LA UNIVERSAL

LIBRO DIARIO
A ABRIL DEL 2020

FECHA COD. CTA DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER

1
1/4/2020 1.1.01 CAJA 16000,00
1.1.02 BANCOS 172110,60
1.1.03 FONDO DE CAJA CHICA 200,00
1.1.13 INVENTARIO DE MERCADERIA 11395,50
1.1.08.01 CUENTAS POR COBRAR 4589,37
1.1.08.02 DOCUMENTOS POR COBRAR 14489,38
1.1.18 IVA EN COMPRAS 1271,46
2.1.10 IVA EN VENTAS 1800,00
2.1.08.04 RET. IVA 10% FAVOR 180,00
2.1.02.04 RET. FTE. 1,75%% FAVOR 262,50
1.2.09 VEHICULO 31000,00
1.2.12 EQUIPO DE COMPUTO 1000,00
1.2.15 MUEBLES DE OFICINA 1500,00
1.2.16 DEPRECIACION ACUMULADA DE MUEBLES DE OFICINA 1200,00
2.1.02.04 RET. IVA 10% POR PAGAR 127,15
2.1.18.01 RET. FTE. 1,75%% POR PAGAR 185,42
1.2.18 MAQUINARIA 10000,00
2.1.18.01 CUENTAS POR PAGAR 8916,24
3.1.01 CAPITAL 242040,00
5.1.01 COSTOS DE VENTAS 1200,00
6.01.01 SUELDOS Y SALARIOS 7070,00
6.1.11.02 VENTAS 18000,00
P/R ASIENTO DE SITUACIÓN INICIAL (APERTURA)
2
10/4/2020 1.1.3 VEHICULO 12000,00
1.1.18 IVA EN COMPRAS 1440,00
2.1.18.01 RET. FTE. 1,75% POR PAGAR 210,00
2.1.02.04 RET. IVA 10% 144,00
2.1.08.04 CUENTAS POR PAGAR 13086,00

P/R COMPRA DE VEHICULO

3
10/4/2020 1,1,13 DEPRECIACIÓN ACUM. DE MUEBLES OFICINA 1000,00
MUEBLES DE OFICINA 1000,00
P/R BAJA DE MUEBLES DE OFICINA
10/4/2020 4
5.1.01 GASTOS DEP. ACUM. MAQUINARIA 133,00
1.1.13 DEP. ACUM. DE MUEBLES Y MAQUINARIA 133,00
P/R DEPRECIACIÓN MENSUAL
TOTAL 286841,81 286841,81