COLEGIO UNIVERSITARIO DE ADMINISTRACION Y MERCADEO

C.U.A.M.
CONTABILIDAD II

PARTE I: Realice la conciliación bancaria de la empresa Omega C.A. se le adjunta el Mayor

analítico de la cuenta banco y el Estado de Banco de los movimiento de la empresa.

CUENTA MAYOR DE BANCO

FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO

01/06/202 12.000,0 12.000,
1 APERTUTA DE CTAS N.151244. S/PLAN 1 0   00
03/06/202 17.500,0 29.500,
1 DEPOSITO N.2 0   00
04/06/202 2.850 26.650,
1 CHEQUE N. 4501   ,00 00
05/06/202 210 26.440,
1 CHEQUE N. 4502   ,00 00
12/06/202 4.800,0 31.240,
1 DEPOSITO N.3 0   00
04/06/202 6.710 24.530,
1 CHEQUE N. 4503   ,00 00
16/06/202 5.910,0 30.440,
1 NOTA DE CREDITO (EFECTOS DESCONTADOS) 0   00
20/06/202 2.500 27.940,
1 CHEQUE N. 4504   ,00 00
24/06/202 1.500 26.440,
1 CHEQUE N. 4505   ,00 00
29/06/202 6.000,0 32.440,
1 DEPOSITO N. 4 0   00
30/06/202 6.710 25.730,
1 CHEQUE N. 4506   ,00 00
30/06/202 164 25.566,
1 CHEQUE N. 4507   ,00 00
         
 ESTADO DE CUENTA BANCO

FECHA CONCEPTO DEBE HABER SALDO

12.000,0 12.000,0
01/06/2021 DEPOSITO N. 1   0 0
17.500,0 29.500,0
04/06/2021 DEPOSITO N.2   0 0
6.71 22.790,0
14/06/2021 CHEQUE N. 4503 0,00   0
4.800,0 27.590,0
14/06/2021 DEPOSITO N.3   0 0
2.58 25.010,0
15/06/2021 CHEQUE N. 4501 0,00   0
NOTA DE CREDITO (EFECTOS 5.910,0 30.920,0
15/06/2021 DESCONTADOS)   0 0
1.50 29.420,0
25/06/2021 CHEQUE N. 4505 0,00   0
6.71 22.710,0
30/06/2021 CHEQUE N. 4506 0,00   0
20 22.510,0
30/06/2021 NOTA D DEBITO. 0,00   0
1.78 20.730,0
30/06/2021 CHEQUE N. 445272 0,00   0

PARTE II: Según su criterio exprese si es verdadero o falso. Justifique.

1. Las Notas de Debito que nos envía el Banco a fin de mes son partidas de
conciliación.
2. Las Nota de Crédito enviadas por el Banco son de Naturaleza deudora en el Libro
de Mayor.
3. El Saldo de Bancos que debe conciliarse con los Libros, es el que aparece al inicio
del mes.