¿Qué variables integran la tabla de amortización?

La tabla de amortización es una herramienta la cual permite realizar inferencias y tomar

decisiones respecto a créditos e inversiones, pagados a cierta tasa de interés y con
determinado periodo de tiempo. En esta se realiza una separación de cada instrumento
financiero asociado. Las tablas de amortización muestran por separado el valor de capital, los
intereses, las cuotas y el saldo pendiente periodo a periodo.

En ella se pueden detallar claramente el método de pago efectuado de acuerdo al periodo de

tiempo establecido y si se realizan cuotas pactadas o por el contrario se dan cuotas
extraordinarias.

¿Cuál es el mejor sistema que amortice una deuda, a bajos intereses, a una tasa de interés
bancaria, en un tiempo conveniente para el deudor?

Cabe aclarar que hay muchos sistemas de amortización y estos van de acuerdo a la creatividad
y acuerdos que se den entre el deudor y prestamista. Pero para que un sistema de
amortización sea conveniente y benéfico financieramente para un deudor, es necesario que se
den cuotas fijas o cuotas extras pactadas, que se tenga en cuenta un interés adecuado para el
pago de las cuotas, es decir que el costo financiero no sea mayor al valor de las cuotas, ya que
de ser así el saldo de la deuda se incrementaría y el pago de los intereses se calcularía de
acuerdo al aumento en capital, lo cual perjudicaría al deudor ya que estaría cancelando
solamente intereses de deuda mientras que la misma estaría incrementándose en vez de
disminuir. Por lo anterior el deudor debe de conocer cada una de las variables involucradas en
el pago de una obligación financiera, debe tener claro la temporalidad de pago que efectuara
(vencida, anticipada, diferida: con periodo de gracia muerto o cuota reducida), además de
mirar la liquidez con la que cuenta para pagar la obligación en los periodos establecidos. A
consideración se puede inferir que la utilización de un sistema de amortización de cuotas fijas
con cuotas extraordinarias a un interés bajo puede ser una gran posibilidad para que el saldo
de la deuda disminuya rápidamente, o el abono a capital también puede ser un sistema
importante.

¿Cuál es el mejor sistema de amortización que defienda la liquidez de una entidad financiera,
sin que llegue a afectar a cada una de las realidades y necesidades de sus clientes?

Para una entidad financiera lo mejor sería un sistema de amortización en el cual solo se
cancelen intereses, pero la obligación financiera siga intacta o se incremente. Pero ya yéndose
a un análisis de las realidades y necesidades de sus clientes, se considera pertinente la
utilización de un sistema de amortización con periodo de gracia, donde se estén cancelando
los intereses, para que estos no aumenten el saldo de la deuda, ya que de lo contrario se
estaría beneficiando mucho la entidad financiera y sus clientes estarían viéndose perjudicados.
Esto pensando en que los clientes sacaran beneficios del préstamo obtenido, y necesitan ese
periodo de gracia para poner en función sus actividades.

¿Por qué son importantes las tasas de interés y los periodos en una amortización?

Son variables vitales en lo que respecta a la amortización, ya que se deben establecer periodos
de tiempo (vencida, anticipada o diferida) acordes a la cancelación de una obligación
financiera, donde realmente se cuente con liquidez suficiente para cubrirla, teniendo en
cuenta el interés al cual se pactó la obligación, ya que del interés depende que una obligación
se termine más prontamente o por el contrario se alargue y se abone al saldo de la deuda, lo
cual incrementaría los pagos de la deuda. Es decir que se debe cumplir la siguiente situación:
que el costo financiero o de intereses no sea mayor al pago de cuotas, porque de ser así el
saldo de la obligación no cambiaría. Otro aspecto importante es que si los periodos de pago se
dan diferidos se debe tener en cuenta el pago de los intereses durante este tiempo ya que de
no ser así estos se abonarían al capital del saldo y cuando se cancele la primera cuota esta
seria cancelada a un saldo mayor.

¿Cómo se puede utilizar la amortización a favor de los usuarios de un crédito o de un

préstamo?

La amortización consiste en devolver ese dinero que fue concedido a un interés dado y una
periodicidad establecida, esta puede ser utilizada en favor de los clientes o usuarios de manera
que se ahorren el pago de intereses sobre intereses en el saldo de una deuda, es decir que se
cuente con la liquidez suficiente y un planeamiento estratégico para sacarle provecho al dinero
obtenido de una entidad financiera. Es decir lo más recomendable seria que exista una lógica
en el usuario al adquirir esta obligación, y que las cuotas de la misma sean canceladas en los
periodos establecidos o si se tiene un dinero extra pues estos ayudarían a reducir el saldo de la
cuenta y por lo tanto disminuiría el valor de sus intereses, esto no significa que el interés
cambie, solo que al existir un saldo menor los intereses también disminuirán.