentes, mandos medios y
personal operativo sin excepción alguna.
RECURSOS HUMANOS
• Admisión de personas: actualmente la contratación se hace
mediante una persona externa experta en el área de recursos
humanos, se le brinda la información sobre lo que se necesita, se
reclutan a los candidatos y posteriormente se selecciona a las
personas mas idóneas y pasan una serie de entrevistas con las
personas que integran la junta directiva, para luego finalmente
contratar a la persona que mas se adecua a lo requerido.
• Aplicación de personas: conforme el nivel de exigencia o

especialización de un área así se definen los salarios en la
empresa.
• Compensación de las personas: los beneficios de la empresa son

pocos y no se dan a nivel general, solo en unas áreas.
• Desarrollo de persona: no se promueve el desarrollo profesional

mediante capacitaciones constantes o en áreas donde se tiene
deficiencias.
• Mantenimiento de personas: las instalaciones de la empresa son

bastantes agradables y limpias, algunas áreas como bodega no
cuenta con todas las medidas necesarias de seguridad.
• Evaluación de personas: no se cuenta con algún tipo de

medición del desempeño, ni se trabaja bajo objetivos y metas.
CAMBIO ORGANIZACIONAL
En el año 2,020 hubo un pequeño incremento de actividades

por la introducción a la organización de la Empresa
Multinacional Electroval la cual actualmente sigue operando.
ESTUDIOS ADMINISTRATIVOS
Reestructuración organizacional.
INSTRUMENTOS TÉCNICOS DE APOYO
Para dar a conocer los resultados obtenidos la empresa

utiliza las reuniones; en cada una de las reuniones se
planifica y se establecen objetivos únicamente de forma
verbal, a algunos si se les da seguimiento y otros
únicamente se quedan en palabras.
Al departamento al que mayor apoyo e importancia se le

da es al de ventas, con este se tienen un seguimiento
semanal, se hacen comparativa mediante gráficas entre
años y meses anteriores de los vendido para establecer los
avances e incentivarlos a seguir adelante.
3.4 Dirección
Principalmente se busca mostrar la gestión de la dirección.

LIDERAZGO
Transformacional: dado que los lideres inspiran al equipo

a continuar hacia adelante y así puedan adaptarse a los
cambios.
Se brinda el apoya al personal, pero el que debe estar

satisfecho al 100% debe ser el cliente.
Se promueve las buenas relaciones interpersonales dentro

de la empresa.
Como se ha dicho anteriormente existen algunas metas

establecidas no formalmente, pero se les transmite a las
personas cual es la finalidad de su labor.
Se trabaja en la simplificación del trabajo actualmente

con la reestructuración que se está realizando.
COMUNICACIÓN
Dentro de la empresa la comunicación se da

formalmente e informalmente.
La comunicación se presenta de forma horizontal

porque los colaboradores de un mismo nivel se
comunican entre departamento y vertical descendente
de la gerencia, a mandos medios hasta llegar al nivel
operativo.
Principalmente en Altas se practica la comunicación

abierta: basada en el respeto, aunque algunas veces no
se llegue a un acuerdo de ideas.
Las canales utilizadas son: correo, whatsapp, y la

comunicación verbal.
MOTIVACION
Se presenta de forma extrínseca, porque se busca algún

factor externo estimulador como la obtención del salario
quincenal.
Eventualmente a unas personas se les da algún bono.
No existe oportunidad de crecimiento para ciertos puestos,

dado el tamaño de la empresa.
No existe la medición por desempeño.
Regularmente no existe una retroalimentación sobre una

tarea desempeñada de forma eficiente y eficaz o que sea
de mucho beneficio para la empresa.
GRUPOS Y EQUIPOS EN TRABAJO
El equipo formado en ALTSA ha sido interdisciplinario por

la cantidad de colaboradores, los miembros realizan
aportes a otras áreas que no le corresponden.
Aunque no este plasmado por escrito el personal

coordina sus esfuerzos para lograr los objetivos
organizacionales.
Existe cohesión de equipo porque se busca alcanzar un

mismo objetivo, uniendo esfuerzo con las distinta
funciones que realiza cada integrante de la empresa.
Se da un enfoque colaborativo buscando la mejor forma

de solucionar o dar respuesta a un problema.
En equipo se busca solución a los conflictos y problemas

que se puedan presentar, basados en la experiencia y
puntos de vista de cada persona.
Por el tamaño de la empresa las personas no se ven que

puedan crecer de forma individual, pero en conjunto si
contribuyen con la organización.
MANEJO DE ESTRÉS, CONFLICTOS Y CRISIS
Manejo del estrés: se ve afectado porque no existen

descriptores de puesto establecidos y hay tareas que
están en áreas que no corresponden y estos puestos se
sobrecargan.
Resolución de conflicto: cuando existe algún problema

se comunican las partes que tienen inconvenientes y
siempre se busca resolver de la mejor forma y más
conveniente para la empresa.
Manejo de las crisis: se basa en la empatía y trabajo en

equipo.
Dentro de la empresa no existe algún departamento o

persona especifica que verifique y se dedique a
identificar y ofrecer soluciones a los conflictos que se
presenten; en la actualidad conforme se presenta algún
problema se va solucionando; tampoco existen
programas para el manejo del estrés y manejo de las
crisis.
TECNOLOGIA DE LA INFORMACION
Una herramienta bastante útil y que hace que se tenga una

comunicación más rápida y que ha funcionado de forma
efectiva, son los grupos creados en WhatsApp.
Actualmente no existe un departamento de IT, la empresa

que brinda el soporte técnico se encuentra ubicada en
Costa Rica, por el bajo costo y excelente servicio que
brindan a pesar de la distancia
TOMA DE DECISIONES
Regularmente las decisiones se toman basadas en la idea

de incrementar a como dé lugar las ventas y se han
asumido algunos riesgos en los cuales la mayoría de veces
han beneficiado a la empresa.
La toma de decisiones se da de forma empírica basada en

la experiencia y la observación.
Las decisiones mas importantes de la empresa son tomadas

por la dirección dado que es una empresa familiar.
CREATIVIDAD E INNOVACIÓN
Se están dando cambios en la estructura organizacional y

constantemente se busca innovar principalmente en una
de las líneas de productos más fuertes que es la de
promocionales, debido a que constantemente salen
artículos con nuevas características.
Las ideas de los colaboradores son aceptadas cuando son

en beneficio de la empresa y si en dado caso no es
aceptada se le hace saber porque lo propuesto no es
funcional, siempre por medio de un dialogo respetuoso.
Como tal no existe un proceso relacionado a la

innovación sea del producto o servicio, conforme se
presentan las necesidades de los clientes se verifican las
opciones más viables.
3.5 Control
Presentar e identificar los niveles de control que se tienen en

todas la áreas.
NATURALEZA
Se aplica el control de retroalimentación conforme las

actividades se van desarrollando, si presentan algún
problema se van resolviendo.
A nivel táctico, directivo y estratégico no se tiene

establecida una forma de control para ello debe haber
una estrategia establecida para poder alinear a toda la
organización a dicha estrategia y establecer cómo se
logrará.
Para verificar las ventas si existes unas tablas y gráficas con

información ordenada por año y mes, para realizar una
comparativa y lleva un mejor control.
SISTEMAS
No establecidos, porque no se tiene algún parámetro

determinado donde se definida hasta que grado de defecto
podría tener por ejemplo una lámina de policarbonato o
como medir el nivel de seguridad de una marchamo por el
volumen de mercadería que se trabaja.
NIVELES
El control se realiza a nivel de negocio porque busca la

completa satisfacción del cliente, identificando sus
necesidades y a su vez se utiliza el nivel funcional porque se
busca brindar un producto y servicio de calidad, respuesta
inmediata.
Como se dijo con anterioridad por área o nivel no esta

establecido de manera formal algún tipo de control.
PROCESOS
No establecidos.
• Establecimiento de estándares: no existe algún

criterio de medición de control puesto que no existe
una planificación formal.
• Medición del desempeño: no hay una evaluación
constante entre lo que se tenia contemplado y el
resultado final.
• Corrección de desviaciones: con la reestructuración
plateado en el horizonte se planifica que ya se
pueda poner en práctica es proceso.
ÁREAS DE APLICACIÓN
Principalmente en el área del servicio al cliente el control

es una herramienta que brinda a la empresa una ventaja
competitiva porque se buscan brindar productos y
servicios de calidad a los clientes.
En las áreas de compras, ventas, recursos humanos,

bodega y departamento financiero, se busca obtener un
resultado pero no se evalúa antes y durante el proceso que
se puede hacer para mejorar, al finalizar si hay algún error
que destaque se analiza y trata de identificar en donde
estuvo el error para mejorarlo, pero en su mayoría de veces
se queda en palabras o en un correo y no se plasma las
correcciones en documento formal..
HERRAMIENTAS
Ser realiza una evaluación mensual de los estados

financieros, únicamente se verifica si quedo con ganancia
o pérdida para levantar las ventas, pero no sé toma algún
otro tipo de decisión.
En ventas es vital que semanalmente se generen graficas e

informes de las ventas por cada una de las divisiones.
Para el ingreso del personal existe un reloj biométrico.
Manejo de Kardex para el inventario.
CALIDAD
Para ALTSA lo primordial es la completa satisfacción del

cliente, si estos presentan alguna molestia se busca la
manera de mejorar o compensarle de alguna forma
para que sepa que es lo más importante para la
empresa; se busca brindar la mejor calidad posible en los
productos y servicios brindados.
Los valores de la organización si están relacionados a la

calidad, porque se busca se honestos al brindar
información de los productos, honrados si existe alguna
equivocación por parte del cliente por ejemplo si paga
de más e íntegros considerando que tal vez la personas
no nos ven pero cada acción mala que se haga de
alguna u otra forma regresa.
Para definir la calidad en un proceso se consulta

únicamente con el cliente como le ha parecido los
productos y servicios brindados, si el cliente no regresa se
le busca para verificar cual fue el motivo de su decisión,
si es por precio se busca una opción para poder cubrir
esa necesidad.
MATRIZ FODAL GENERAL
MATRIZ FODAL GENERAL

ALTERNATIVAS EN IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN S.A.
FACTORES INTERNOS FACTORES EXTERNOS
F D O A
F1 D1 O1 A1
Rango muy amplio de credito y lenta recuperacion de Tener convenios con distribuidores de marcas conocidas en diferentes Inclumplimiento por parte de los proveedores a la
Precios competitivos en el mercado
cartera departamentos hora de entrega de los mateiales
F2 D2 O2 A2
Representacion exclusiva de marcas Sitio web y redes sociales desactualizadas Abrir nuevas sucursales en los departamentos de Guatemala Nuevos competidores
F3 D3 O3 A3
Aumento de precios en la materia prima
Variedad de productos a ofrecer para los clientes No contar con objetivos establecidos ni estrategias Mercados desatendidos
y aumento de costos de logistica
MATRIZ FODAL AREA DE COMPRAS
MATRIZ FODAL DEL ÁREA DE COMPRAS

ALTERNATIVAS EN IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN S.A.
FACTORES INTERNOS FACTORES EXTERNOS
F D O A
F1 D1 O1 A1
Implementacion de capacitaciones para fortalecer el conocimiento del
Buena comunicación con los compañeros de trabajo Personal sin capacitar Perdida de proveedores
personal del area de compras
F2 D2 O2 A2
Alta eficiencia en recepcion de ordenes de compras Sobrecarga de trabajo Nuevos proveedores con precios mas bajos. Precios mas altos con lo presupuestado
F3 D3 O3 A3
Proveedores de confianza Escaso personal en el area de compras Se conoce las expectativass de compra de los clientes y se compra como tal Riesgo de inclumplimiento de pago a los proveedores
FODA ESTRATÉGICO
ALTERNATIVAS EN IMPORTACION Y EXPORTACION S.A.
Fortalezas (F) Debilidades (D)
F1 D1
Buena comunicación con los compañeros de trabajo Personal sin capacitar
F2 D2
Alta eficiencia en recepcion de ordenes de compras Sobrecarga de trabajo
F3 D3
Proveedores de confianza Escaso personal en el area de compras
Oportunidades (O) Estrategia FO Estrategia DO

O1
Elaboracion de programa de capacitaciones de trabajo en
Implementacion de capacitaciones para fortalecer equipo y para el aumento de conocimiento de compras Planificacion de capacitaciones para el personal de compras
el conocimiento del personal del area de compras
O2
Creacion de lista o documento para la recepcion de OCYP y de Creacion de manual de puestos para establecer funciones de
Nuevos proveedores con precios mas bajos. contacto de proveedores nuestros clientes internos, busqueda de nuevos proveedores.
O3 Seguimiento de las expectativas de los clientes bajo la

confianza de nuestros proveedores Estructuracion del personal y seguimiento a compras.
Se conoce las expectativas de compra de los
clientes y se compra como tal
Amenazas (A) Estrategia FA Estrategia DA

A1
Buena comunicación con el area de compras para informar Capacitar al personal para que no hayan perdida de proveedores
Perdida de proveedores sobre el estado en el que se encuentran los proveedores por falta de conocimiento
A2 Evaluar la recepcion de ordenes de compras según los precios

Planificar los gastos conforme a los precios del mercado
Precios mas altos con lo presupuestado del mercado.
A3
Contar con proveedores de confianza para que puedan Contrar personal para que no se incumpla o se atrase en los pagos
Riesgo de inclumplimiento de pago a los proveedores entender si se inclumple en los pagos de los proveedores de los proveedores
TÁCTICAS
ALTERNATIVAS EN IMPORTACION Y EXPORTACION S.A.
Estrategia FO Táctica FO
Elaboracion de programa de capacitaciones de trabajo
Armar un programa de capacitacion, deteccion de necesidades de
en equipo y para el aumento de conocimiento de
conocimiento, planificacion y ejecucion de los programas.
compras
Creacion de lista o documento para la recepcion de

Trabajar la base de datos para poder ser mas eficiente
OCYP y de contacto de proveedores
Seguimiento de las expectativas de los clientes bajo la Tener en cuenta la opinión del cliente externo, conforme a nuestros
confianza de nuestros proveedores productos y servicios pasando una encuesta al final del servicio.
Estrategia DO Táctica DO
Planificacion de capacitaciones para el personal de Armar un programa de capacitacion, deteccion de necesidades de
compras conocimiento, planificacion y ejecucion de los programas.
Creacion de manual de puestos para establecer

Contratacion de un administrador de empresas para que pueda llevar
funciones de nuestros clientes internos, busqueda de
acabo el manual de puestos
nuevos proveedores.
Con la elaboracion de manual de puestos habra una estructuracion del

Estructuracion del personal y seguimiento a compras.
personal.
Estrategia FA Táctica FA
Buena comunicación con el area de compras para
Planificar semanalmente charlas informativas sobre el avance de la
informar sobre el estado en el que se encuentran los
empresa o noticias generales.
proveedores
Evaluar la recepcion de ordenes de compras según los Según graficas evaluar si la recepcion de OCYP sigue siendo la misma no
precios del mercado. importando el precio.
Contar con proveedores de confianza para que puedan

entender si se inclumple en los pagos de los Busqueda de proveedores en el mercado.
proveedores
Estrategia DA Táctica DA
Capacitar al personal para que no hayan perdida de Armar un programa de capacitacion, deteccion de necesidades de
proveedores por falta de conocimiento conocimiento, planificacion y ejecucion de los programas.
Planificar los gastos conforme a los precios del Creacion de un presupuesto coherente y ajustado a los precios del
mercado mercado
Contrar personal para que no se incumpla o se atrase

Responder a las expectativas
en los pagos de los proveedores
INDICADORES
PROCESO ADMINISTRATIVO
PLANEACIÓN:
Tiene como propósito estratégico definir cuál será el accionar de la empresa, para
poder ser eficientes y lograr el cumplimiento de los objetivos principalmente.
VISIÓN
VISIÓN
Empleados que la conocen 0
= = 0%
Empleados de la organización 14
MISIÓN
MISIÓN
Empleados que la conocen 0
= = 0%
Empleados de la organización 14
INTERPRETACIÓN VISIÓN Y MISIÓN

De los 14 colaboradores de la empresa, ninguno conoce la visión y misión que
persigue la empresa dado que se posee solo como requisito pero no se vive,
no se comparte, no se fomenta el compromiso el cual debe ser mutuo entre
patrono y empleado, no está en algún lugar visible; por lo anterior deducimos
que no se tiene una guía de actuación la cual nos ayude a cumplir este fin.
RECOMENDACIÓN VISIÓN Y MISIÓN

Primero se debe analizar si tanto la visión como la visión cumplen lo que la
empresa es y lo que quiere llegar a ser, al tenerla clara debe difundirse entre
todos los miembros de la organización; adicional esta es recomendable
colocarla en una parte visible.
Que debe contener esta información, primero debe ser clara, que sea algo
fácil de memorizar, debe ser realista y muy clara en lo que se quiere transmitir,
debe incluir valores que se practiquen actualmente.
OBJETIVOS
OBJETIVOS ALCANZADOS
Objetivos alcanzados 1
= = 100%
Objetivos definidos 1
OBJETIVOS CORPORATIVOS
1
Objetivos corporativos alcanzados = = 100%
INTERPRETACIÓN OBJETIVOS
El 100% de los colaboradores saben y conocen el objetivo general el cual es
lograr el crecimiento organizacional, aunque posee deficiencias puesto que
no está plasmado en algún documento formal, no se tiene definido el tiempo
en el cual esto se lograra; todos los esfuerzos están orientados a cumplir este
propósito.
RECOMENDACIÓN OBJETIVOS
Establecer cual o cuales son los objetivos generales de la empresa, para
posterior a ello desglosar los específicos y estos deben cumplir con lo siguiente:
ser medibles, alcanzables, realizables y deben contar con un plazo de tiempo
establecidos; esto será una guía para encaminar las acciones de los
colaboradores hacia un mismo fin; una empresa se debe regir en base a
objetivos por lo cual este punto es importante que se pueda realizar este paso
en el corto plazo.
METAS
METAS ALCANZADAS
Metas alcanzadas 0
= = 0%
Metas establecidas 0
METAS Y SU RELACION CON LOS OBJETIVOS

Metas alcanzadas 0
= = 0%
INTERPRETACIÓN METAS
Las metas y los objetivos presentan una relación del 0% , el objetivo de lograr
un crecimiento organizacional no determina que fin se persigue, si expandirse
a nivel nacional, obtener más ganancias, ampliar la cartera de clientes o bien
una diversificación de productos entre muchos otras metas que la empresa
bien pudiera trazarse; por lo anterior establecemos que no se tienen metas
definidas, esto afecta en que no se tiene claro que acciones deben seguirse
la empresa para la consecución de objetivos, dado que las metas son un paso
para lograr dicho fin.
RECOMENDACIÓN METAS
Después de tener claros los objetivos generales y específicos, determinar las
metas que contribuirán con este fin, estas deben ser claras y eficaces, claras,
medibles y con plazo de tiempo; para ello es importante que la empresa
pueda realizar un análisis interno por medio de un foda para aprovechar las
fortalezas y mejorar las debilidades y con esta evaluación poder realizar las
metas.
ESTRATEGIAS Y TACTICAS
ESTRATEGIAS IMPLEMENTADAS
Estrategias implementadas 1
= = 100%
Total de estrategias 1
INTERPRETACIÓN ESTRATEGIAS
El total de estrategias y las estrategias implementadas tienen una relación del
100% porque solo esa una las que se tiene actualmente en la empresa, pero
no parece ser una estrategia razonable porque en algunas ocasiones se busca
vender a como dé lugar pero no se consideran mucho gastos operativos, lo
cual puede dejar una utilidad bastante baja e incluso algunas veces solo por
servicio es que se venden ciertos productos aunque no se tenga ninguna
ganancia, esto con la idea de que el cliente seguirá comprando y no siempre
regresan y de esta forma se pone en riesgo la empresa hasta cierto punto.
RECOMENDACIÓN ESTRATEGIAS
Realizar una evaluación semanal durante 2 meses sobre que tipo de
estrategias se estarán utilizando para logra los objetivos trazados y posterior a
ello este plazo puede cambiar; debe existir una evaluación sobre la
funcionalidad de lo trazados si cumple con el fin que se busca y principalmente
si es de beneficio para la empresa; no se trata solo de vender sino de obtener
y generar utilidades. Para lograr este fin se sugiere aplicar o poner en práctica
las 5 fuerzas de Porter para estudiar la competencia.
TACTICAS IMPLEMENTADAS
Tácticas implementadas 2
= = 100%
Total de tácticas 2
INTERPRETACIÓN TÁCTICAS
Existe una relación del 100% entre las tácticas establecidas y las
implementadas, las 2 tácticas implementadas son de precios bajos con poca
utilidad y los días de crédito que solicite el cliente, dependiendo si la empresa
es grande no se solicita mayor requisito para autorización de dicha solicitud,
no se respeta el límite de crédito con este tipo de clientes; esto repercute en
los financiamiento bancario que la empresa tiene, porque deben estar
realizando constantes prestamos y al pagar interés podemos decir que esto
reduce los márgenes de utilidad.
RECOMENDACIÓN TÁCTICAS
Se debe evaluar que tácticas serán funcionales y complementos de las
estrategias, considerando que deben tomarse en cuenta todos los factores y
aspectos que puedan ser perjudiciales para la empresa y poner en riesgos las
utilidades, flujo de efectivos, depender la mayor parte de los financiamientos
bancarios porque ya no sé pueda operar con el capital propio y ya no se
puedan cubrir las obligaciones principales.
PROCESOS
PROCESOS PRODUCTIVOS
Procesos productivos 1
= = 25%
Total de procesos 4
INTERPRETACIÓN PROCESOS PRODUCTIVOS

Del total de procesos el 25% corresponde a la producción, el único proceso
productivo que se realiza en la empresa es el de la personalización de los
marchamos de seguridad por medio de un grabado láser con el nombre o
logo del cliente, código de barras si así lo solicitan y numeración correlativa.
RECOMENDACIÓN PROCESOS PRODUCTIVOS
Por ser el único proceso productivo deben establecerse controles de calidad
los cuales no están establecidos al día de hoy, que permitan ser más eficientes
y mejorar si hubiese alguna debilidad en la realización de alguna actividad
que implica realizar este proceso, se sugiere realizar un diagrama de flujo para
establecer de forma ordenada la realización de este proceso.
PROCESOS DE SERVICIO
Procesos de servicio 2
= = 50%
Total de procesos 4
INTERPRETACIÓN PROCESOS DE SERVICIO

Se posee proceso de compras el cual no es respetado a cabalidad pero busca
brindar un servicio de calidad a los clientes internos, se tiene el proceso de
ventas el cual en la actualidad se está tratando de cumplir, este se enfoca en
el servicio al cliente externo pero se complementa con el primero; ambos están
enfocados al objetivo de crecimiento organizacional, es por eso que ocupan
el 50% de los procesos mencionados en el indicador anterior (procesos
productivos) y el siguiente (procesos de control).
RECOMENDACIÓN PROCESOS DE SERVICIO

Establecer y evaluar los procesos de servicios al final todos y cada unas de las
personas que integran la organización brindan servicios sea directa o
indirectamente tanto a clientes internos como externos y que todo se
complemente para lograr el fin de satisfacción completa para cualquier tipo
de cliente al que se este atendiendo.
PROCESOS DE CONTROL
Procesos de control 1
= = 25%
Total de procesos 4
INTERPRETACIÓN PROCESOS DE CONTROL
Del total de procesos el 25% corresponde al proceso de control, en la bodega
se tiene un Kardex por cada uno de los productos que están en stock, en el
cual se va registrando las salidas e ingresos de mercadería para lleva un control
del inventario, este también se verifica mediante el sistema con el que se
cuenta actualmente, que aunque no está actualizado permite que no exista
diferencias que perjudiquen las finanzas de la empresa.
Este indicador debería ser más alto, porque denota que existe una falta de
procesos de control que contribuyan al cumplimiento de objetivos.
RECOMENDACIÓN PROCESOS DE CONTROL

Evaluar en todas las áreas que procesos de control deben establecerse, una
empresa que no controla todas sus áreas de una forma adecuada y ordenada
tiene desviaciones las cuales pueden estar impidiendo el logros de objetivo,
dejando ir así la posibilidad de ser más eficientes y eficaces en lo que se hace.
Se sugiere implementar las hojas de verificación para evaluar que las
actividades se cumplan y así establecer un nuevo proceso que ayude a
controlar.
POLITICAS
POLÍTICAS APLICADAS
Políticas aplicadas 1
= = 100%
Políticas establecidas 1
INTERPRETACIÓN POLÍTICAS APLICADAS

Se tiene un resultado del 100% entre políticas aplicadas y establecidas porque
solo existe 1; la nueva política de crédito establece que las primeras 3 compras
deben ser de contado y la luego ya se le otorga los días de crédito al cliente,
solo deberá entrega cierta papelería como requisito y llenar la solicitud formal.
RECOMENDACIÓN POLÍTICAS APLICADAS
Hay que evaluar la política actual de crédito a clientes, verificar si se pueden
reducir los días de crédito y cumplir con los límites establecidos, se estaría
creando este proceso por gusto si no se planifica cumplir.
Deben establecerse políticas para tener una guía de actuación ante

determinadas situaciones y no estar en cada ocasión buscando que camino
tomar o cual será la decisión correcta o cual piensan que es la correcta
tendiendo así a cometer errores, si ya está establecidos formalmente esto debe
cumplirse.
Se considera que existen unas excepciones muy puntuales, pero son

esporádicas y no debe convertirse en algo que no sea respetado.
Elaborar un manual de políticas generales donde se pueda dar a conocer a

todos los colaboradores.
POLITICAS Y PROCESOS
Total de políticas 1
= = 25%
Total de procesos 4
INTERPRETACIÓN POLÍTICAS Y PROCESOS

La relación que existe entre las políticas y los proceso es únicamente del 25% lo
que denota una deficiencia en la implementación de las mismas si existen 4
procesos que son de compras, ventas, producción y almacenaje, únicamente
a uno de esto esta aplicada la política, considerando que estas nos ayudan al
logro de los objetivos.
RECOMENDACIÓN POLÍTICAS Y PROCESOS
Para los 4 procesos establecer políticas que puedan ayudar a su fin que es la
toma de decisiones ante determinadas situaciones por ejemplo en compras
bajo que criterios calificas un proveedor, ventas políticas de tiempo de entrega
y mejora en la política de crédito, en producción una política para realizar la
personalización de marchamos por ejemplo estableciendo horarios para
recepción de órdenes y almacenaje política de traslado de información
completa por parte de compra para ingreso de mercadería.
POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS
= = 20%
Total de procedimientos 5
INTERPRETACIÓN POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS

La relación entre políticas y procedimientos es del 20%, esto afecta en que
tampoco existe una correlación de políticas que ayuden al cumplimiento de
los procedimientos a cabalidad, la única política establecida es aplicable solo
al procedimiento de facturación que es verificación de los días de crédito del
cliente que como se comentó no es respetada con exactitud, existen los
siguientes procedimientos que no están guiados por ninguna política: atención
al cliente, ordenes de producción, entrega de productos y toma de inventarios
físicos.
RECOMENDACIÓN POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS

Establecer política que indique que atención se tendrá con los clientes y como
actuar ante determinadas situaciones como un reclamo por ejemplo una
política de cambio; en ordenes de producción establecer que la orden que
ingrese primero sea la atendida respetando así el trabajo de cada uno de los
vendedores, la entrega de productos determinar los horarios de entrega para
que los clientes no lleguen a toda hora y para la toma de inventarios debe
estar al día todos los movimientos para poder realizarlo.
POLITICAS Y ESTRATEGIAS
= = 100%
Total de estrategias 1
INTERPRETACIÓN POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS

Se complementan la política de proporcionar días de crédito a los clientes y la
estrategia de vender como sea con tal de mantener o conseguir nuevos
clientes, aunque el indicador revela un 100% deberían existir más políticas y
estrategias para apoyar las acciones que realiza la organización.
RECOMENDACIÓN POLÍTICAS Y ESTRATEGIAS

Al tener establecidas las estrategias a implementar complementar con
aplicación de políticas que sean respetadas por los usuarios, una empresa
donde no se dan directrices y herramientas que ayuden al actuar de las
personas, no puede crecer porque los colaboradores siempre deberán estar
preguntando qué hacer y esto genera atrasos en las actividades y debilitada
la eficiencia.
Las políticas son complemento y sirve para el funcionamiento correcto de las

estrategias porque dan una pauta a seguir.
PROCEDIMIENTOS
PROCEDIMIENTOS
Procedimientos actualizados 4
= = 80%
INTERPRETACIÓN PROCEDIMIENTOS
Se tiene una relación entre procedimiento y procedimientos actualizado del
80%, del total de procedimientos atención al cliente, facturación, ordenes de
producción, entrega de productos e inventarios, solo el último no se encuentra
actualizado y establecido en un documento formal, por la cantidad de
puestos y colaboradores que son 14, deberían existir mayor número de
procedimientos para realizar las actividades de forma ordenada.
RECOMENDACIÓN PROCEDIMIENTOS
Realizar una evaluación exhaustiva de los procedimientos actuales, reforzarlos,
mejorarlos y modificarlos si fuera necesario. Es necesario crear un manual de
procedimientos para tener claro la forma de realizar ciertas actividades de
forma correcta y acorde a lo establecido.
PROCEDIMIENTOS SUSTANTIVOS
Procedimientos sustantivos 1
= = 20%
PROCEDIMIENTOS ADJETIVOS
Procedimientos adjetivos 4
= = 80%
INTERPRETACIÓN PROCEDIMIENTOS SUSTANTIVOS Y ADJETIVOS

El único procedimiento sustantivo es el de la toma de inventarios, dado que
esta información repercute en la información que se presente en los estados
financieros, el indicador con un 20% evidencia que deben existir más
procedimientos que contribuyan y brinden una mejor orientación para la
presentación de la información financiera.
Los procedimientos adjetivos representan un 80% del total, siendo estos los de
atención al cliente, facturación, ordenes de producción, entrega de
productos; los mismos contribuyen a mejorar la eficiencia y dan valor a los
productos y servicios que se ofrecen, esto refleja que se da prioridad a otros
procedimientos y a lo financiero no se le da la atención necesaria, siendo este
asunto el primordial para verificar el correcto funcionamiento de la empresa.
RECOMENDACIÓN PROCEDIMIENTOS SUSTANTIVOS Y ADEJETIVOS

Los procedimientos sustantivos y adjetivos deben complementarse unos con
otros al final repercuten en el logro de objetivos, realizar una evaluación de
procesos donde pueda evaluarse en donde es que aún existen deficiencias
que impidan ser más eficientes.
PROCEDIMIENTOS APLICADOS
Procedimientos aplicados 5
= = 71%
Número de áreas 7
INTERPRETACIÓN PROCEDIMIENTOS APLICADOS

El indicador entre áreas y procedimientos aplicados refleja que existe una
relación del 71%, los 5 procedimientos mencionados son los que actualmente
son aplicados, pero al identificar que existen 7 áreas que son ventas, compras,
gerencia, bodega, logística, recursos humanos y finanzas debería haber más
de 1 procedimiento por área porque todos desempeñan diferentes tipos de
actividades.
RECOMENDACIÓN PROCEDIMIENTOS APLICADOS
En cada área establecer un manual de procesos y procedimientos, para que
no existan desviaciones o errores en la forma en la que se ejecuten las
actividades.
PROGRAMA
PROGRAMAS
Programas 0
= = 0%
Objetivos 1
INTERPRETACIÓN PROGRAMAS
En la actualidad la empresa no cuenta con ningún programa que cree
conciencia en los colaboradores sobre el valor de los recursos, por ello no se
puede establecer en qué medida se ordenan la acciones y las actividades de
forma secuencial.
RECOMENDACIÓN PROGRAMAS
Cuando se planteen proyectos específicos o como las ordenes producción
deben plantearse programas y responsables de actividades, tiempo de
ejecución para realizar ordenadamente las actividades y verificando así el uso
de los recursos que le serán necesarios antes de iniciar una actividad.
Se sugiere la implementación de cronogramas de actividades.
ENFOQUES
ENFOQUES
Procesos realizados 4
= = 0%
Procesos programados 0
INTERPRETACIÓN ENFOQUES
La relación de procesos programados y realizados es del 0%, de los procesos
existentes de compras, ventas, producción y almacenaje, no se tiene un
enfoque que relacione los mismos con las funciones de cada puesto, dado
que no existe un orden congruente que permita establecer las áreas de
influencia de cada proceso.
RECOMENDACIÓN ENFOQUES
Establecer los participantes y responsables de cada proceso en un orden
secuencial, lógico y congruente que permita realizarlos adecuadamente.
NIVELES
NIVEL ESTRATEGICO
Acciones realizadas por el nivel directivo 2

= = 100%
Total de acciones realizadas 2
INTERPRETACIÓN NIVEL ESTRATÉGICO

El 100% de las acciones realizada por el nivel directivo se cumple, las principales
acciones que se realizan actualmente en el nivel estratégico es la toma de
acciones para promover el crecimiento empresarial logrando así el incremento
de las ventas y la reestructuración que está relacionada con las acciones
anteriores encargados de estas acciones están el director comercial y la
gerente general.
RECOMENDACIÓN NIVEL ESTRATÉGICO

Como nivel estratégico los integrantes deben ser los principales responsables
de promover los cambios que se realizaran para lograr el crecimiento
empresarial y verificar que estos sean cumplidos. En este nivel las personas
deben mostrar que no solo son jefes sino mostrar un nivel alto de liderazgo.
NIVEL TÁCTICO
Acciones realizadas por los mandos medios 2

= = 100%
INTERPRETACIÓN NIVEL TÁCTICO

Los mandos medio participan en un 100% en las acciones realizada, son
participes de las actividades mencionadas del nivel táctico y el personas que
está involucrado son el gerente financiero y gerente administrativo
RECOMENDACIÓN NIVEL TÁCTICO

El nivel táctico debe acatar las órdenes del nivel estratégico, pero como están
mas involucrados con el personal operativo deben hacerle ver a los altos
mando que mejoras recomiendan sean aplicada; también debe tener y
practicar el rol de liderazgo sino difícilmente las personas no querrán ser
participes de las acciones realizadas.
NIVEL OPERATIVO
Acciones realizadas por el nivel operativo 1

= = 100%
INTERPRETACIÓN NIVEL OPERATIVO

El nivel operativo tiene un nivel de cooperación del 100% con las acciones
realizada actualmente, como aún se está realizando la reestructuración
organizacional, los colaboradores del nivel operativo si respetan las jerarquías
actuales y se esfuerzan por realizar un trabajo eficiente y así contribuir con el
incremento de las ventas.
RECOMENDACIÓN NIVEL OPERATIVO
El personal del nivel operativo, quienes son los que ejecutan la mayor parte de
las actividades que contribuyen a la entrega de productos y servicios finales,
debe ser tomados en cuenta con observaciones que sean razonables y que
hagan sobre la realización de sus actividades y mejoras que estos consideren
para que pueda evaluar ponerse en práctica.
HORIZONTES
HORIZONTE
Acciones realizadas a mediano plazo 1

= = 100%
INTERPRETACIÓN HORIZONTE
Las acciones realizadas en general y las realizadas en el corto plazo se miden
con un 100%, se tiene un plan en el mediano plazo donde se está realizando
una reestructuración organizacional para crear puestos y departamentos
eficientes, para lograr el objetivo principal que es el crecimiento empresarial.
RECOMENDACIÓN HORIZONTE
Ser recomienda a todas las áreas y niveles de la empresa que si los cambios se
están realizando son para mejorar todos deben respetarlos y cumplirlos, pero si
desde los altos mandos empieza a romperse este orden será un trabajo
realizado en vano. Realizar una evaluación tanto d ellos positivo como lo
negativo que acontece actualmente para poder plantear el horizonte de la
empresa.
ORGANIZACIÓN
El propósito estratégico es verificar las actividades de los departamentos y
organizarlas en función del logro de objetivos.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
ÁREAS SUSTANTIVAS
Áreas sustantivas 2
= = 29%
Total de áreas 7
ÁREAS ADJETIVAS
Áreas adjetivas 5
= = 71%
Total de áreas 7
INTERPRETACIÓN ÁREAS SUSTANTIVAS Y ADJETIVAS

Del total de áreas las que son determinantes o realizan acciones sustantivas
que repercuten directamente sobre los resultados financieros lógicamente el
departamento de finanzas y la gerencia, representadas por un 29% del total
de áreas.
Del total del áreas el 71% es representada por áreas sustantivas, se unen
esfuerzos con las áreas adjetivas para el logro del objetivo principal y esta son
ventas, compras, bodega, logística, y recursos humanos; por lo mostrado en
indicadores la distribución de funciones y responsabilidad están bien
establecidas y aunque se padecen algunas deficiencias es solo tema de orden
y control.
RECOMENDACIÓN ÁREAS SUSTANTIVAS Y ADJETIVAS
En cuanto a estructura debe evaluarse la distribución de áreas si con los
cambios con las correctas o si debe existir o crearse algún área adicional. Para
esto será parte importante la reestructuración que se esta realizando
actualmente.
UNIDADES ASESORAS
Unidades asesoras 1
= = 100%
Total de unidades 1
INTERPRETACIÓN UNIDADES ASESORAS

Del total de unidades que es una corresponde al 100% de unidades asesora,
en la actualidad la empresa subcontrata el servicio de contabilidad
únicamente, por lo cuales es la única unidad asesora con la que se cuenta y
que es parte importante para presentar la situación actual de la organización.
RECOMENDACIÓN UNIDADES ASESORAS

Se han vistos algunas deficiencias en la asesoría contable actualmente, por lo
cual debe evaluarse si esta empresa es la mejor opción que tiene la empresa
para obtener los estados financieros actuales, es recomendable realizar una
evaluación de proveedor estableciendo cierto parámetros para medir el
grado con el que la unidad asesora cumple con lo requerido y necesario para
la organización.
DIVISION Y DISTRIBUCION DE FUNCIONES
DIVISION DE FUNCIONES
Colaboradores 14
= = 2%
Número de áreas 7
FUNCIONES DEFINIDAS
Funciones definidas 0
= = 0%
Total de áreas 7
INTERPRETACIÓN FUNCIONES
La relación entre número de áreas y colaboradores es del 2% lo cual solo
representa como está actualmente la empresa que se considera esta bien
porque hay más personas que áreas y entre áreas y funciones definidas el
indicador es del 0% lo cual denota que no ha existido una correcta forma de
organizar la empresa, en la actualidad existen 14 colaboradores y 7 áreas que
son: gerencia, finanzas, ventas, compras, bodega, logística y recursos
humanos; por lo cual se determina que existe un gran número de áreas y poco
personal si se planifica el crecimiento empresarial, en la actualidad no se tiene
un descriptor de puestos o algún documento formal donde se establezcan las
tareas y responsabilidades de cada puesto y área, que es una guía para
delimitar la actuación de cada uno de los colaboradores.
RECOMENDACIÓN FUNCIONES
Creación de los descriptores de puestos, esto antes de realizar cualquier
cambio, porque así se establecerá si existe un área que esta sobrecargada
con actividades y que aunado a esto son tareas que no corresponden al
puesto.
Acciones realizadas para mejorar la cultura
1
organizacional = = 100%
Acciones propuestas 1
Personas que participan en las mejoras 5

= = 36%
Total de personal 14
INTERPRETACIÓN CULTURA ORGANIZACIONAL

Las acciones para mejoras de la cultura organizacional representan un 100%
pero deberían existir más acciones que promuevan la misma, actualmente la
única actividad que se realiza para mejorar la cultura organizacional es
celebrar con 1 pastel mensualmente a los cumpleañeros del mes.
En cuanto a las acciones que se toman para mejorar la cultura organizacional

se estima que hay una deficiencia porque existen muchas personas
involucradas (Gerente general, director comercial, gerente financiero, gerente
administrativo y recurso humanos) que pueden realizar otras actividades para
que esta pueda mejorar y se puedan practicar los valores mostrando así la
razón de ser la empresa.
RECOMENDACIÓN CULTURA ORGANIZACIONAL

Deben existir mas formas de promover la cultura dentro de la empresa por
ejemplo mostrar que se tiene confianza en el colaborador y las actividades
que desempeña, compartir con los colaboradores subalternos los planes y
objetivos que se quieren alcanzar y como los involucraran para el logro de los
mismos, ser mas flexibles y no aprovecharse de la colaboración que el
empleado brinda para explotarlo y dejarlo trabajando mas horas sin ningún
pago adicional; esto demuestra que la empresa se interesa realmente en las
personas.
RECURSOS HUMANOS
NIVEL DIRECTIVO
Personal de nivel directivo 2
= = 14%
Total de personas 14
NIVEL MEDIO
Personal de mandos medios 2
= = 14%
NIVEL OPERATIVO
Personal de nivel operativo 10
= = 71%
INTERPRETACIÓN RECURSOS HUMANOS (NIVELES)

Del total de personas del nivel operativo son el 14%, nivel medio también con
un 14% y del nivel operativo un 71%, como denotan los indicadores en gran
medida el actuar y la mayor responsabilidad para el cumplimiento de las
operaciones que conllevan al cumplimiento del objetivo de crecimiento
empresarial, recae sobre el nivel operativo y este guiado por las personas de
nivel directivo y medio para encaminar la acciones y esfuerzos hacia el logro
del mismo.
RECOMENDACIÓN RECURSOS HUMANOS (NIVELES)

Evaluar si actualmente se cuenta con el personal adecuado, en las áreas
donde tienen mayor conocimiento y si son personas capacitadas que ayuden
a la consecución de objetivos, es importante que las personas puedan sentirse
cómodos y conformes con las actividades que realicen porque así serán mas
eficientes. Para esto la empresa se puede apoyar de una evaluación del
desempeño.
VALUACIÓN DE PUESTOS
Valuación de puestos 0
= = 0%
INTERPRETACIÓN VALUACIÓN DE PUESTOS

La valuación de puesto es inexistente es decir indicador de un 0%, no sé tiene
un plan de nivelación de salarios y valuación de puestos lo cual permita realizar
alguna mejorar para el colaborador conforme este se especialice y realicen
un mayor aporte con su trabajo para la empresa, esto puede generar que el
colaborador no sea eficiente.
RECOMENDACIÓN VALUACIÓN DE PUESTOS

La empresa debe ser consciente que conforme un colaborador es más hábil
en las actividades que realiza este merece una retribución mayor en el salario,
aunque tengan un salario mas alto que el mínimo conforme este incremente
de acuerdo a lo establecido por el gobierno esta misma cantidad debería ser
incrementada al empleado; se pueden tener buenos colaboradores pero si se
sienten desmotivados buscaran mejores opciones. Se sugiere realizar un plan
de valuación anual de puesto para mostrarle al colaborador que la empresa
si se interesa en su bienestar.
PERSONAL DE CONFIANZA
Personal de confianza 3
= = 21%
Total del personal 14
INTERPRETACIÓN PERSONAL DE CONFIANZA

El personal actual que es confianza es el 21%, podemos decir que todo el
personal representa parte importante para la empresa y se les da un nivel de
confianza también sino no pudiera desempeñar adecuadamente sus
actividades, pero las personas de mayor confianza fuera del nivel directivo son:
la encargada de cuentas por cobrar y por pagar, encargada de compras y
gerente administrativo.
RECOMENDACIÓN PERSONAL DE CONFIANZA

Todos los colaboradores deben ser tratados por igual y brindarles un nivel de
confianza en lo que realizan, se recomienda que si no se confían en las
personas con las que se cuentan entonces mejor sean removidas de sus
puestos.
EVALUACION DEL DESEMPEÑO
Métodos de evaluación del desempeño 0

= = 0%
Total de métodos utilizados 0
INTERPRETACIÓN EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

El indicador de evaluación del desempeño no se practica por ello es un 0% lo
que refleja, en las empresas debe existir métodos y evaluaciones que permitan
definir la eficiencia y eficacia con la que los colaboradores desarrollan las
distintas actividades que le son asignas, porque si no existe no se le puede
indicar a la persona en que aspectos debe mejorar y no contribuirán con el
logro del crecimiento organizacional.
INTERPRETACIÓN EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

Las evaluaciones del desempeño deben ser implementadas en el corto plazo,
eso si deben ser realizada por un experto que lo haga conscientemente
porque existen personas que no saben utilizar esto indicadores y solicitan o
colocan parámetros que no son reales y al final no determinan nada.
CAMBIO ORGANIZACIONAL
MEDIDAS DE CAMBIO
Medidas de cambio emprendidas 1

= = 100%
Medidas propuestas 1
INTERPRETACIÓN MEDIDAS DE CAMBIO

De las medidas propuesta y emprendidas el indicador muestra un 100%, la
medida de cambio propuesta y emprendida es la reestructuración
organizacional, la cual por el momento será de mucha ayuda para promover
mejorar en todas las áreas y puestos de trabajo, haciendo los procesos y
procedimiento de forma más eficiente y determinando las funciones de cada
uno de los puestos.
Esta medida de cambio ha sido recién implementada, por lo cual no se ha

terminado de realizar la evaluación y aplicación de cambio en toda la
empresa.
RECOMENDACIÓN MEDIDAS DE CAMBIO

La empresa debe recordar que los cambios deben ser para mejorar y no para
que quedar igual o peor que antes, para ordenar áreas, procesos y
procedimientos; también deben considerar que si exigen a una persona deben
retribuirlo de la forma correcta, esto podría ocasionar la pérdida de buenos
colaboradores. Para estas medidas es recomendable aplicar medidas de
control para que no existan desviación en los planes.
EVALUACIÓN DE CAMBIOS
Evaluación de cambios 0
= = 0%
Total de cambios 1
INTERPRETACIÓN EVALUACIÓN DE CAMBIOS
Una de las medidas centrales que se planifica realizar durante la
reestructuración es la elaboración del descriptor de puestos y funciones, para
que las actividades estén en el área que corresponden y no con la división de
responsabilidades y tareas en puesto que no corresponden como esta en la
actualidad.
El cambio mencionado aún no puede ser evaluado porque aún está en la fase
de obtención de información, para posterior a ello poder definirlo por eso el
indicador está representado por un 0% porque aún no tienen relación.
RECOMEDACIÓN EVALUACIÓN DE CAMBIOS

Cuando las medidas se hayan puesto en práctica deben ser flexibles si no
funcionan, realizar cambios antes que transcurra mucho tiempo y esto
perjudique al mediano plazo en la empresa. Se sugiere realizar la gestión de
idea donde participen los colaboradores para que puedan brindar sus
sugerencias y comentarios, los cuales pueden contribuir a implementar las
medidas de cambio.
Estudios administrativos realizados 1

= = 100%
Estudios administrativos propuestos 1

= = 50%
Áreas sustantivas 2

= = 20%
Áreas adjetivas 5
INTERPRETACIÓN ESTUDIOS ADMINISTRATIVOS

De los estudios realizado y estudios propuestos se cumple con el 100%, la
relación de estos con las áreas sustantivas es de un 50% y con áreas adjetivas
es del 20%, actualmente se está realizando una evaluación de la estructura
organizacional para lograr el esperado crecimiento empresarial, pero aun así
tanto para las áreas sustantivas (finanzas y gerencia) como adjetivas (ventas,
compras, bodega, logística, y recursos humanos) deben existir más estudios
que refuercen el análisis que se está haciendo para lograr un cambio más
satisfactorio.
RECOMENDACIÓN ESTUDIOS ADMINISTRATIVOS

Debe aplicarse un estudio administrativo sobre los riesgos que correría la
empresa al tratar de introducir mas líneas de productos, si esto afectara lo que
se ha logrado al día de hoy; estudio y evaluación sobre el financiamiento
actual de la empresa. Actualmente existe una persona que ve este tema, pero
si es necesario se sugiere que la empresa se pueda asesorar con persona
expertas en este tema, para obtener información sobre experiencias que se
han tenido y así los estudios puedan ayudar a identificar el total de las mejoras
que deben implementarse.
INSTRUMENTOS TECNICOS DE APOYO
INSTRUMENTOS TÉCNICOS
Instrumentos técnicos utilizados 1
= = 50%
Instrumentos técnicos propuestos 2
INTERPRETACIÓN INSTRUMENTOS TÉCNICOS
De los instrumentos técnicos propuestos únicamente el 50% es utilizado, los
instrumentos técnicos que han sido propuestos son el apoyo por medio de
reuniones y la medición o evaluación del desempeño del personal el único que
se aplica es el primero; la empresa debe apoyarse de instrumentos para poder
aprovechar racionalmente los recursos con los que cuenta por lo cual se
determina que deben implementarse o valerse de más instrumentos.
RECOMENDACIÓN INSTRUMENTOS TÉCNICOS

Un instrumento de apoyo y de beneficio tanto para la empresa como para la
el colaborador es el manual de procesos y procedimientos se recomienda su
implementación, medir las relaciones interpersonales dentro la organización
para saber el grado de comunicación efectiva que existe.
MANUALES
Manuales 0
= = 0%
Áreas 7
INTERPRETACIÓN MANUALES
La relación de áreas y manuales es del 0%, actualmente la empresa no cuenta
con ningún tipo de manual que ayuden a la toma de decisión para mejorar la
dinámica organizacional.
RECOMENDACIÓN MANUALES
Se recomienda implementar el manual de procesos y procedimientos, no se le
puede exigir a un colaborador que asuma debe hacer la tarea como lo ha
venido haciendo, si existen siempre variables que pueden hacer que tome otro
tipo de decisión o lo haga como crea conveniente y a veces por hacer un bien
lo terminan regañando y este se desmotiva. Implementación de un manual de
políticas que den pautas de actuación antes determinadas situaciones.
DIRECCION:
tiene como propósito estratégico alinear a la organización para que se puedan
gestionar las actividades como han sido planificadas y utilizando la estructura
organizacional que se posee.
LIDERAZGO
ESTILO DE LIDERAZGO
Personal que identifica el estilo 14
= = 100%
ESTILO DE LIDERAZGO
Personal que acepta el estilo 14
= = 100%
INTERPRETACIÓN LIDERAZGO
El 100% de colaboradores identifica y acepta el liderazgo, en la actualidad el
total de la organización identifica el tipo de liderazgo que se aplica que es el
transformacional, con este los lideres buscan motivar al equipo a continuar
esforzándose ejerciendo hacia su influencia con los subalternos.
RECOMENDACIÓN LIDERAZGO
Las personas que son consideradas lideres en la empresa, deben dar el
ejemplo de seguir las instrucciones y adaptarse a los cambios que sean
establecidos; si demuestran que lo procesos no se respetan, lo colaboradores
pueden seguir el mismo camino. Es bueno que los colaboradores puedan tener
acceso a una evaluación realizadas a los jefes de empresa que sean de forma
anónima donde se pueda establecer si las personas son realmente líderes con
su equipo de trabajo.
COMUNICACIÓN
COMUNICACIÓN
Canales de comunicación utilizados 4

= = 100%
Canales de comunicación establecidos 4
COMUNICACIÓN
Canales de comunicación 4
= = 57%
Total de áreas 7
INTERPRETACIÓN COMUNICACIÓN
Del total de canales de comunicación establecidos de utiliza el 100% y su
relación con las diferentes áreas es del 57%, se tienen establecidos 4 canales
de comunicación que son los más funcionales y conveniente para los
miembros de la organización porque permiten transmitir ideas que son
comprensibles, son los siguientes: verbal cara a cara, llamadas, correos y
WhatsApp; los cuales son aplicables a las 7 áreas con las que se cuentan
(finanzas, gerencia, ventas, compras, bodega, logística, y recursos humanos)
INTERPRETACIÓN COMUNICACIÓN
Delimitar que temas deben tratarse en cada unos de los medios de
comunicación, por ejemplo se habla de algún tema verbalmente y si no se
deja por escrito luego surgen problemas por no tener evidencias de lo que se
habló, lo mismo por medio de WhatsApp establecer que puntos son los que
pueden tratarse por esta vía dado que no siempre es una comunicación tan
formal. Se recomienda practicar tanto la comunicación descendente con
ascendente.
MOTIVACION
MOTIVACION
Personal que recibe incentivos 3
= = 21%
INTERPRETACIÓN MOTIVACIÓN
Este indicado muestra que no existe motivación para todos los colaboradores
solo se les da a un 21% del total, las únicas personas que reciben incentivos son
3 (encargada de cuentas por cobrar, asistente de ventas y encargada de
compras) pero no es un estímulo que motive demasiado al colaborador y en
general toda la organización no recibe ningún incentivo de tipo intangible;
esto denota que por esto motivo aunque exista un colaborar muy bueno en lo
que hace puede irse y buscar una mejor opción donde valoren lo que hace.
RECOMENDACIÓN MOTIVACIÓN
La mayoría de personas funciona por medio de la motivación si no recibe
ningún tipo de incentivo no se siente motivado a realizar mas de lo que le piden
se limita a hace únicamente lo que le solicitan y no hace un esfuerzo por
mejorar, tanto empresa como colaborador deben estar comprometidos unos
con otros si se quieren mejoras. Se sugiere brindar incentivos intangibles como
bonos, aumentos de sueldo e intangibles como día libre por cumpleaños,
salida eventual de 1 horas antes de la empresa, reconocimiento del trabajo
realizado por el colaborad entre otros que puedan motivarlo.
GRUPOS Y EQUIPOS DE TRABAJO
GRUPOS DE TRABAJO
= = 2.80%
Grupos de trabajo 5
EQUIPOS DE TRABAJO
= = 7%
Equipos de trabajo 2
INTERPRETACIÓN GRUPOS Y EQUIPOS DE TRABAJO

Del total del persona el 2.80% conforman un grupo de trabajo y únicamente el
7% un equipo; los grupos de trabajo que son creados por el organigrama son:
compras, ventas y finanzas; bodega, compras, ventas y los equipos que son
núcleos de trabajo productivos son 2: compras, ventas y bodega que son los
que contribuyen a la realización de las ventas y el segundo equipo son
compras, finanzas y ventas, los cuales se complementan para facilitar
información posterior a la venta, esto refleja que la mayor parte de las personas
solo se desempeña en lo grupos y no se sienten comprometidos o no son
empáticos para poder trabajar en equipo con otras áreas.
RECOMENDACIÓN GRUPOS Y EQUIPOS DE TRABAJO

Enseñar a los colaboradores el trabajo no solo como un grupo donde tienen
que trabajar en conjunto porque no tienen opción, y mostrarles mas allá de
eso, la empatía, el compañerismo; donde si una personas puede ayudar a otra
esta bien siempre y cuando sea para mejorar y no para entorpecer un proceso;
implementar el logro de objetivos no solo personal sino también colectivos. Se
sugiere inculcar valores en las personas principalmente la empatía entre
colaboradores.
MANEJO DEL ESTRÉS, EL CONFLICTO Y LA CRISIS
MANEJO DEL ESTRÉS
Programas para el manejo de estrés 0

= = 0%
Total de programas 0
INTERPRETACIÓN MANEJO DEL ESTRÉS
Actualmente no existe un plan que ayude al manejo del estrés por esto el
indicador es de 0%, en la empresa no se pone atención sobre las actitudes y
conductas de los colaboradores que puedan afectar su rendimiento diario.
RECOMENDACIÓN MANEJO DEL ESTRÉS

Los altos mandos deben demostrar que les interesa la persona como tal, si un
colaborador muestra problemas de salud, se equivoca es porque
probablemente este sometido a un nivel de estrés muy alto; se recomienda
también realizar pausas activas programadas para despejar la mente al menos
por unos 5 minutos de las actividades que realizan.
MANEJO DE CONFLICTO
Técnicas para el manejo de conflictos 1

= = 0%
Instrumentos técnicos desarrollados 0
INTERPRETACIÓN MANEJO DEL CONFLICTO

No existe relación entre instrumentos técnicos y técnicas para manejo de
conflictos por ello el indicador es de un 0%; cuando existen conflictos tanto a
nivel interno como externo la principal técnica utilizada es una conversación o
comunicación cordial que permita llegar a un mutuo acuerdo que sea de
beneficio para ambas partes. Lo anterior refleja que no se tiene establecido
como se pueden manejar los conflictos que se presente en la empresa.
RECOMENDACIÓN MANEJO DEL CONFLICTO

Brindar una conversación sobre cuál es la forma de actuar cuando existe un
desacuerdo entre persona, porque algunos no saben manejarlo y llegan a
agredirse verbal y en algunas ocasiones físicamente si no saben controlarse.
Establecer los canales de comunicación para resolver conflictos.
MANEJO DE LA CRISIS
Plan para el manejo de la crisis 0
= = 0%
Planes de contingencia desarrollados 0
INTERPRETACIÓN MANEJO DE LA CRISIS

El indicador de manejo de crisis y planes de contingencia es un 0% porque no
existe un plan específico para el manejo de crisis se realiza trabajo en equipo
y se trata de ser empáticos cuando se presenta una situación así y tratar de
resolver en conjunto, pero debiera existir planes que indique que acciones
tomar ante determinadas circunstancias.
RECOMENDACIÓN MANEJO DE LA CRISIS

Cuando un colaborador presente alguna crisis se le debe hacer saber que
puede abocarse con sus superiores y hacerlos saber, porque esto puede
afectar en su rendimiento laboral, pueda ser que la persona ya no se sienta a
gusto con las actividades que realiza, es mejor que puedan ser sinceros dar la
oportunidad que puedan expresarse sin enojarse con la persona; este último
es un motivo por el cual las personas no les gusta expresar su sentir. Brindarle al
colaborador la confianza de poder comunicarse abiertamente para indicar si
presenta alguna crisis que pueda afectar la realización de sus actividades.
TECNOLOGIA DE LA INFORMACION
TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN
Tecnología autorizada 3
= = 100%
Tecnología propuesta 3
INTERPRETACIÓN TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN
Existe una relación del 100% entre la tecnológicas propuesta y la autorizada, el
empleo de los recursos tecnológicos sin duda es de gran ayuda para lograr
muchos fines dentro de la empresa y actualmente se utilizan lo celulares
(WhatsApp), planta telefónica (llamadas) y computadoras (correo
electrónico, reuniones)
RECOMENDACIÓN TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN

Una de las principales recomendación en este tema es actualizar la página de
al empresa, en la actualidad no muestra información que sea de interés y que
muestre realmente lo que ofrece la empresa en la actualidad, idealmente
deben contratarse personas experta en el tema para tener un sitio web mas
atractivo.
TOMA DE DECISIONES
TOMA DE DECISIONES
Métodos utilizados en la toma de decisiones 3

= = 100%
Métodos definidos 3
INTERPRETACIÓN TOMA DE DECISIONES

Los métodos definidos y utilizados para la toma de decisión se relacionan en
un 100%, los métodos que son utilizados actualmente para la toma de decisión
son: observación, experiencia y satisfacción del cliente externo; todos estos
esfuerzos van orientados a generar ventas como se mencionó en un inicio y no
se toma en cuenta muchas de las áreas que son parte importante para cumplir
con este fin.
RECOMENDACIÓN TOMA DE DECISIONES
Para la toma de decisiones deben considerar, cual es la estructura actual,
cuantos son los colaboradores y si se lograra lo que se quieren con los recursos
que se tienen y principalmente evaluar la capacidad financiera que se tiene
para aplicar un cambio que requiera de mucha inversión. La empresa se
puede apoyar de un árbol de decisión para selecciona la mejor opción sobre
algún tema que sea objetivo de estudio.
CREATIVIDAD E INNOVACION
CREATIVIDAD E INNOVACION
Personal involucrado en proyectos innovadores 4

= = 29%
INTERPRETACIÓN CREATIVIDAD E INNOVACIÓN

Del total de personal, los involucrados en proyectos innovadores son
únicamente el 29%. los proyectos que requieren mayor grado de innovación
son los de promocionales y marchamos, para este fin el equipo que existe es:
compras, asistente de ventas, gerencia general y director comercial;
estableciendo así que valor agregado debe tener el producto que se ofrece.
Por el tamaño de la empresa se considera que el equipo que participa en estas
actividades es el adecuado.
RECOMENDACIÓN CREATIVIDAD E INNOVACIÓN

En la implementación de planes de creatividad se deben considerar las
opiniones de más personas que estén involucradas en estos temas y si la
opinión suena absurda hacerlo saber de forma educada si ofender al
colaborador o dirigirse a él con palabras groseras. Se puede dar a conocer la
creatividad e innovación de las personas involucradas mediante una lluvia de
ideas para tomar en equipo la idea más adecuada
CONTROL
Tiene como propósito estratégico evaluar, medir, corregir las acciones que se están
ejecutando, esto con la finalidad que se este cumpliendo con lo establecido en la
planeación.
NATURALEZA
NATURALEZA DEL CONTROL
Controles preventivos 0
= = 0%
Total de controles 4
INTERPRETACIÓN NATURALEZA DEL CONTROL

Existen controles pero los preventivos son el 0%, establecidos de manera formal
no existe en ninguna área un tipo de control debido a la sobrecarga de
actividades que se da al momento en algunas áreas no es posible realizar esta
función; pero sin duda debe existir por parte de la persona que realiza la
actividad que le asignan cierto grado de responsabilidad y control para lograr
el fin de crecimiento empresarial, aunque no se tenga determinado el límite de
actuación de cada colaborador.
A nivel general existe un control sobre horarios de ingresos y salidas del

personal, revisión de estados financieros, revisión semanal de las ventas y
control de salidas e ingresos al inventario.
RECOMENDACIÓN NATURALEZA DEL CONTROL

Deben evaluarse para todas las áreas controles preventivos que puedan evitar
que se pueda suscitar una situación perjudicial para la empresa y el
colaborador; si cada persona hace lo que considere y no tiene alguien que
controle lo que hace, no es posible verificar si se pueden alcanzar y superar los
objetivos trazados.
SISTEMAS
SISTEMAS DE CONTROL
Controles burocráticos 0
= = 0%
INTERPRETACIÓN SISTEMAS DE CONTROL

No existen controles que sean burocráticos son un 0% del total, regularmente
algunos controles que ha establecidos de forma verbal casi siempre hacen
excepciones cuando no debería ser así; es decir que no existe un nivel de
precisión con que se definen los controles.
RECOMENDACIÓN SISTEMAS DE CONTROL

Un control burocrático debería ser el de facturación, si no se traslada la
información completa de entrega, pago, o formas para tramitar contraseña
no será considerado haciendo así que los vendedores asuman la
responsabilidad que les corresponda, porque hay mucho desorden en este
tema.
NIVELES
NIVELES
Controles estratégicos corporativos 1

= = 25%
INTERPRETACIÓN NIVELES
Los controles estratégicos corporativos representan el 25% de controles, a nivel
de corporación se controla únicamente que el nivel de ventas se mantenga,
pero esto debería llevar una serie de controles que abarque más aspectos del
área tanto de ventas como de compras; este indicador evidencia que no se
tiene la capacidad para jerarquizar los controles.
RECOMENDACIÓN NIVELES
Primero deben existir o plasmarse las estrategias que será utilizada para lograr
los objetivos, al tenerlas definidas deben evaluarse las áreas para saber que
este fin se esta cumpliendo tal y como se estableció o si existe una desviación
para poder mejorarla.
PROCESO
PROCESOS DEL CONTROL
Medidas de eficacia organizacional diseñada 0

= = 0%
Total de medidas de mejoramiento administrativo 0
INTERPRETACIÓN PROCESOS DEL CONTROL

No existen controles para mejorar y promover la eficacia en los puestos de
trabajo por eso el indicador muestra un 0% y se espera que con la
reestructuración se apliquen medida para el mejoramiento administrativo;
actualmente no se pueden medir el nivel de desempeño ni la capacidad para
poder corregir desviaciones del objetivo de crecimiento empresarial.
RECOMENDACIÓN PROCESOS DEL CONTROL

Uno de los controles principales debe ser medido a través de la evaluación del
desempeño, es la eficiencia de los colaboradores, si se les puede ayudar a
mejorar o si es necesario tener a otra persona que ayude a la empresa a
alcanzar sus objetivos.
AREAS DE APLICACIÓN
AREAS DE APLICACIÓN DEL CONTROL
Control en áreas sustantivas 1
= = 14%
Áreas de la organización 7
INTERPRETACIÓN ÁREAS DE APLICACIÓN DEL CONTROL (ÁREAS SUSTANTIVAS)

De las áreas de la organización el 14% de controles son del áreas sustantiva,
en las áreas sustantivas (finanzas y gerencia) solo existe el control de la
revisión de los estados financieros el cual en algunos casos si es considerado
para toma de decisiones, esto afecta porque el área financiera es una de las
mas importantes y debe contar con mas medidas de control.
RECOMENDACIÓN ÁREAS DE APLICACIÓN DEL CONTROL (ÁREAS SUSTANTIVAS)

Las áreas sustantivas por ser las que están relacionadas directamente con las
finanzas de la empresa, deben tener controles en el desempeño de sus
actividades como guía, para establecer si se esta actuando como debe ser y
al control actual de revisión de estados financieros debe ser evaluado
conscientemente, razonando sobre las utilidades y capital de trabajo de la
empresa.
AREAS DE APLICACIÓN
Control en áreas adjetivas 3
= = 42.86%
Áreas de la organización 7
INTERPRETACIÓN ÁREAS DE APLICACIÓN DEL CONTROL (ÁREAS ADJETIVAS)

De las 7 áreas de la organización el 42.86% que son áreas sustantivas poseen
control, el departamento de ventas tiene el control de ventas semanales,
control del horario de ingresos y salidas del recurso humano y en bodega el
control de salidas e ingresos de productos a inventario; este indicador debe ser
más alto por la cantidad de áreas debe existir mayor número de controles.
RECOMENDACIÓN ÁREAS DE APLICACIÓN DEL CONTROL (ÁREAS ADJETIVAS)
En recepción deben implementar el control de llamadas que se reciben en la
actualidad y formas de servicio al cliente, para compras se recomienda realizar
el control de las ordenes de compra tanto locales como del exterior, porque
actualmente no están plasmadas de forma ordenada donde se pueda dar
una panorama claro sobre las compras a los jefes inmediatos.
AREAS DE APLICACIÓN (CONTROLES DESCENTRALIZADOS)

Controles descentralizados 10
= = 2.5%
INTERPRETACIÓN ÁREAS DE APLICACIÓN (CONTROLES DESCENTRALIZADOS)

De los 4 controles implementados el 2.5 representa el total de controles
descentralizados, regularmente la mayoría tiene control sobre su área y puesto
de trabajo, solo el jefe de bodega, auxiliar de bodega, persona que realiza la
limpieza y asistente de ventas deben rendir cuenta de las actividades que
realizan y las otras 10 personas por su cuenta deben realizar un buen trabajo
esperando que estén haciendo la labor de forma correcta, hasta cierto punto
todos tienen control de su área pero deben ser supervisados por otra persona.
RECOMENDACIÓN ÁREAS DE APLICACIÓN (CONTROLES DESCENTRALIZADOS)

En la actualidad a los colaboradores se les da cierto grado de responsabilidad
donde no tiene que estar siendo controlados a todas hora sobre la realización
de actividades, pero si deben ser controladas las actividades que se ejecutan
para saber que se esta trasladando la información correcta a las otras áreas
de trabajo y que esto no exista alguna persona que impida el cumplimiento
correcto de una tarea.
HERRAMIENTAS
CONTROL PRESUPUESTARIO
Controles presupuestarios 0
= = 0%
CONTROL ESTADISTICO
Controles estadísticos 1
= = 25%
INTERPRETACIÓN HERRAMIENTAS DEL CONTROL

De total de controles los presupuestarios son de un 0% y los estadísticos tiene un
25%, un control que permita realizar una programación presupuestaria o
verificar como se hace uso del efectivo no existe en la actualidad, únicamente
existe un control estadístico el cual es el de ventas se presenta semanalmente
representado por gráficas y realizando una comparativa con el año anterior;
faltan herramientas que otorguen una guía para la implementación de
controles, debería haber un control que permita evaluar los presupuesto con
los que se cuentan, para utilizarlos y aprovecharlos de mejor forma.
RECOMENDACIÓN HERRAMIENTAS DEL CONTROL

Se recomienda trabajar mensualmente basado en presupuestos y capacidad
financiera que posee la empresa, para no trabajar solo para pagar intereses a
los bancos por la obtención de demasiados préstamos; al tener
implementadas estas herramientas evaluarlas para verificar que no exista una
desviación.
CALIDAD
SISTEMA ENFOCADO EN CLIENTES
Sistemas enfocados en el cliente 1

= = 100%
Total de sistemas de calidad 1
PERSONAL DESTINADO A LA GESTION DE CALIDAD
Personal destinado a la gestión de la calidad 14

= = 100%
INTERPRETACIÓN CALIDAD
Los sistemas de calidad enfocados al cliente son de un 100% y del total de
personal el 100% está destinado a la gestión de calidad, hoy en día todos los
esfuerzos están orientados a la completa satisfacción del cliente externo y
todas las áreas están involucradas en la gestión de la calidad, ofreciendo
productos y servicios de calidad tanto a clientes internos como externos.
RECOMENDACIÓN CALIDAD
A nivel de calidad donde se debe reforzar es en la calidad de servicio que se
brinda a los clientes internos, porque algunas veces deben realizar actividades
que no les corresponden, para poder realizar o cumplir con una tarea.
PRODUCTOS DEFECTUOSOS
Productos defectuosos 0.03
= = 0.50%
Total de productos 6
INTERPRETACIÓN PRODUCTOS DEFECTUOSOS

Del total de productos se estima únicamente un 0.5% de productos con
defecto (láminas de policarbonato, marchamos de seguridad, promocionales,
brazaletes para eventos, sistemas tomar turnos, utility products), este indicado
ayuda a tener una mejora continua, dado que realmente es un nivel bastante
bajo de productos defectuosos lo cual puede dar una ventaja competitiva a
la empresa si es bien aprovechada.
RECOMENDACIÓN PRODUCTOS DEFECTUOSOS

Por la cantidad de colaboradores que son en la empresa y por la premura en
la entrega de algunos productos se envía productos defectuosos al cliente han
sido pocas las situaciones, pero debería de fijarse un tiempo de entrega
prudencial al cliente porque se les tiene muy mal acostumbrados a entregar
de forma casi inmediata productos que llevan un proceso agregado que le da
valor, con el cual no se puede cumplir la mayoría de veces. Se recomienda
implementar las evaluaciones a proveedores y sancionarlos si existen muchos
productos con defectos, que puedan reintegrar el dinero idealmente o
reponer si es un producto que es necesario.
ELEMENTOS QUE COMPLEMENTAN EL PROCESO
Tienen como principal propósito definir como se desarrollan las actividades de
compras e importaciones actualmente, para definir el marco de actuación a partir
de la medición por medio de los indicadores.
ADQUISICIONES
ADQUISICIONES MENSUALES
Adquisiciones realizadas 40
= = 0%
Adquisiciones programadas 0
INTERPRETACIÓN ADQUISICIONES MENSUALES

No existe una programación de la compras por ello el indicador es del 0%, se
estima un promedio de 40 adquisiciones mensuales, de las cuales de ninguna
se realiza una programación previa conforme solicitudes o poca existencia en
el inventario se compran, esto afecta al costo porque cuando se comprar por
emergencia se tienen que pagar algunas veces fletes aéreos bastante caros.
RECOMENDACIÓN ADQUISICIONES MENSUALES

Para algunos productos como lo son láminas y marchamos que son la mayor
parte del inventarios deberían programarse las compras anualmente,
indicando en que meses el proveedor debe entregar el producto. Realizar
evaluaciones de inventarios y compras en un determinado periodo de tiempo
para tomarlo como referencia ideal si es de un año anterior.
ADQUISICIONES DIRECTAS
Adquisiciones directas 40
= = 100%
Total de adquisiciones 40
INTERPRETACIÓN ADQUISICIONES DIRECTAS
Todas las compras se realizan de forma directa a los proveedores ninguna es
realizada por medio de algún portal o licitación, por eso el indicador refleja un
100%.
RECOMENDACIÓN ADQUISICIONES DIRECTAS

Por se mayor parte del producto importado, deberían realizarse como mínimos
3 cotizaciones por producto al menos para poder realizar una compra, porque
se esta acostumbrados a ir con el mismo proveedor, esto si debe hacer un
estudio previo de cuales son los proveedores potenciales.
CLIENTES
BASE DE DATOS DE CLIENTES

Base de datos de clientes 1
= = 100%
Total de bases de datos 1
PORTAFOLIO DE CLIENTES
Portafolio de clientes 1
= = 0%
Inventario de clientes 0
INTERPRETACIÓN CLIENTES
Existe un 100% relación entrega base de datos y datos del clientes y un 0% de
relación entre portafolio e inventario de clientes, Se cuenta con una base en
el sistema utilizado actualmente, donde se clasifica únicamente por vendedor,
a su vez este es el portafolio que se tiene de clientes, pero un inventario donde
se tenga identificados a los clientes actuales y los que han dejado de comprar
no existe y otra deficiencia es que falta el análisis de los clientes potenciales,
esto puede representar que se este perdiendo algunas ventas para la
empresa.
RECOMENDACIÓN CLIENTES
Realizar en el corto plazo una depuración de la base de datos de clientes
donde se identifiquen los clientes actuales, los que ha dejado de comprar para
volverlos a contactar e identificar quienes son los clientes prospectos para
ofrecerles los productos.
ALMACENES E INVENTARIOS
ALMACENES PROPIOS
Almacenes propios 1
= = 50%
Total de almacenes 2
ALMACENES RENTADOS
Almacenes rentados 1
= = 50%
Total de almacenes 2
INTERPRETACIÓN ALMACENES
Del total de almacenes el 50% es propio y el 50% es rentado, la empresa cuenta
con una bodega que es el mismo lugar donde se ubican las oficinas, pero por
falta de espacio en el mismo complejo de bodegas en el cual se ubica, se
alquila un espacio en ese lugar para el almacenaje de producto.
RECOMENDACIÓN ALMACENES
Los altos mandos deben evaluar que es mas conveniente para la empresa si
tener alquilada una bodega adicional o bien si se planifica seguir creciendo si
no es mejor comprar otro espacio donde se pueda guardar la mercadería y
en los primeros meses se podría alquilar a alguna persona que pueda estar
interesada para que de alguna forma también genere ingresos.
PROCEDIMIENTO DE ALMACENES
Procedimientos para el manejo de almacenes 1

= = 100%
Total de procedimientos vigentes 1
INVENTARIOS
Inventarios practicados 12
= = 100%
Inventarios programados 12
INTERPRETACIÓN PROCEDIMIENTOS DE ALMACENES E INVENTARIOS

El total de procedimientos de manejo de almacenes y procedimientos vigentes
tiene una relación del 100%, se aplica el 100% de inventarios programados, en
la bodega se tiene establecido el uso de Kardex pre impresos donde se
registran los ingresos y salidas de la mercadería y mensualmente se realiza un
inventario físico para corroborar si hay alguna diferencia entre lo que indica el
sistema, existencia física y lo anotado en Kardex.
RECOMENDACIÓN PROCEDIMIENTOS DE ALMACENES E INVENTARIOS

Debe evaluarse si los Kardex actuales cumplen con la información necesaria
como comprobante de la salida de mercadería y el inventario que se realiza
mensualmente en la actualidad es revisado casi 20 días después de la toma
física por parte del personal de bodega, cuando ya la existencia cambio y eso
no debe de ser así, la evaluación debe realizarse el mismo día, sino no tiene
ningún fin realizarlo.
NORMAS APLICABLES A LOS ALMACENES
Normas aplicables a los almacenes 0

= = 0%
Normas aplicables a la organización 2
INTERPRETACIÓN NORMAS APLICABLES A LOS ALMACENES

El indicador de normas aplicables a la organización y normas aplicables a los
almacenes es del 0%, en relación a las normas de la organización se tienen la
de convivencia en armonía considerando que se pasa la mayor parte del
tiempo en el trabajo y la norma de protocolo donde debemos dar la
bienvenida al proveedor, cliente o visita y ofrecerle algo de tomar y hacerla
sentir en confianza.; pero para almacenes existen señalizaciones las cuales
poseen deficiencia, por el espacio en bodega la mercadería esta estibada de
forma que pone en peligro la integridad de las personas, las gradas y lugares
que están en la altura donde no tienen ningún equipo de seguridad que las
personas puedan utilizar para protegerse, los colaboradores se han caído pero
afortunadamente no ha sido nada de gravedad.
RECOMENDACIÓN NORMAS APLICABLES A LOS ALMACENES

Debe considerarse la integridad de las personas como una de las principales
normas en bodega, que utilicen de forma adecuada los implementos que les
son brindados y mejorar en el corto plazo la infraestructura donde se almacena
el producto porque es un peligro latente para las personas.
En el primer casos si las personas no cumplen con lo establecido se les debería

sancionar de alguna forma para obligarlos a cumplir con las normativas
establecidas.
IMPORTACIONES
IMPORTACIONES MENSUALES
Adquisiciones de importación 5
= = 0%
Adquisiciones programadas 0
INTERPRETACIÓN IMPORTACIONES MENSUALES

La relación de adquisiciones programadas y programaciones de adquisición
es de un 0%, regularmente son 5 importaciones mensuales, de las cuales
ninguna ha sido programada conforme llegan las solicitudes y se queda sin
inventario o poco stock se realizan las compras, por lo cual existe una
deficiencia dado que estas adquisiciones deberían ser programadas para no
quedarse sin stock y permitir así que los clientes busquen a la competencia que
es lo que ha sucedido.
RECOMENDACIÓN IMPORTACIONES MENSUALES

Realizar una programación anual de compras de producto importado,
adicional verificar que los productos sean ingresados y costeados cuando
ingrese el producto, este fin no se cumple por la sobrecarga de actividades en
el departamento de compras.
CERTIFICADOS DE CALIDAD
Certificados de calidad obtenidos 0

= = 0%
Certificados de calidad gestionados 1
INTERPRETACIÓN CERTIFICADOS DE CALIDAD

Hasta el momento no se tiene ninguno certificado de calidad, por ello el
indicador es de un 0%, pero con la reestructuración se está realizando el
proceso para obtener la certificación ISO9001 sobre el control de calidad y la
gestión.
RECOMENDACIÓN CERTIFICADOS DE CALIDAD
Se recomienda a la empresa si se va a someter a obtener una certificación de
calidad debe asegurarse que se cumplirán todos los requisitos al obtenerlo,
porque la certificación le podrá ser retirada y se vería mal ante los clientes si
esta situación ocurriera.
PROVEEDORES POTENCIALES
Proveedores potenciales 2
= = 2%
Cartera de proveedores. 1
INTERPRETACIÓN PROVEEDORES POTENCIALES

De la cartera de proveedores existe un 2% de proveedores potenciales,
actualmente por línea de producto como mínimo existen 2 proveedores
potenciales que pueden ofrecer precios competitivos y calidad, en algunos
casos el problema es que al ser producto importado si no se conocen
físicamente las instalaciones de la empresa, no se sabe con certeza si la
empresa existe o es real, porque se han visto algunos casos donde solo se crean
empresas fantasmas para estafar a las personas.
RECOMENDACIÓN PROVEEDORES POTENCIALES

Debería establecerse que una persona pueda viajar a los países donde se
compran principalmente los productos para obtener información y poder
visitar y verificar la existencias de los proveedores que pueden ser de interés
para la empresa y que pueden ayudar a la reducción de costos.
Alternativas de importacion y exportacion S.A.
DIAGRAMA DE ISHIKAWA DEL ÁREA COMPRAS
Organizacion
Planeacion
Retrasos en tiempo de
Falta de ejecucion
capacitaciones
No existen metas ni objetivos

Falta de existencia de establecidos
descriptor de puestos
Jerarquia descentralizada
en el area de compras No se cuenta con
politicas de compras
Organizacion
deficiente en el area
Falta de implementacion de de compras
Deficiencia de
comunicacion o un sistema de control de
comunicacion cruzada calidad
Falta de motivacion al Falta de implementacion de

personal del area de herramientas administrativas
compras para medicion del rendimiento
del area de compras
Sindrome de burnout
o sobre carga de Sistema de seguimiento
trabajo. inadecuado en las
ordenes de compra y pago
Dirección Control
ANALISIS DEL DIAGRAMA DE ISHIWAKA
Problema detectado: Se ha detectado que en la empresa Alternativas de

Importación y Exportación S.A. específicamente dentro del departamento de
compras existe una organización deficiente provocando errores y atrasos en sus
funciones.
Por lo que se analizan las siguientes causas y sub-causas que provocan este
problema:
Causa 1: Planeación: No se cuenta con una planeación adecuada en el área de

compras lo cual provoca una deficiencia en la ejecución de funciones y una
desorientación hacia donde deben ir enfocadas por la falta de políticas
Sub-causas:
• Retrasos de tiempo de ejecución: Es importante cumplir con los plazos de

ejecución para no incurrir en ningún atraso.
• No existen metas ni objetivos establecidos: No se tiene establecidas las metas ni

los objetivos del área de compras, por lo tanto, no se sabe a dónde llegar no hay
forma de medirlo.
• No se cuenta con política de compras: Es importante contar con políticas debido

a que sirve para gobernar la acción en el caminar hacia un objetivo, ayudando a
delegar y mantener la buena relación entre personas.
El no poseer una planeación adecuada hace que el departamento presente

retrasos en sus funciones además que el no poseer objetivos, metas ni políticas
provoca un desconocimiento de cuál es el fin primordial del área de compras lo
que provoca que los trabajadores no estén comprometidos con la organización.
Causa 2: Organización: La empresa carece de una correcta organización dentro

del área de compras lo que incide en un desconocimiento de funciones para los
trabajadores como la falta de una jerarquía establecida que permita seguir un
proceso adecuado.
Sub-causas:
• Falta de capacitaciones: La falta de capacitaciones hace que los empleados no

tengan el conocimiento necesario para poder elaborar sus funciones con
eficiencia.
• Falta de descriptores de puestos: El personal desconoce cuáles son sus funciones,

ni tareas definidas y a quien deben reportárselo.
• Jerarquía descentralizada: No existe una jerarquía centralizada la cual el personal
debe de respetar para realizar sus actividades.
Al no tener capacitaciones provoca que el trabajador no esté en constante

conocimiento sobre los procesos nuevos para el área de compras, el
desconocimiento de sus funciones por la falta de descriptores de puestos genera
que las tareas a realizar por los trabajadores pueden no ser las correctas y también
puede haber duplicidad en las mismas provocando pérdida de tiempo y esfuerzo
extra innecesario además que una jerarquía descentralizada no genera un orden
correcto para el reporte de sus tareas.
Causa 3: Dirección: Se tiene una dirección ineficiente en el departamento de

compras con respecto al personal derivado al sobrecargo de trabajo y la mala
comunicación.
Sub-causas:
• Deficiencia de comunicación o comunicación cruzada: No existen una buena

comunicación en el personal de compras.
• Falta de motivación al personal del área de compras: El personal se encuentra

desmotivado, debido a que la empresa no da ningún tipo de incentivo.
• Síndrome de burnout o sobre carga de trabajo: Existe estrés laboral debido a la

sobrecarga de trabajo por no tener establecidas las funciones.
Dentro del área de compras se presenta comunicación deficiente, falta de

motivación y sobrecargo de trabajo contribuyendo a que los trabajadores no se
sientan a gusto dentro de su puesto además que también contribuye a que no
realice sus tareas de manera adecuada y no sea un recurso eficiente para la
empresa.
Causa 4: Control: El área de compras cuenta con un control de funciones

deficiente por la falta de seguimiento en distintos procesos y la falta de
herramientas para la medición de su rendimiento.
Sub-causas:
• Falta de implementación de un sistema de control de calidad: La falta de un

sistema de control de calidad provoca que existan errores en los procesos o en las
órdenes de compra.
• Falta de implementación de herramientas administrativas para medición del

rendimiento del área de compras: Que no se cuenten con herramientas
administrativas como evaluaciones de desempeño causa que los empleados y
jefes no sepan en que aspecto necesiten mejorar.
• Sistema de seguimiento inadecuado en las órdenes de compra y pago: No existe
un procedimiento establecido para ver el seguimiento de las OCYP.
Un control deficiente provoca que no se pueda dar un correcto seguimiento para

mejorar errores y optimizar los procesos además que es necesario tener un correcto
seguimiento del control de calidad para verificar que el proceso funcione de la
manera más optima, la falta de herramientas de medición de rendimiento evita
visualizar si el área tiene el desempeño adecuado y un sistema inadecuado para
el seguimiento de ordenes de compras y pagos provoca que se desconozca si se
logró terminar de manera eficiente el proceso.
CONCLUSIÓN:
Se determino que en la empresa ALTSA en su área de compras se encuentran varias

deficiencias desde el proceso de planeación que genera el retraso de funciones,
la desorientación al no tener metas ni objetivos ni parámetros de seguimiento
debido a la falta de políticas, seguido esto la organización del área no es la
adecuada, no se tienen capacitaciones, no cuentan con un descriptor de puestos
lo que evita que los trabajadores conozcan sus funciones correctas y la jerarquía
descentralizada evita la supervisión de tareas, una dirección inadecuada provoca
que el personal no este motivado como la mala comunicación genera una
respuesta poco eficiente por parte del trabajador para el desempeño de su trabajo
y concluyendo la falta de un control más adecuado no contribuye a medir de
manera eficaz el rendimiento del área de compras ni dar seguimiento a los
procesos lo cual evita corregir errores de manera oportuna.
RECOMENDACIÓN:
Se implementará un manual de puestos para establecer de manera adecuada

las funciones de los trabajadores para evitar confusión y duplicidad de esfuerzo
en el área, conjuntamente el manual mejorará la jerarquía al tener un orden
correcto de seguimiento y la comunicación

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AUDITORIA ADMINISTRATIVA

PARA LA EMPRESA ALTERNATIVAS EN IMPORTACIÓN Y EXPORTACIÓN

ANDREA LETICIA GUTIÉRREZ SANTOS / 9421-19-549

JOSE F. ANTONIO MORALES ALEMAN / 9421-19-1865

LESLY ARACELY HERNÁNDEZ URÍAS / 9421-17-5869

DALIA CAROLINA BARRIENTOS SANDOVAL / 9421-18-17079

JULIO JOSE CRUZ XAJIL / 9421-19-512

OCTAVO SEMESTRE – SECCION A

PARTE I – PROGRAMA DE TRABAJO / CRONOGRAMA GENERALY ESPECIFICO.

1.1 Programa general

CRONOGRAMA GENERAL DE LA AUDITORÍA ADMINISTRATIVA

1.2 Programa Especifico

CRONOGRAMA ESPECÍFICO POR FASES

2.1. Nombre de la Entidad: Alternativas De Importación y Exportación S.A.

2.2 Razón Social: Alternativas en Importación y Exportación, S.A.

La empresa cuenta actualmente con 3 socios y los nombres no autorizan sean

2.3 Naturaleza de la empresa: es una entidad de capital privado, de giro

2.5 Tamaño de la Empresa: su clasificación esta basad en su giro que es comercial

2.6 Productos que se ofrecen: Láminas de policarbonato, marchamos de

2.7 Página web: www.altsa.com

2.8 Teléfono: 2290-8700

En el año 2,009 se funda la empresa Alternativas en Importación y Exportación, S.A.,

2.11 Ubicación y Dirección:

Figura 1.1: Fotografía recepción ALTSA.

Figura 1.2: Fotografía fachada ALTSA.

3.1 Proceso Administrativo

Establecer y mostrar cual es el marco de actuación de la

Formar una exitosa red de socios a nivel mundial, buscando

Ofrecer a los clientes soluciones con un máximo nivel de

No establecidos, se sabe que el principal objetivo es el

No establecidas, puesto que si no hay objetivos trazados que

Compras, ventas, producción y almacenaje.

• No establecidas, las que están implementadas como

Atención al cliente, facturación, ordenes de

No establecidos, actualmente no se tiene un plan general

Actualmente se cuenta con una planificación inactiva dado

Estratégico: conformado por la junta directiva.

Táctico: recursos humanos.

Operativo: conformado por todos los departamentos de la

Se cuenta con planes en el mediano plazo; esto porque

Presentar la estructura actual de la empresa.

DIVISIÓN Y DISTRIBUCIÓN DE FUNCIONES

En todas las divisiones actualmente solo se desempeñan las

Basada en el compromiso con la empresa y las buenas

Mensualmente se realiza una actividad de convivencia donde

• Aplicación de personas: conforme el nivel de exigencia o

• Compensación de las personas: los beneficios de la empresa son

• Desarrollo de persona: no se promueve el desarrollo profesional

• Mantenimiento de personas: las instalaciones de la empresa son

• Evaluación de personas: no se cuenta con algún tipo de

En el año 2,020 hubo un pequeño incremento de actividades

INSTRUMENTOS TÉCNICOS DE APOYO

Para dar a conocer los resultados obtenidos la empresa

Al departamento al que mayor apoyo e importancia se le

Principalmente se busca mostrar la gestión de la dirección.

Transformacional: dado que los lideres inspiran al equipo

Se brinda el apoya al personal, pero el que debe estar

Se promueve las buenas relaciones interpersonales dentro

Como se ha dicho anteriormente existen algunas metas

Se trabaja en la simplificación del trabajo actualmente

Dentro de la empresa la comunicación se da

La comunicación se presenta de forma horizontal

Principalmente en Altas se practica la comunicación