AUDITORIA OPERACIONAL

Docente asesor de la materia: MANUEL CUAUHTEMOC PARRA

FLORES

Actividad 4. El informe de auditoría operacional

Ciudad Ixtepec, Oaxaca A 05 de junio de 2023

instrucciones:

Con base a la información obtenida del plan de auditoria operacional elaborado en

la actividad 3, realiza lo siguiente:1.- identifica las causas que impiden la
operación del departamento auditado.

Las causas que impiden que se realice la operación correspondiente en el departamento de compras
son:

 Que no se está llevando a cabo la detección de las compras de los materiales solicitados.

 Que no se realiza el seguimiento correspondiente de las órdenes de compras.
 Que no se lleva un buen control al momento de realizar las órdenes de compras.

 
2.- Elabora un informe de la auditoria en el siguiente formato:

Informa Resumen
Informe #1 Fecha: 04 de junio de 2023
Departamento: Comunicaciones
Representante del departamento: Ing. Mario Alberto Macias Hernández / Ing. Carlos
Alberto Pérez moela
Equipo auditor: Ing. Yair Ortiz Gutiérrez / Lic. María Eugenia Santiago Santiago
Resumen de resultados y conclusiones:
Los resultados obtenidos durante la realización de la auditoria correspondientes fueron:
La evaluación debería de ser 25 y solo existen 4, del 27 y 28 de mayo, y la reevaluación deben ser 8
y existen 3, fechas resientes 28-07-18, amparando el primero y segundo trimestre del 2022.
Las compras con partidas de urgentes no le plasman el sello de urgente.
El líder del proceso identifica las partes interesadas, sin embargo, muestra que es necesario hacer
un reforzamiento.

Auditor:
Miguel Córdova Hernández

Fecha:
 03 de Febrero del 2020
 3.- Desarrolla estrategias para mejorar el proceso del departamento:

Considero que las estrategias que debería implementar serian:

 Tener un control y manejo a la hora de realizar las compras con los proveedores.

 Que, al momento de realizar las compras, que se le dé el seguimiento correspondiente.

 Que se lleve un orden al decepcionar las órdenes de compras para que así sea más fácil
identificar cuales ya están finiquitadas y saber cuáles están pendientes.

 Que se efectué los procedimientos necesarios para mantener un buen control en el

departamento.
 Bibliografía

11) Públicos, I. M. (2007). Boletín 4120. Informe del auditor sobre el resultado de la aplicación de
procedimientos de revisión previamente convenios.pdf

12) Koontz, H., Weihrich, H. (2001). Formulación de la estrategia de desarrollo profesional en

Administración una perspectiva global. México Mc Graw Hill, pp.436-443...Pdf

13) Morales, Y., Quijada, W., Trejo, E., Gómez, S. y López, J. (2000). Propósito del informe de
Auditoría Operacional Administrativa. Informe final del trabajo de auditoría operacional administrativa.
México. DF. pp. 12-17 18-22.pdf