Facultad de Ingeniería

Económica, estadísticas y
Ciencias Sociales

Alumno: Helton Eduardo Acosta Quispe

Docente: Nelson Chávez

Curso: Regulación Bancaria
IMPLENTACION DE BASILEA EN BRASIL

BASILEA I BASILEA II BASILEA III

Se implemento en la Se implemento en Se implemento en

década de 1990 2007 2013
BASILEA I
• Se establecen requisitos mínimos de capital para los bancos en
función de los activos ponderados por riesgo (RWA, por sus siglas en
inglés) y se utilizó un enfoque estandarizado para calcular dichos
activos.
• Los bancos brasileños debían cumplir con un índice de adecuación de
capital (IAC) mínimo, que se estableció en el 11% para los bancos
comerciales y en el 13% para los bancos de inversión.
• Además del IAC, los bancos también debían cumplir con requisitos de
capital específicos para ciertos riesgos, como el riesgo de crédito, el
riesgo de mercado y el riesgo operacional.
• Sobre riesgos de crédito, las reglas inspiradas en el Acuerdo de 1988
establecen una banda de ponderadores de activos que van en una
escala de 0% a 100%, en Brasil se estableció una categoría adicional
de riesgo para créditos tributarios, con una ponderación de 300%.
BASILEA II

• En diciembre de 2004, Brasil estuvo entre las primeras economías

emergentes que anunciaron un cronograma de implementación de
Basilea II.
• Los tres pilares, serían aplicados de manera uniforme a todas las
instituciones del sistema financiero brasileño, estableciendo que el
cambio ocurrirá de manera gradual entre los años 2005 y 2011.
BASILEA II: Cronograma de implantación en Brasil

El BCB enfatizó que las reglas y criterios que se dispongan para la implementación de Basilea II, incluyendo los
requisitos de validación de los sistemas de medición internos, serán aplicados de manera uniforme y consistente entre
todas las instituciones del sistema financiero, independientemente de la naturaleza de su capital accionario (i.e.,
nacional o extranjero).
BASILEA II
Enfoque Estándar y enfoque de modelos Internos:

• Basilea II permitió a los bancos utilizar el enfoque estándar o

desarrollar sus propios modelos internos para calcular los
requerimientos de capital.
• En Brasil, se establecieron los requisitos y criterios para que los
bancos pudieran adoptar el enfoque de modelos internos, lo que les
permitió calcular los riesgos crediticios y operativos utilizando sus
propios modelos y parámetros internos.
 BASILEA II
Evaluación de riesgo crediticio:

• Basilea II enfatizó una evaluación más sofisticada del riesgo crediticio,

considerando factores como el historial crediticio del prestatario, la
calidad de la garantía y la exposición al riesgo de contraparte.
• En Brasil, se establecieron directrices para la evaluación y gestión del
riesgo crediticio, incluyendo la implementación de modelos internos
para medir y gestionar el riesgo crediticio.
 BASILEA II
Requerimientos de divulgación

• Basilea II introdujo requisitos más rigurosos de divulgación, con el

objetivo de mejorar la transparencia y permitir una mejor evaluación
del perfil de riesgo de los bancos.
• En Brasil, se establecieron directrices y normas para la divulgación de
información financiera y de riesgo, lo que implicó una mayor
revelación de los activos ponderados por riesgo, los ratios de capital y
otros indicadores clave.
 BASILEA II
Gestión de Riesgo operativo:

• Basilea II hizo hincapié en la importancia de una gestión efectiva del

riesgo operativo, que incluye el riesgo de pérdidas debido a fallas en
los procesos internos, el incumplimiento de las regulaciones y otros
factores operativos.
• En Brasil, se establecieron directrices y requerimientos para la gestión
del riesgo operativo, lo que implicó la implementación de procesos de
identificación, medición y mitigación de este tipo de riesgo.
 CAPITAL CAPITAL
NIVEL I
PRINCIPAL ADICIONAL

GRUPO 2:
GRUPO 1: Instituciones no
bancarias que actúan en
Cooperativas de la concesión de crédito,
crédito individuales excepto agencias de
desarrollo
GRUPO 3:
Instituciones no
bancarias que operan en
los mercados del oro y
de divisas, o como
agente fiduciario
 CONSERVACION: CONTRACICLICA SISTÉMICO
Correspondiente al Correspondiente al Correspondiente a la
Capital Principal de Capital Principal Importancia del Capital
Conservación Contracíclico Adicional. Sistémico Adicional.
Adicional.

El porcentaje a aplicar sobre el monto de los RWA, para efectos del cálculo del valor
de la porción de ACP será :

I. 2% , desde 1 de octubre de El límite máximo para el valor El límite máximo para el valor
2021 de la cuota ACP Contracíclica de la porción del ACPS
II. 2,5%,a partir del 1 de abril es del 2,5% del monto de los Sistémico es del 2% del monto
de 2022. RWA de los RWA.