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EMPRESA GUERRA SA.

ESTADO DE RESULTADOS
Ejercicio del 01 de Enero al 31 de Diciembre 2017

Ventas Q 643,458.95
(-) Devoluciones y Rebajas Sobre Ventas Q 4,840.00
VENTAS NETAS Q 638,618.95

COSTO DE VENTAS
Inventario Inicial de Mercaderias Q 74,720.00
Compras Q 93,540.00
Gastos Sobre Compras Q 8,190.00
Compras Brutas Q 101,730.00
(-) Devoluciones y Rebajas Sobre Compras Q 5,945.00
Compras Netas Q 95,785.00
Mercaderias Disponibles Q 170,505.00
(-) Inventario Final de Mercaderias Q 68,340.00
Costo de Ventas Q 102,165.00
Ganancia en Ventas Q 536,453.95

(-) GASTOS DE OPERACIÓN


GASTOS DE DISTRIBUCION Y VENTAS
Sueldos Sala de Ventas Q 85,200.00
Bonicifacion Incentivo Sala de Ventas Q 12,000.00
Cuotas Patronales Sala de Ventas Q 10,794.84
Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q 18,338.35
Dep. Mob. Y Equipo S/Ventas Q 4,458.00
Dep. Vehiculos de Reparto Q 29,936.17 Q 160,727.36
GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldos de Administracion Q 94,800.00
Bonicifacion Incentivo Admon Q 15,000.00
Cuotas Patronales Admon. Q 12,011.16
Prestaciones Laborales de Admon. Q 20,404.65
Dep. Mob. Y Equipo de Oficina Q 2,972.00
Amort. Gastos de Organización Q 2,985.40
Papaleria y Utiles Consumidos Q 2,205.00 Q 150,378.21 Q 311,105.57
GANANCIA EN OPERACIÓN Q 225,348.38
OTROS GASTOS DE OPERACIÓN
Impuesto Sobre la Renta Q 32,492.19
RESULTADO EN OPERACIÓN Q 192,856.19
(+/-) OTROS GASTOS
Donativos Q 8,000.00
(+/-) OTROS INGRESOS
Comisiones Cobradas Q 1,875.00 Q 6,125.00
GANANCIA NETA DEL EJERCICIO Q 186,731.19
EMPRESA GUERRA SA.
ESTADO DE RESULTADOS
Ejercicio del 01 de Enero al 31 de Diciembre 2017

ACTIVO
ACTIVO NO CORRIENTE
Mob. Y Equipo Q 38,150.00
(-) Dep. Acum. Mobiliario y Equipo Q 7,430.00 Q 30,720.00
Vehiculos de Reparto Q 178,340.00
(-) Dep. Acum. Vehiculos de Reparto Q 29,936.17 Q 148,403.83
Gastos de Organización Q 14,927.00
(-) Amort. Acum. Gastos de Organización Q 2,985.40 Q 11,941.60
TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE Q 191,065.43

ACTIVO CORRIENTE
Mercaderia Q 68,340.00
Papeleria y Utiles Q 1,925.00
Clientes Q 31,470.00
Caja y Bancos Q 74,689.98
Caja Chica Q 600.00
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE Q 177,024.98
TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE Y CORRIENTE Q 368,090.41

PATRIMONIO Y PASIVO
PATRIMONIO NETO
Patrimonio y Capital Q 150,000.00
Ganancia Neta del Ejercicio Q 186,731.19
(-) Guerra, Cuenta Personal Q 60,000.00 Q 126,731.19
TOTAL NETO DEL PATRIMONIO Y CAPITAL Q 276,731.19

PASIVO
PASIVO NO CORRIENTE
Documentos Por Pagar a Largo Plazo Q 35,000.00
Reserva Para Indemnizaciones Q 17,493.00
TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE Q 52,493.00
PASIVO CORRIENTE
IVA (acreedor) Q 3,420.00
Proveedores Q 28,435.00
IGSS Por Pagar Q 2,625.00
Comisiones Cobradas por Anticipado Q 1,250.00
ISR Por Pagar Q 3,136.22
TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE Q 38,866.22
SUMA DEL PASIVO NO CORRIENTE Y CORRIENTE Q 91,359.22
SUMA DEL PATRIMONIO Y PASIVO IGUAL AL ACTIVO Q 368,090.41