Reporte de Estados Financieros

Año: 2022
Periodo: Anual
Empresa: CORPORACION CERVESUR S.A.A.
Tipo: Individual
Estados Financieros

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta NOTA 2022 2021

Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 0 6,307 15,616
Otros Activos Financieros 0 21,363 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 9,503 19,060
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 5,853 16,574
Otras Cuentas por Cobrar 0 3,650 2,486
Anticipos 0 0 0
Inventarios 0 0 0
Activos Biológicos 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 0 0
Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía
0 0 0
Colateral
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o
Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos 0 37,173 34,676
para la Venta o para Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición
Clasificados como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para 0 0 0
Distribuir a los Propietarios
Total Activos Corrientes 0 37,173 34,676
Activos No Corrientes 0 0 0
Otros Activos Financieros 0 207,534 186,940
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 0 353,007 356,021
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0
Anticipos 0 0 0
Inventarios 0 0 0
Activos Biológicos 0 0 0
Propiedades de Inversión 0 8,425 8,494
Propiedades, Planta y Equipo 0 21,588 22,152
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 0 3 9
Activos por Impuestos Diferidos 0 0 0
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0 0
Plusvalía 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 0 0
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía
0 0 0
Colateral
Total Activos No Corrientes 0 590,557 573,616
TOTAL DE ACTIVOS 0 627,730 608,292
Pasivos y Patrimonio 0 0 0
Pasivos Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 0 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 8,197 28,721
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 8,197 28,721
Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de
Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la 0 8,197 28,721
Venta
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición
0 0 0
Clasificados como Mantenidos para la Venta
Total Pasivos Corrientes 0 8,197 28,721
Pasivos No Corrientes 0 0 0
Pasivos por Impuestos Diferidos 0 30,250 25,200
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 30,250 25,200
Total Pasivos 0 38,447 53,921
Patrimonio 0 0 0
Capital Emitido 0 227,764 227,764
Primas de Emisión 0 28,270 28,270
Acciones de Inversión 0 16,077 16,077
Acciones Propias en Cartera 0 0 0
Otras Reservas de Capital 0 54,510 54,456
Resultados Acumulados 0 140,458 120,886
Otras Reservas de Patrimonio 0 122,204 106,918
Total Patrimonio 0 589,283 554,371
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 627,730 608,292

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta NOTA 2022 2021
Ingresos de Actividades Ordinarias 0 32,280 41,524
Costo de Ventas 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Bruta 0 32,280 41,524
Gastos de Ventas y Distribución 0 0 0
Gastos de Administración 0 -10,166 -10,393
Otros Ingresos Operativos 0 0 0
Otros Gastos Operativos 0 -3,180 -175
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Operativa 0 18,934 30,956
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo
0 0 0
Amortizado
Ingresos Financieros 0 567 2,230
Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0 0 0
Gastos Financieros 0 -34 -132
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias
0 0 0
Esperadas o Reversiones)
Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios
0 0 0
Conjuntos
Diferencias de Cambio Neto 0 -152 3,487
Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor
Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo 0 0 0
Amortizado
Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos
Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en 0 0 0
Resultados
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con
0 0 0
posiciones de Riesgo Compensadoras
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el
0 0 0
Importe en Libros del Dividendo a pagar
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0 19,315 36,541
Ingreso (Gasto) por Impuesto 0 257 -59
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 0 19,572 36,482
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de
0 0 0
Impuesto
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 19,572 36,482
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0 0
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0 0 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 0.803 1.496
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria 0 0.803 1.496
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0.08 0.15
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión 0 0.08 0.15
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción: 0 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 0 0.803 1.496
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria 0 0.803 1.496
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 0 0.08 0.15
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión 0 0.08 0.15

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

Capital Primas de
CCUENTA Cuenta
Emitido Emisión

SALDOS
AL 1ERO
4D0101 227,764 28,270
DE ENERO
DE 2021
1. Cambios
4D0126 en Políticas
Contables
2.
4D0127 Corrección
de Errores

3. Saldo
4D0128 Inicial 227,764 28,270
Reexpresado

4. Cambios
4DT004 en
Patrimonio:
 5. Resultado
4DT005
Integral:

6. Ganancia
(Pérdida)
4D0129
Neta del
Ejercicio

7. Otro
4D0130 Resultado
Integral
8. Total
Resultado
Integral del
4D0131
Ejercicio,
neto de
Impuesto
9.
Dividendos
4D0104
en Efectivo
Declarados
10. Emisión
(reducción)
4D0105
de
patrimonio

11.
Reducción o
Amortizació
4D0132
n de
Acciones de
Inversión

12.
Incremento
(Disminució
4D0133 n) por otras
Aportacione
s de los
Propietarios

13.
Disminución
(Incremento
4D0134 ) por otras
Distribucion
es a los
Propietarios
 14.
Incremento
(Disminució
n) por
cambios en
las
4D0135 participacio
nes de
subsidiarias
que no
impliquen
pérdida de
control

15. Importe
eliminado
de reservas
de
coberturas
de flujos de
efectivo e
incluido en
el costo
inicial u otro
importe en
libros de
4D0137
activos
(pasivos) no
financieros o
compromiso
s en firme
para los que
se aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
razonable
 16. Importe
eliminado
de reservas
de cambios
en el valor
temporal del
dinero de
opciones e
incluido en
el costo
inicial u otro
importe en
4D0138 libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromiso
s en firme
para los que
se aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
razonable
 17. Importe
eliminado
de reservas
de cambios
en el valor
de los
elementos a
término de
contratos a
término e
incluido en
el costo
inicial u otro
4D0139 importe en
libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromiso
s en firme
para los que
se aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
razonable
 18. Importe
eliminado
de reservas
de cambios
en el valor
de los
diferenciales
de tasa
cambio de
moneda
extranjera e
incluido en
el costo
inicial u otro
4D0140
importe en
libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromiso
s en firme
para los que
se aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
razonable

19.
Incremento
(Disminució
n) por
4D0141
transaccione
s con pagos
basados en
acciones

20.
Incremento
(Disminució
n) por
4D0114 transaccione
s con
acciones
propias en
cartera
 21.
Incremento
(Disminució
n) por
4D0112
Transferenci
a y Otros
Cambios de
patrimonio

Total
incremento
4D0136 (disminució
n) en el
patrimonio
SALDOS
AL 31 DE
4D01ST 227,764 28,270
DICIEMBR
E DE 2021
SALDOS
AL 1ERO
4D0201 227,764 28,270
DE ENERO
DE 2022
1. Cambios
4D0226 en Políticas
Contables
2.
4D0227 Corrección
de Errores

3. Saldo
4D0228 Inicial 227,764 28,270
Reexpresado

4. Cambios
4DT007 en
Patrimonio:

5. Resultado
4DT008
Integral:

6. Ganancia
(Pérdida)
4D0229
Neta del
Ejercicio

7. Otro
4D0230 Resultado
Integral
8. Total
Resultado
Integral del
4D0231
Ejercicio,
neto de
Impuesto
 9.
Dividendos
4D0204
en Efectivo
Declarados
10. Emisión
(reducción)
4D0205
de
patrimonio

11.
Reducción o
Amortizació
4D0232
n de
Acciones de
Inversión

12.
Incremento
(Disminució
4D0233 n) por otras
Aportacione
s de los
Propietarios

13.
Disminución
(Incremento
4D0234 ) por otras
Distribucion
es a los
Propietarios

14.
Incremento
(Disminució
n) por
cambios en
las
4D0235 participacio
nes de
subsidiarias
que no
impliquen
pérdida de
control
 15. Importe
eliminado
de reservas
de
coberturas
de flujos de
efectivo e
incluido en
el costo
inicial u otro
importe en
libros de
4D0237
activos
(pasivos) no
financieros o
compromiso
s en firme
para los que
se aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
razonable
 16. Importe
eliminado
de reservas
de cambios
en el valor
temporal del
dinero de
opciones e
incluido en
el costo
inicial u otro
importe en
4D0238 libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromiso
s en firme
para los que
se aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
razonable
 17. Importe
eliminado
de reservas
de cambios
en el valor
de los
elementos a
término de
contratos a
término e
incluido en
el costo
inicial u otro
4D0239 importe en
libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromiso
s en firme
para los que
se aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
razonable
 18. Importe
eliminado
de reservas
de cambios
en el valor
de los
diferenciales
de tasa
cambio de
moneda
extranjera e
incluido en
el costo
inicial u otro
4D0240
importe en
libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromiso
s en firme
para los que
se aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
razonable

19.
Incremento
(Disminució
n) por
4D0241
transaccione
s con pagos
basados en
acciones

20.
Incremento
(Disminució
n) por
4D0214 transaccione
s con
acciones
propias en
cartera
 21.
Incremento
(Disminució
n) por
4D0212
Transferenci
a y Otros
Cambios de
patrimonio

Total
incremento
4D0236 (disminució
n) en el
patrimonio
SALDOS
AL 31 DE
4D02ST 227,764 28,270
DICIEMBR
E DE 2022

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Cuenta NOTA 2022 2021
Flujo de Efectivo de Actividades de Operación 0 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Operación 0 0 0
Venta de Bienes y Prestación de Servicios 0 4,917 4,936
Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros Ingresos de Actividades Ordinarias 0 0 0
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0 0 0
Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar
0 0 0
a Terceros
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 -1,594 24,081
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación 0 0 0
Proveedores de Bienes y Servicios 0 -9,761 -8,437
Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0 0 0
Pagos a y por Cuenta de los Empleados 0 0 0
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros
0 0 0
Mantenidos para la Venta
Otros Pagos de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 -101 -10,441
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados
0 -6,539 10,139
en) Operaciones
Intereses Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 280 2,355
Intereses Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0 0
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 26,794 38,556
Dividendos Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0 0
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo 0 -20,882 12,969
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados
0 -347 64,019
en) Actividades de Operación
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión 0 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0 0
Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a
0 0 0
Terceros
Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0 0
Reembolsos Recibidos de Préstamos a Entidades Relacionadas 0 16,603 0
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
0 0 0
Entidades
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0 0
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto Del Efectivo
0 0 0
Desapropiado
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 0 0
Venta de Activos Intangibles 0 0 0
Venta de Otros Activos de Largo Plazo 0 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0 0
Intereses Recibidos 0 0 0
Dividendos Recibidos 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0 0
Préstamos Concedidos a Terceros 0 0 0
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 -6,549 -10,483
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas 0 0 0
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
0 0 0
Entidades
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0 0
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0 0 0
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
0 0 0
Adquirido
Compra de Propiedades, Planta y Equipo 0 -22 -76
Compra de Activos Intangibles 0 0 0
Compra de Otros Activos de Largo Plazo 0 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0 0
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de
0 0 0
Inversión
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados
0 10,032 -10,559
en) Actividades de Inversión
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación 0 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0 0
Obtención de Préstamos 0 0 0
Préstamos de Entidades Relacionadas 0 0 0
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
0 0 0
Resultan en Pérdida de Control
Emisión de Acciones 0 0 0
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0 0
Amortización o Pago de Préstamos 0 0 0
Pasivos por Arrendamiento Financiero 0 0 0
Préstamos de Entidades Relacionadas 0 0 0
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
0 0 0
Resultan en Pérdida de Control
Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 0 0 0
Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0
Dividendos Pagados 0 -18,994 -53,643
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0 0
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de
0 0 0
Financiación
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados
0 -18,994 -53,643
en) Actividades de Financiación
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo,
0 -9,309 -183
antes de las Variaciones en las Tasas de Cambio
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y
0 0 0
Equivalentes al Efectivo
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 0 -9,309 -183
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 0 15,616 15,799
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 0 6,307 15,616

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Cuenta NOTA 2022 2021
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 19,572 36,482
Componente de Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al
0 0 0
Resultado del Período, neto de Impuestos:
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al
0 15,286 23,868
Valor Razonable, neto de Impuestos
Superávit de Revaluación, neto de Impuestos 0 0 0
Ganancia (Pérdida) de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios
0 0 0
Definidos, neto de Impuestos
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a
0 0 0
Cambios en el Riesgo de Crédito del Pasivo, neto de Impuestos
Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de
0 0 0
Patrimonio, neto de Impuestos
Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de Participación, 0 0 0
neto de Impuestos
Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del
0 15,286 23,868
Periodo, neto de Impuestos
Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al
0 0 0
Resultado del Periodo neto de Impuestos
Coberturas del Flujo de Efectivo 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de
0 0 0
Impuestos
Ajustes de Reclasificación en Coberturas de Flujos de Efectivo, neto de
0 0 0
Impuestos
Importes Eliminados del Patrimonio E Incluidos en el Importe en Libros
de Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan Adquirido o Incurrido
0 0 0
Mediante Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto
de Impuestos
Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en
0 0 0
el Extranjero, neto de Impuesto
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en
0 0 0
Negocios en el Extranjero, neto de Impuestos
Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de
0 0 0
Operaciones en el Extranjero, netas de Impuesto
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de
0 0 0
Operaciones en el Extranjero, netos de Impuestos
Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos
0 0 0
Mantenidos para la Venta
Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Nuevas Mediciones de Activos Financieros
0 0 0
Disponibles para la Venta, neto de Impuestos
Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la
0 0 0
Venta, neto de Impuestos
Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
0 0 0
Opciones, neto de Impuestos
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del
0 0 0
Dinero de Opciones, neto de Impuestos
Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de
0 0 0
Contratos a Término, neta de Impuestos
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de
0 0 0
Contratos a Término, neto de Impuestos
Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda
0 0 0
Extranjera
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la
0 0 0
Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, neto de Impuestos
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales
0 0 0
de la Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, netos de Impuestos
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro
0 0 0
Resultado Integral
Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor
0 0 0
Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, neta de Impuestos
Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor
0 0 0
Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, netos de Impuestos
Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de
Activos Financieros, por Su Reclasificación a Activos Financieros al 0 0 0
Costo Amortizado,
Participacion neto
de Otro de Impuestos
Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la 0 0 0
Participación, neto de Impuestos
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del
0 0 0
Periodo, neto de Impuestos
Total Otro Resultado Integral 0 15,286 23,868
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto 0 34,858 60,350

FIRMANTES
Firmante Fecha
CTURADO REPORTE DE SOSTENIBILIDAD CORPORATIVA XLS
Christian Gabriel Harmsen Diaz|Representante Legal 28 Mar. 2023 18:19:34
ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL
Christian Gabriel Harmsen Diaz|Representante Legal 28 Mar. 2023 18:19:30
RMACION FINANCIERA AUDITADA(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
Christian Gabriel Harmsen Diaz|Representante Legal 28 Mar. 2023 18:19:36
Análisis Vertical Análisis Vertical Análisis Horizontal
2022 2021 2022

1.005 2.567 -0.596

3.403 0.000

0.000 0.000
0.932 2.725 -0.647
0.581 0.409 0.468
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000

0.000 0.000
5.922 5.701

33.061 30.732 0.110

56.235 58.528 -0.008
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000
1.342 1.396 -0.008
3.439 3.642 -0.025
0.000 0.001 -0.667
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000
0.000 0.000
94.078 94.299
100.000 100.000
 -0.715
0.000 0.000
0.000 0.000

0.000 0.000
0.000 0.000

4.819 4.143 0.200

0.000 0.000
0.000 0.000
4.819 4.143

36.284 37.443 0.000

4.504 4.647 0.000
2.561 2.643 0.000
0.000 0.000
8.684 8.952 0.001
22.376 19.873 0.162
19.468 17.577 0.143
89.056 91.136
98.694 95.278

Análisis Horizontal
Análisis Vertical Análisis Vertical
Absoluto Porcentual
2022 2021
-9244.000 -0.223
0.000 0.000 0.000
100.000 100.000 -9244.000 -0.223
0.000 0.000 0.000
-31.493 -25.029 227.000 -0.022
0.000 0.000 0.000
-9.851 -0.421 -3005.000 17.171
0.000 0.000 0.000
58.656 74.550 -12022.000 -0.388
0.000 0.000 0.000
1.757 5.370 -1663.000 -0.746
0.000 0.000 0.000
-0.105 -0.318 98.000 -0.742
0.000 0.000 0.000

0.000 0.000 0.000

-0.471 8.398 -3639.000 -1.044

0.000 0.000 0.000

 0.000 0.000 0.000

0.000 0.000 0.000

0.000 0.000 0.000

59.836 88.000 -17226.000 -0.471
0.796 -0.142 316.000 -5.356
60.632 87.858 -16910.000 -0.464
0.000 0.000 0.000
60.632 87.858 -16910.000 -0.464
0.000 0.000 0.000
0.000 0.000 0.000
0.002 0.004 -0.693 -0.463
0.000 0.000 0.000
0.002 0.004 -0.693 -0.463
0.000 0.000 -0.070 -0.467
0.000 0.000 0.000
0.000 0.000 -0.070 -0.467
0.000 0.000 0.000
0.002 0.004 -0.693 -0.463
0.000 0.000 0.000
0.002 0.004 -0.693 -0.463
0.000 0.000 -0.070 -0.467
0.000 0.000 0.000
0.000 0.000 -0.070 -0.467

Acciones de Acciones Propias en Otras Reservas de Resultados

Inversión Cartera Capital Acumulados

16,077 54372.000 161,336

16,077 54372.000 161,336

36,482

36,482

-9,388
 84.000 -67,544

84.000 -40,450

16,077 54456.000 120,886

16,077 54456.000 120,886

16,077 54456.000 120,886

19,572

19,572
 54.000

54.000 19,572

16,077 54510.000 140,458

La baja de sus ingresos fue por la desvalorización de sus acciones en la bolsa da
valores de Lima (Nota 8). Según Nota 7 por deterioro en su inversión en su subsidiaria
Alimentos Procesados S.A

Se ha ocasionado gastos de contingencias por procesos tributarios, según nota 21 la Cia

tiene procesos tributarios, los cuales son llevados por sus Asesores Legales, internos y
externos, generando gastos.

Según Nota 17 son gastos administrativos generados por el promedio de empleados

con los que cuenta la compañía.

La pérdida neta se debe la diferencia en el tipo de cambio (Nota 3)

En comparación al año anterior se ha generado menos ingresos financieros ya que han

disminuido el porcentaje de intereses compensatorios y de préstamos.

Según Nota 12, es la cantidad de impuesto sobre las ganancias que se prevé pagar o
recuperar en periodos futuros.
Según Nota 20, la ganancia por acción básica es calculada dividiendo las ganancias del
ejercicio distribuible entre la cantidad de acciones equivalentes

Son gastos destinados a pagos de remuneraciones del personal, el cual no ha generado

ninguna variación ya que cuenta con el mismo número de empleados, tanto 2022 con
el 2021.

Otros gastos operativos debido a los costos de los productos vendidos y de acuerdo a
las actividades relacionadas al rubro de la empresa.

Ingresos financieros originados por inversiones en las acciones de la empresa

Los gastos financieros, el monto es minimo ya que la empresa no ha incurrido en

financiamiento externos para financiar las operaciones de la organización.

Esto se debe a que CERVESUR mantiene activo pasivos monetarios activosen una
moneda extranjera

Debido a que la emrpesa adelanta el pago de su l.R. es por ello

que se genera este importe

Este importe se da debido al cálculo de la utilidad dividendos y acciones durante el periodo.

Debido a la reduccion de ganancias pr cda accion de la empresa

Reserva de Ganancias y Pérdidas por Inversiones en Superávit de

Instrumentos de Patrimonio al Valor Razonable Revaluación

83,050

83,050
23,868

23,868
 23,868

106,918

106,918

106,918

15,286

15,286
 15,286

122,204
durante el periodo.

Reserva de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios

Definidos
 Reserva para Cambios en el Valor Razonable de Pasivos
Financieros Atribuibles a Cambios en el Riesgo de Crédito
del Pasivo
Reserva de Ganancias y Pérdidas sobre Instrumentos de
Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de
Patrimonio
Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias,
Coberturas del Flujo de
Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando
Efectivo
el Método de la Participación
Coberturas de Inversión Neta de Negocios en el Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en
Extranjero el Extranjero
Variación Neta de Activos No Corrientes o Grupos de Reserva sobre Activos Financieros Disponibles para
Activos Mantenidos para la Venta la Venta
Reserva por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones
Reserva por Cambios en el Valor de los Elementos del
Contrato a Término
Reserva por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la
Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera
Reserva sobre Activos Financieros Medidos al Valor Otras Reservas de Total
Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral Patrimonio Patrimonio

83,050 570,869

83,050 570,869
 36,482

23,868 23,868

23,868 60,350

-9,388
 -67,460

23,868 -16,498

106,918 554,371

106,918 554,371

106,918 554,371

19,572

15,286 15,286

15,286 34,858
 54

15,286 34,912

122,204 589,283
 RECOMENDACIONES

Se recomienda que busque un apalanamiento financiero para poder aumentar la

1
produccion y alcanzar una mayor rentabilidad como empresa

Buscar una alianza estratégica para consolidar su marca, y tener mejor

2
posicionamiento en el mercado

Mejorar el area de marketing, como parte de la estrategia implementar las redes

3
sociales ya que es el principal canal para comunicarse con los clientes.
Se recomienda mejorar los indicadores y métodos de los procesos, esto permitirá
4 tener un adecuado control de las actividades y facilitará la identificación de las
áreas de oportunidad, lo que permitirá mejorar continuamente
Se recomienda a la empresa asegurarse de cuidar los recursos de una manera
5
adecuada para evitar los desperdicios.