Reporte de Estados Financieros

                                                                                         Fecha y Hora de generación: 12/07/2023 09:48:49 p.m.

Año: 2021
Periodo: Anual
Empresa: LECHE GLORIA S.A. (ANTES GLORIA S.A.)
Tipo: Individual
Estados Financieros

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta NOTA 2021 2020

Activos 0 0 0
Activos Corrientes 0 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 3 495,705 93,944
Otros Activos Financieros 12 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 511,461 466,085

Cuentas por Cobrar Comerciales 4 258,958 270,800

Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 28(a) 203,498 171,697
Otras Cuentas por Cobrar 5 49,005 23,588
Anticipos 0 0 0
Inventarios 6 770,695 565,307
Activos Biológicos 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 6,089 12,095

Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral 0 0 0

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de

Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o
para Distribuir a los Propietarios 0 1,783,950 1,137,431

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados

como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios 0 0 0
Total Activos Corrientes 0 1,783,950 1,137,431
Activos No Corrientes 0 0 0
Otros Activos Financieros 0 0 0
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 7 115,391 115,391
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 119,595 285,044
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 28(a) 66,830 225,991
Otras Cuentas por Cobrar 5 52,765 59,053
Anticipos 0 0 0
Inventarios 0 0 0
Activos Biológicos 0 0 0
Propiedades de Inversión 8 69,845 194,278
Propiedades, Planta y Equipo 9 y 11 1,457,466 1,402,303
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 10 17,378 19,297
Activos por Impuestos Diferidos 0 0 0
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0 0
Plusvalía 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 0 0
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía
Colateral 0 0 0
Total Activos No Corrientes 0 1,779,675 2,016,313
TOTAL DE ACTIVOS 0 3,563,625 3,153,744
Pasivos y Patrimonio 0 0 0
Pasivos Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 12 0 75,000
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 1,094,234 734,510
Cuentas por Pagar Comerciales 13 337,593 289,932
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 28(a) 617,323 99,476
Otras Cuentas por Pagar 14 139,318 345,102
Ingresos Diferidos 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0 0
Otras Provisiones 15 6,122 5,309
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0

Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de

Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta 0 1,100,356 814,819
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta 0 0 0
Total Pasivos Corrientes 0 1,100,356 814,819
Pasivos No Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 12 1,095,000 395,000
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 0 0
Ingresos Diferidos 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0 0
Otras Provisiones 15 17,747 9,656
Pasivos por Impuestos Diferidos 16(a) 86,320 88,365
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 1,199,067 493,021
Total Pasivos 0 2,299,423 1,307,840
Patrimonio 0 0 0
Capital Emitido 17 382,502 382,502
Primas de Emisión 0 0 0
Acciones de Inversión 17 39,019 39,019
Acciones Propias en Cartera 0 0 0
Otras Reservas de Capital 17 76,500 76,500
Resultados Acumulados 17 766,181 1,347,883
Otras Reservas de Patrimonio 0 0 0
Total Patrimonio 0 1,264,202 1,845,904
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 3,563,625 3,153,744

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta NOTA 2021 2020

Ingresos de Actividades Ordinarias 18 3,771,447 3,618,774

Costo de Ventas 19 -3,064,450 -2,879,305
Ganancia (Pérdida) Bruta 0 706,997 739,469
Gastos de Ventas y Distribución 20 -277,052 -242,776
Gastos de Administración 21 -159,028 -150,825
Otros Ingresos Operativos 23 58,129 32,069
Otros Gastos Operativos 0 0 0
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Operativa 0 329,046 377,937
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo
Amortizado 0 0 0
Ingresos Financieros 24 8,211 9,756

Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0 0 0

Gastos Financieros 24 -22,588 -31,282
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o
Reversiones) 0 0 0

Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 0 0 0

Diferencias de Cambio Neto 29(b) 15,316 874

Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor

Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado 0 0 0

Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos

Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en
Resultados 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones
de Riesgo Compensadoras 0 0 0
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe
en Libros del Dividendo a pagar 0 0 0
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0 329,985 357,285
Ingreso (Gasto) por Impuesto 16(b) -103,687 -113,545
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 0 226,298 243,740
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de
Impuesto 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 226,298 243,740
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0 0
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0 0 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 27 0.537 0.578
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria 0 0.537 0.578
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 27 0.537 0.578
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión 0 0.537 0.578
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción: 0 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 27 0.537 0.578
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria 0 0.537 0.578
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 27 0.537 0.578
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión 0 0.537 0.578

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

CCUENTA Cuenta Capital Emitido Primas de Emisión

SALDOS AL
1ERO DE
ENERO DE
4D0101 2020 382,502

1. Cambios
en Políticas
4D0126 Contables

2. Corrección
4D0127 de Errores

3. Saldo
Inicial
4D0128 Reexpresado 382,502

4. Cambios
en
4DT004 Patrimonio:

5. Resultado
4DT005 Integral:
 6. Ganancia
(Pérdida)
Neta del
4D0129 Ejercicio

7. Otro
Resultado
4D0130 Integral

8. Total
Resultado
Integral del
Ejercicio,
neto de
4D0131 Impuesto

9. Dividendos
en Efectivo
4D0104 Declarados

10. Emisión
(reducción)
de
4D0105 patrimonio

11.
Reducción o
Amortización
de Acciones
4D0132 de Inversión

12.
Incremento
(Disminución
) por otras
Aportaciones
de los
4D0133 Propietarios

13.
Disminución
(Incremento)
por otras
Distribucione
s a los
4D0134 Propietarios
 14.
Incremento
(Disminución
) por cambios
en las
participacion
es de
subsidiarias
que no
impliquen
pérdida de
4D0135 control

15. Importe
eliminado de
reservas de
coberturas
de flujos de
efectivo e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0137 razonable
 16. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor
temporal del
dinero de
opciones e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0138 razonable
 17. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor de los
elementos a
término de
contratos a
término e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0139 razonable
 18. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor de los
diferenciales
de tasa
cambio de
moneda
extranjera e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0140 razonable

19.
Incremento
(Disminución
) por
transacciones
con pagos
basados en
4D0141 acciones

20.
Incremento
(Disminución
) por
transacciones
con acciones
propias en
4D0114 cartera
 21.
Incremento
(Disminución
) por
Transferencia
y Otros
Cambios de
4D0112 patrimonio

Total
incremento
(disminución)
en el
4D0136 patrimonio

SALDOS AL
31 DE
DICIEMBRE
4D01ST DE 2020 382,502

SALDOS AL
1ERO DE
ENERO DE
4D0201 2021 382,502

1. Cambios
en Políticas
4D0226 Contables

2. Corrección
4D0227 de Errores

3. Saldo
Inicial
4D0228 Reexpresado 382,502

4. Cambios
en
4DT007 Patrimonio:

5. Resultado
4DT008 Integral:

6. Ganancia
(Pérdida)
Neta del
4D0229 Ejercicio

7. Otro
Resultado
4D0230 Integral

8. Total
Resultado
Integral del
Ejercicio,
neto de
4D0231 Impuesto
 9. Dividendos
en Efectivo
4D0204 Declarados

10. Emisión
(reducción)
de
4D0205 patrimonio

11.
Reducción o
Amortización
de Acciones
4D0232 de Inversión

12.
Incremento
(Disminución
) por otras
Aportaciones
de los
4D0233 Propietarios

13.
Disminución
(Incremento)
por otras
Distribucione
s a los
4D0234 Propietarios

14.
Incremento
(Disminución
) por cambios
en las
participacion
es de
subsidiarias
que no
impliquen
pérdida de
4D0235 control
 15. Importe
eliminado de
reservas de
coberturas
de flujos de
efectivo e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0237 razonable
 16. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor
temporal del
dinero de
opciones e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0238 razonable
 17. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor de los
elementos a
término de
contratos a
término e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0239 razonable
 18. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor de los
diferenciales
de tasa
cambio de
moneda
extranjera e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0240 razonable

19.
Incremento
(Disminución
) por
transacciones
con pagos
basados en
4D0241 acciones

20.
Incremento
(Disminución
) por
transacciones
con acciones
propias en
4D0214 cartera
 21.
Incremento
(Disminución
) por
Transferencia
y Otros
Cambios de
4D0212 patrimonio

Total
incremento
(disminución)
en el
4D0236 patrimonio

SALDOS AL
31 DE
DICIEMBRE
4D02ST DE 2021 382,502

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Cuenta NOTA 2021 2020

Flujo de Efectivo de Actividades de Operación 0 0 0

Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Operación 0 0 0
Venta de Bienes y Prestación de Servicios 0 4,473,868 4,315,340

Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros Ingresos de Actividades Ordinarias 0 0 0

Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0 0 0

Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar a
Terceros 0 0 0
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 28,773 35,963
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación 0 0 0
Proveedores de Bienes y Servicios 0 -3,906,096 -3,286,949

Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0 0 0

Pagos a y por Cuenta de los Empleados 0 -194,917 -139,824
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros Mantenidos para
la Venta 0 0 0
Otros Pagos de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 -129,675 -177,685
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Operaciones 0 271,953 746,845
Intereses Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0 0
Intereses Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 -3,263 -3,087
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0 0
Dividendos Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 -110,547 -67,462
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo 0 0 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Operación 0 158,143 676,296
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión 0 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0 0
Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0 0 0
Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0 0
Reembolsos Recibidos de Préstamos a Entidades Relacionadas 28(o) 371,126 166,091
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 0 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0 0
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto Del Efectivo
Desapropiado 0 0 0
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 1,303 1,647
Venta de Activos Intangibles 0 0 0
Venta de Otros Activos de Largo Plazo 0 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0 0
Intereses Recibidos 28(j) y (o) 6,831 8,519
Dividendos Recibidos 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0 0
Préstamos Concedidos a Terceros 0 0 0
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0 0
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas 28(o) -558,415 -292,380
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 0 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0 0
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0 0 0
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Adquirido 0 0 0
Compra de Propiedades, Planta y Equipo 8(a) y 9(a) -35,119 -16,190
Compra de Activos Intangibles 10 -2,469 -2,083
Compra de Otros Activos de Largo Plazo 0 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0 0

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Inversión 0 0 0

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Inversión 0 -216,743 -134,396
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación 0 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0 0
Obtención de Préstamos 12 (e ) 3,153,000 1,427,000
Préstamos de Entidades Relacionadas 28(o) 374,633 2,017
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0 0 0
Emisión de Acciones 0 0 0
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0 0
Amortización o Pago de Préstamos 12 (e ) -2,528,000 -1,872,604
Pasivos por Arrendamiento Financiero 15 (e ) -5,630 -5,159
Préstamos de Entidades Relacionadas 28(o) -374,633 -2,017
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0 0 0

Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 0 0 0

Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0 0 0
Intereses Pagados 0 -18,479 -32,470
Dividendos Pagados 14 (b) -140,530 -13,949
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0 0

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Financiación 0 0 0

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Financiación 0 460,361 -497,182
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de
las Variaciones en las Tasas de Cambio 0 401,761 44,718
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y
Equivalentes al Efectivo 0 0 0
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 0 401,761 44,718
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 3 93,944 49,226
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 3 495,705 93,944

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Cuenta NOTA 2021 2020

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 226,298 243,740

Componente de Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al Resultado
del Período, neto de Impuestos: 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al Valor
Razonable, neto de Impuestos 0 0 0
Superávit de Revaluación, neto de Impuestos 0 0 0
Ganancia (Pérdida) de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos,
neto de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a Cambios
en el Riesgo de Crédito del Pasivo, neto de Impuestos 0 0 0
Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de
Patrimonio, neto de Impuestos 0 0 0

Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y

Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de Participación, neto de
Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del Periodo,
neto de Impuestos 0 0 0
Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al Resultado
del Periodo neto de Impuestos 0 0 0
Coberturas del Flujo de Efectivo 0 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos 0 0 0

Ajustes de Reclasificación en Coberturas de Flujos de Efectivo, neto de
Impuestos 0 0 0

Importes Eliminados del Patrimonio E Incluidos en el Importe en Libros de

Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan Adquirido o Incurrido
Mediante Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto de
Impuestos 0 0 0
Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en el
Extranjero, neto de Impuesto 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en Negocios
en el Extranjero, neto de Impuestos 0 0 0

Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero 0 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netas de Impuesto 0 0 0
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netos de Impuestos 0 0 0
Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para
la Venta 0 0 0
Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Nuevas Mediciones de Activos Financieros
Disponibles para la Venta, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto
de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a
Término, neta de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de
Contratos a Término, neto de Impuestos 0 0 0
Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda
Extranjera 0 0 0

Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de

Cambio de la Moneda Extranjera, neto de Impuestos 0 0 0

Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la

Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, netos de Impuestos 0 0 0
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro
Resultado Integral 0 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con

Cambios en Otro Resultado Integral, neta de Impuestos 0 0 0

Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor

Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, netos de Impuestos 0 0 0

Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de Activos

Financieros, por Su Reclasificación a Activos Financieros al Costo Amortizado,
neto de Impuestos 0 0 0

Participacion de Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y

Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la Participación,
neto de Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo,
neto de Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral 0 0 0
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto 0 226,298 243,740

FIRMANTES
Firmante Fecha

ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL

Jorge Columbo Rodriguez Rodriguez|Representante Legal ###
7/2023 09:48:49 p.m.

ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL

2021 2020 2020 VS2021

14% 3% -81%
0% 0%
14% 15% -9%
5%

-16%
-52%

22% 18% -27%

0% 0%
0% 0%
0% 0% 99%
0% 0%

-36%

0% 0%

-36%

0% 0%
3% 4% 0%
3% 9% 138%

238%
12%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
2% 6% 178%
41% 44% -4%
0% 1% 11%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%

100% 100% 13%

0% 6% -33%
48% 56% -14%
-84%
148%
289,932
0% 0%
0% 0% -13%
0% 0%
0% 0%
0% 0% -26%

0% 0% -26%

-64%
48% 30%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0% -46%
1% 1% 2%
4% 7%
0% 0%
0% 0% -59%

100% 100% -43%

0%
30% 21%
0% 0% 0%
3% 2%
 0% 0% 0%
6% 4% 76%
61% 73%
0% 0% 46%
100% 100% -12%

2021 2020

100% 100% -6%

-81% -80% 5%
19% 20% -12%
-7% -7% -5%
-4% -4% -45%
2% 1%
0% 0%
0% 0% 15%
9% 10%

0% 0% 19%
0% 0%

0% 0% 38%
-1% -1%

0% 0%

0% 0% -94%
0% 0%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

0% 0% 8%
9% 10% 10% LIQUIDEZ GENERAL DEL
-3% -3% 8%
6% 7% Toma el TOTAL activo corriente sobre el TOTA

0% 0% 8%
6% 7% Total Activo Corriente
0% 0% Total pasivo corriente
0% 0% 8%
0% 0% Interpretación:
0% 0% 8% Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.9
0% 0% 8%
 0% 0%
0% 0% 8%
0% 0%
0% 0% 8% LIQUIDEZ SEVERA DEL 2020 (PR
0% 0% Toma en cuenta solo los activos que se vana
0% 0% 8%
0% 0% 8% Total Activo Corriente - Inv - GPA
0% 0% Total pasivo corriente
0% 0% 8%
0% 0% Interpretación:
Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.8

Reser
Reserva de va de
Nuev
Res Ganancias y
as
Acci ult Pérdidas por
one ado Inversiones Medi
s de Acciones Otras s en Superávit de cione
Propias en Reservas de Acu s de
Inv Instrumento Revaluación
Cartera Capital Plane
ersi mul s de
s de
ón ado Patrimonio Bene
s al Valor
ficios
Razonable
Defin
idos

### 76,500 ### LIQUIDEZ ABSOLUTA DEL 2020 (PRU

Toma el activo corriente más LIQUIDO (DISPONIB

### 76,500 ###

Efectivo y equivalente del efectivo

Total pasivo corriente

### Interpretación:

### Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.0

###

PERIODO PROMEDIO DE COBRO DEL 2020 (P

 360

VENTAS 0
CXC 0
Interpretación:
La entindad realiza la cobrazan produ
 -1 ### PERIODO PROMEDIO DE PAGO

-1 ###

### 76,500 ### 360

### 76,500 ### COMPRAS 29,889

CXP 0

Interpretación:

### 76,500 ### La entindad realiza Los pagos por produ

###

PERIODO PROMEDIO DE INVENTAR

###
### 360

COSTO DE VENTA 0

INVENTARIO 0

Interpretación:

La entindad tiene movimientos de

 ###

### 76,500 ###

 LIQUIDEZ GENERAL DEL 2020

Toma el TOTAL activo corriente sobre el TOTAL pasivo corriente

Total Activo Corriente

=
Total pasivo corriente

Interpretación:
Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/1.40 para poder cubrirla

LIQUIDEZ SEVERA DEL 2020 (PRUEBA ACIDA)

Toma en cuenta solo los activos que se vana convertir + rápido en din

Total Activo Corriente - Inv - GPA

=
Total pasivo corriente

Interpretación:

Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.70 para poder cubrirla

LIQUIDEZ ABSOLUTA DEL 2020 (PRUEBA DEFENSIVA)

Toma el activo corriente más LIQUIDO (DISPONIBLE) para cubrir sus obligaciones corrientes

Efectivo y equivalente del efectivo

=
Total pasivo corriente
Interpretación:

Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.12 para poder cubrirla
 PERIODO PROMEDIO DE COBRO DEL 2020 (PPC)

360
VENTAS 3,618,774
=
CXC 270,800

Interpretación:
La entindad realiza la cobrazan producto de sus ventas aproximadament

PERIODO PROMEDIO DE PAGO DEL 2020 (PPP)

360
=
COMPRAS 174,535
CXP 289,932
Interpretación:
La entindad realiza Los pagos por productos de sus compras aproximadamen

PERIODO PROMEDIO DE INVENTARIO DEL 2020 (PPI)

360 =
COSTO DE VENTA 2,879,305
INVENTARIO 565,307
Interpretación:
La entindad tiene movimientos de sus almacenes aproximadamente ca

235,148
174,535
 LIQUIDEZ GENERAL DEL 2020

OTAL activo corriente sobre el TOTAL pasivo corriente

0
= = 0.00
39,019

/1 de deuda la empresa tiene S/0.94 para poder cubrirla

 LIQUIDEZ SEVERA DEL 2020 (PRUEBA ACIDA)
cuenta solo los activos que se vana convertir + rápido en dinero

0
= = 0.00
39,019

/1 de deuda la empresa tiene S/0.83 para poder cubrirla

Reserv
a por
Cambi
os en
el
Valor
Tempo
ral del
Dinero
de
Opcio
nes

IQUIDEZ ABSOLUTA DEL 2020 (PRUEBA DEFENSIVA)

corriente más LIQUIDO (DISPONIBLE) para cubrir sus obligaciones corrientes

= 0 = 0.00

39,019
/1 de deuda la empresa tiene S/0.05 para poder cubrirla

PROMEDIO DE COBRO DEL 2020 (PPC)

 360

= #DIV/0!

#DIV/0!

=
=
entindad realiza la cobrazan producto de sus ventas aproximadamente cada 23 dias.
 PERIODO PROMEDIO DE PAGO DEL 2020 (PPP)

360
= = #DIV/0!

#DIV/0!

ntindad realiza Los pagos por productos de sus compras aproximadamente cada 1 dias.

PERIODO PROMEDIO DE INVENTARIO DEL 2020 (PPI)

 360
= = #DIV/0!

#DIV/0!

La entindad tiene movimientos de sus almacenes aproximadamente cada 30 dias.

UIDEZ GENERAL DEL 2020 LIQUIDE

nte sobre el TOTAL pasivo corriente Toma el TOTAL activo corr

1,137,431 Total Activo Corriente

= 1.40
814,819 Total pasivo corriente

Interpretación:
presa tiene S/1.40 para poder cubrirla Por cada S/1 de deuda la e

VERA DEL 2020 (PRUEBA ACIDA) LIQUIDEZ SEVER

tivos que se vana convertir + rápido en dinero Toma en cuenta solo los

572,124 Total Activo Corriente - Inv - GPA

= 0.70
814,819 Total pasivo corriente

Interpretación:

presa tiene S/0.70 para poder cubrirla Por cada S/1 de deuda la e

UTA DEL 2020 (PRUEBA DEFENSIVA) LIQUIDEZ ABSOLUT

) para cubrir sus obligaciones corrientes Toma el activo corriente más LIQUIDO

93,944 Efectivo y equivalente del efectivo

= 0.12
814,819 Total pasivo corriente
Interpretación:

presa tiene S/0.12 para poder cubrirla Por cada S/1 de deuda la e
BRO DEL 2020 (PPC) PERIODO PROMEDIO DE C

360 360
= 27
13 VENTAS
CXC

Interpretación:
n producto de sus ventas aproximadamente cada 27dias. La entindad realiza la cobrazan pr

OMEDIO DE PAGO DEL 2020 (PPP) PERIODO PROME

360 RECTIFICAR 360

= 217
2 COMPRAS
CXP
Interpretación:
productos de sus compras aproximadamente cada 217 dias. La entindad realiza Los pagos por p

EDIO DE INVENTARIO DEL 2020 (PPI) PERIODO PROMEDI

360 = 71 360
5 COSTO DE VENTA
INVENTARIO
Interpretación:
ntos de sus almacenes aproximadamente cada 71 dias. La entindad tiene movimiento
 Reserv
a sobre
Reserva Activos
por Financi
Cambios eros
en el Medid
Valor de os al
Reserva por Cambios en el Valor de los Valor
los Elementos del Contrato a Término Diferencia
Razona Otras Reservas de Patrimonio Total Patrimonio
les de la ble con
Tasa de Cambi
Cambio os en
de la Otro
Moneda Resulta
Extranjera do
Integra
l

1,545,503

1,545,503
243,740

243,740

-81,830
 138,491

300,401

1,845,904

1,845,904

1,845,904

226,298

226,298
-808,000
 -581,702

1,264,202
 ANALISIS DE LAS VARIACIONE
LIQUIDEZ GENERAL DEL 2021:

Toma el TOTAL activo corriente sobre el TOTAL pasivo corriente

EFECTIVO
EQUIVALEN
Total Activo Corriente 1,783,950 TE DE
= = 1.62 EFECTIVO
Total pasivo corriente 1,100,356

nterpretación:
Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/1.62 para poder cubrirla
Cuentas por
Cobrar
Comerciales
y Otras
Cuentas por
Cobrar

LIQUIDEZ SEVERA DEL 2021 (PRUEBA ACIDA)

Toma en cuenta solo los activos que se vana convertir + rápido en dinero

o Corriente - Inv - GPA 1,013,255

= = 1.09
pasivo corriente 1,100,356

Activos por Impuestos a las Ganancias

nterpretación:

Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/1.09para poder cubrirla

Cuentas por
LIQUIDEZ ABSOLUTA DEL 2021 (PRUEBA DEFENSIVA) Cobrar a
Entidades
o corriente más LIQUIDO (DISPONIBLE) para cubrir sus obligaciones corrientes Relacionada
s

quivalente del efectivo 495,705

= = 0.45
pasivo corriente 1,100,356
nterpretación:
Propiedades
, Planta y
Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.45 para poder cubrirla Equipo
 Propiedades
, Planta y
Equipo

PERIODO PROMEDIO DE COBRO DEL 2021 (PPC)

Otros
360 Activos no
= 25 Financieros
3,771,447 15
=
258,958

dad realiza la cobrazan producto de sus ventas aproximadamente cada 25 dias. Ingresos de
Actividades
Ordinarias

PERIODO PROMEDIO DE PAGO DEL 2021 (PPP)

360
= = 251 Ganancia
235,148 1
(Pérdida)
337,593 Bruta

ad realiza Los pagos por productos de sus compras aproximadamente cada 1 dias.

Gastos de
Administrac
PERIODO PROMEDIO DE INVENTARIO DEL 2021 (PPI) ión

= 360 = -91
-3,064,450 -4
770,695 Otros
Ingresos
nterpretación: Operativos
tindad tiene movimientos de sus almacenes aproximadamente cada 91 dias.

Gastos
Financieros

ANALISIS DE LAS VARIACIONES ESPECIFICAS
LA VARIACION DE LA CUENTA SE DEBE
A UN INCREMENTO EN LOS DEPOSITOS
A PLAZOS DE LA EMPRESA, DICHOS
DEPOSITOS SE MANTIENEN EN BCOS
NACIONALES Y FUERON
REMUNERADOS A TASAS VIGENTES
DEL MERCADO.
EL INCREMENTO DE LA CUENTA SE
DEBA A UN MAYOR VOLUMEN DE
VENTAS A PLAZOS CORRIENTES LOS
CUALES, NO GENERAN INTERESES,
ESTAN DENOMINADAS EN SOLES.
LA VARIACIÓN NEGATIVA EN LA
CUENTA SE DEBE A LA LIQUIDACIÓN
DE LAS INVERSIONES REALIZADAS EN
EL GRUPO Coril Sociedad Agente de
Bolsa S.A. y Grupo Coril Sociedad
Titulizadora S. A. YA QUE DICHO
GRUPO SE ENCARGABA DE
ADMINISTRAR UN PORTAFOLIO DE
INVERSIONES EN TITULOS VALORES,
LAS CUALES EN EL AÑO 2020
GENERARON RENTABILIDAD.
LA VARIACION SE DEBE A UN
INCREMENTO EN PRESTAMOS
REALIZADOS EN PRINCIPAL A 2
EMPRESAS Les Forts S.A.C Y nversiones
Prisco S.A.C, DE LOS CUALES SE
DEVENGAN UNA TASA DE INTERES,
PROMEDIO DEL 7.5% ANUAL.
LA VARIACIÓN POSITIVA SE DEBE EN
PRIMER LUGAR A UN INCREMENTO POR
LOS CULTIVOS DE CAÑA DE AZUCAR
(MAYOR CANTIDAD DE TERRENO
CULTIVADO) ASIMISMO LA VARIACION DE
LA DETERMINACION DEL VALOR
RAZONABLE EN EL MERCADO DE LOS
CULTIVOS DE LA CAÑA DE AZUCAR.
EJEMPLO
RECOMENDACIONES
Se recomienda a la empresa La empresa deb
rentabilizar sus excedentes de efectivo seguimiento de
mediante inversiones en instituciones nuevos clientes
financieras o en otras empresas. La tiempo diferent
variación de la cuenta de efectivo de una futura deud
controlarla y ev
2020 a 2021 es sumamente
significativa.
La empresa ma
principales acti
Se recomienda también que la empresa
tenga mayor seguimiento a la política de Gerencia, sus p
créditos y cuentas por cobrar a empresas consistentes co
relacionadas, dado que una mala gestión industria.
generaría retrasos en los pagos o falta de
liquidez. La variación de esta cuenta de
2020 a 2021 es muy grande.
Se recomienda
clientes ofertas
ES RECOMENDABLE PARA LA EMPRESA al análisis realiz
PRIORIZAR SUS VENTAS A crediticio, con e
CONTRAENTREGA YA QUE LAS VENTAS fidelizarlo.
A CREDITO NO LE GENERAN
INTERESES, LO CUAL REPRESENTARIA
UNA MAYOR RENTABILIDAD LA CUAL
SE REFLEJARIA EN LOS RATIOS
La empresa deb
FINANCIEROS sus nuevos clie
de su experien
crédito por clie
ser revisados
periódicament
El Control y Gestión de esta cuenta le
ayudaría a la empresa a obtener
indicadores positivos en sus ratios de
liquides absoluta y prueba ácida, y así
obtener una mayor rentabilidad y
evitar el apalancamiento financiero.
Como propuesta de mejora se sugiere
cobrar los abonos pendiente y vender
los inventarios con eso podremos
generar un ingreso de efectivo
La empresa dispone de solvencia
líquida y esta en la capacidad de hacer
frente a sus obligaciones a corto plazo
sin tener la necesidad de recurrir a las
ventas de inventario y pagos por
anticipado mantiene el equilibrio y
recomienda continuar con el control
en las cuentas del activo corriente.
LA VARIACIÓN POSITIVA SE DEBE EN
PRIMER LUGAR A UN INCREMENTO POR
LOS CULTIVOS DE CAÑA DE AZUCAR
(MAYOR CANTIDAD DE TERRENO
CULTIVADO) ASIMISMO LA VARIACION DE
LA DETERMINACION DEL VALOR La empresa dispone de solvencia
RAZONABLE EN EL MERCADO DE LOS líquida y esta en la capacidad de hacer
CULTIVOS DE LA CAÑA DE AZUCAR. frente a sus obligaciones a corto plazo
sin tener la necesidad de recurrir a las
ventas de inventario y pagos por
anticipado mantiene el equilibrio y
recomienda continuar con el control
EL INCREMENTO SE CORRESPONDE en las cuentas del activo corriente.
PRINCIPALMENTE A LA RENOVACION
DE NUEVOS CAMPOS AGRICOLAS.

LA VARIACIÓN DE LAS VENTAS SE

DEBIÓ A UN INCREMENTO AL
VOLUMEN DE TM VENDIDAS
ASIMISMO EN EL AÑO 2021 LAS
VENTAS NACIONALES FUERON EN UN
91% Y EN EL AÑO 2020 FUERON UN
88%

LA VARIACION EN LAS GANANCIAS HA

TENIDO UN INCREMENTO DEBIDO A
LAS VENTAS LO CUAL GENERA UNA
MAYOR RENTABILIDAD PARA LA
EMPRESA.

LA VARIACION NEGATIVA SE DEBE A QUE

EL AÑO 2020, LA EMPRESAINCURRIO EN
UN GASTO ADMINSITRATIVO
CORRESPONDIENTE A PROCESOS
JUDICIALES CON LA ADM TRIBUTARIA Y
ENASE LO CUAL LE GENERO UN GASTO
ADICIONAL, GASTO EL CUAL NO SE
INCURRIO EN EL AÑO 2021

LA VARIACION POSITIVA SE DEBE A LA

VENTA DE UN TERRENO A PROVIAS
NACIONAL, LA CUAL REPRESENTÓ LA
VARIACION SIGNIFICATIVA EN LA CTA
DEL AÑO 2021

SE DEBE AL PAGO DE LOS INTERESES

POR PRESTAMOS BANCARIOS A
CORTO PLAZO E INTERESES POR
OBLIGACIONES EMITIDAS, LOS CUALES
NO REPRESENTARON DICHO
VOLUMEN EN EL AÑO 2020
OPORTUNIDADES DE MEJORA PARA LA EMPRESA
La empresa debe implementar un área dedicada al
seguimiento de los créditos que son otorgados a
nuevos clientes, esto con el fin de encontrar a
tiempo diferentes operaciones que pronostiquen
una futura deuda con la empresa y así poder
controlarla y evitarla.

La empresa mantiene seguros vigentes sobre sus

principales activos. En nuestra opinión de la
Gerencia, sus políticas de seguros deberian ser
consistentes con la práctica internacional de la
industria.

Se recomienda que la empresa ofrezca a sus

clientes ofertas y promociones únicas, de acuerdo
al análisis realizado previamente sobre su estado
crediticio, con el fin de estar agusto con el público y
fidelizarlo.

La empresa debe evaluar los límites de crédito de

sus nuevos clientes a través de un análisis interno
de su experiencia crediticia y asignar límites de
crédito por cliente. Estos límites de crédito deben
ser revisados
periódicamente.