Reporte de Estados Financieros

                                                                                         Fecha y Hora de generación: 12/07/2023 09:48:49 p.m.

Año: 2021
Periodo: Anual
Empresa: LECHE GLORIA S.A. (ANTES GLORIA S.A.)
Tipo: Individual
Estados Financieros

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta NOTA 2021 2020

Activos 0 0 0
Activos Corrientes 0 0 0
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 3 495,705 93,944
Otros Activos Financieros 12 0 0
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 511,461 466,085
Cuentas por Cobrar Comerciales 4 258,958 270,800
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 28(a) 203,498 171,697
Otras Cuentas por Cobrar 5 49,005 23,588
Anticipos 0 0 0
Inventarios 6 770,695 565,307
Activos Biológicos 0 0 0
Activos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 6,089 12,095

Activos Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía Colateral 0 0 0

Total Activos Corrientes Distintos de los Activos no Corrientes o Grupos de

Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta o
para Distribuir a los Propietarios 0 1,783,950 1,137,431

Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposición Clasificados

como Mantenidos para la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los
Propietarios 0 0 0
Total Activos Corrientes 0 1,783,950 1,137,431
Activos No Corrientes 0 0 0
Otros Activos Financieros 0 0 0
Inversiones en Subsidiarias, Negocios Conjuntos y Asociadas 7 115,391 115,391
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 119,595 285,044
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 28(a) 66,830 225,991
Otras Cuentas por Cobrar 5 52,765 59,053
Anticipos 0 0 0
Inventarios 0 0 0
Activos Biológicos 0 0 0
Propiedades de Inversión 8 69,845 194,278
Propiedades, Planta y Equipo 9 y 11 1,457,466 1,402,303
Activos Intangibles Distintos de la Plusvalía 10 17,378 19,297
Activos por Impuestos Diferidos 0 0 0
Activos por Impuestos Corrientes, no Corrientes 0 0 0
Plusvalía 0 0 0
Otros Activos no Financieros 0 0 0
Activos no Corrientes Distintos al Efectivo Pignorados como Garantía
Colateral 0 0 0
Total Activos No Corrientes 0 1,779,675 2,016,313
TOTAL DE ACTIVOS 0 3,563,625 3,153,744
Pasivos y Patrimonio 0 0 0
Pasivos Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 12 0 75,000
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 1,094,234 734,510
Cuentas por Pagar Comerciales 13 337,593 289,932
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 28(a) 617,323 99,476
Otras Cuentas por Pagar 14 139,318 345,102
Ingresos Diferidos 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0 0
Otras Provisiones 15 6,122 5,309
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0

Total de Pasivos Corrientes Distintos de Pasivos Incluidos en Grupos de

Activos para su Disposición Clasificados como Mantenidos para la Venta 0 1,100,356 814,819
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposición Clasificados como
Mantenidos para la Venta 0 0 0
Total Pasivos Corrientes 0 1,100,356 814,819
Pasivos No Corrientes 0 0 0
Otros Pasivos Financieros 12 1,095,000 395,000
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 0 0 0
Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 0 0 0
Otras Cuentas por Pagar 0 0 0
Ingresos Diferidos 0 0 0
Provisión por Beneficios a los Empleados 0 0 0
Otras Provisiones 15 17,747 9,656
Pasivos por Impuestos Diferidos 16(a) 86,320 88,365
Pasivos por Impuestos Corrientes, no Corriente 0 0 0
Otros Pasivos no Financieros 0 0 0
Total Pasivos No Corrientes 0 1,199,067 493,021
Total Pasivos 0 2,299,423 1,307,840
Patrimonio 0 0 0
Capital Emitido 17 382,502 382,502
Primas de Emisión 0 0 0
Acciones de Inversión 17 39,019 39,019
Acciones Propias en Cartera 0 0 0
Otras Reservas de Capital 17 76,500 76,500
Resultados Acumulados 17 766,181 1,347,883
Otras Reservas de Patrimonio 0 0 0
Total Patrimonio 0 1,264,202 1,845,904
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 0 3,563,625 3,153,744

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta NOTA 2021 2020

Ingresos de Actividades Ordinarias 18 3,771,447 3,618,774

Costo de Ventas 19 -3,064,450 -2,879,305
Ganancia (Pérdida) Bruta 0 706,997 739,469
Gastos de Ventas y Distribución 20 -277,052 -242,776
Gastos de Administración 21 -159,028 -150,825
Otros Ingresos Operativos 23 58,129 32,069
Otros Gastos Operativos 0 0 0
Otras Ganancias (Pérdidas) 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Operativa 0 329,046 377,937
Ganancia (Pérdida) de la Baja en Activos Financieros medidos al Costo
Amortizado 0 0 0
Ingresos Financieros 24 8,211 9,756

Ingresos por Intereses calculados usando el Metodo de Interes Efectivo 0 0 0

Gastos Financieros 24 -22,588 -31,282
Ganancia (Pérdida) por Deterioro de Valor (Pérdidas Crediticias Esperadas o
Reversiones) 0 0 0

Otros Ingresos (Gastos) de las Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 0 0 0

Diferencias de Cambio Neto 29(b) 15,316 874

Ganancias (Pérdidas) por Reclasificación de Activos Financieros a Valor

Razonable con cambios en Resultados antes medidos al Costo Amortizado 0 0 0

Ganancia (Pérdida) Acumulada en Otro Resultado Integral por Activos

Financieros medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en
Resultados 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de un Grupo de Partidas con posiciones
de Riesgo Compensadoras 0 0 0
Diferencia entre el Importe en Libros de los Activos Distribuidos y el Importe
en Libros del Dividendo a pagar 0 0 0
Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 0 329,985 357,285
Ingreso (Gasto) por Impuesto 16(b) -103,687 -113,545
Ganancia (Pérdida) Neta de Operaciones Continuadas 0 226,298 243,740
Ganancia (Pérdida) procedente de Operaciones Discontinuadas, neta de
Impuesto 0 0 0
Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 226,298 243,740
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0 0
Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0 0 0
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 27 0.537 0.578
Básica por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Ordinaria 0 0.537 0.578
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 27 0.537 0.578
Básica por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica por Acción Inversión 0 0.537 0.578
Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción: 0 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Continuadas 27 0.537 0.578
Diluida por Acción Ordinaria en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Ordinaria 0 0.537 0.578
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Continuadas 27 0.537 0.578
Diluida por Acción de Inversión en Operaciones Discontinuadas 0 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida por Acción Inversión 0 0.537 0.578

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

Acci
one
CCUENTA Cuenta Capital Emitido Primas de Emisión sInv
de

ersi
ón

SALDOS AL
1ERO DE
ENERO DE
4D0101 2020 382,502 ###

1. Cambios
en Políticas
4D0126 Contables

2. Corrección
4D0127 de Errores

3. Saldo
Inicial
4D0128 Reexpresado 382,502 ###

4. Cambios
en
4DT004 Patrimonio:

5. Resultado
4DT005 Integral:
 6. Ganancia
(Pérdida)
Neta del
4D0129 Ejercicio

7. Otro
Resultado
4D0130 Integral

8. Total
Resultado
Integral del
Ejercicio,
neto de
4D0131 Impuesto

9. Dividendos
en Efectivo
4D0104 Declarados

10. Emisión
(reducción)
de
4D0105 patrimonio

11.
Reducción o
Amortización
de Acciones
4D0132 de Inversión

12.
Incremento
(Disminución
) por otras
Aportaciones
de los
4D0133 Propietarios

13.
Disminución
(Incremento)
por otras
Distribucione
s a los
4D0134 Propietarios
 14.
Incremento
(Disminución
) por cambios
en las
participacion
es de
subsidiarias
que no
impliquen
pérdida de
4D0135 control

15. Importe
eliminado de
reservas de
coberturas
de flujos de
efectivo e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0137 razonable
 16. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor
temporal del
dinero de
opciones e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0138 razonable
 17. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor de los
elementos a
término de
contratos a
término e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0139 razonable
 18. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor de los
diferenciales
de tasa
cambio de
moneda
extranjera e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0140 razonable

19.
Incremento
(Disminución
) por
transacciones
con pagos
basados en
4D0141 acciones

20.
Incremento
(Disminución
) por
transacciones
con acciones
propias en
4D0114 cartera
 21.
Incremento
(Disminución
) por
Transferencia
y Otros
Cambios de
4D0112 patrimonio -1

Total
incremento
(disminución)
en el
4D0136 patrimonio -1

SALDOS AL
31 DE
DICIEMBRE
4D01ST DE 2020 382,502 ###

SALDOS AL
1ERO DE
ENERO DE
4D0201 2021 382,502 ###

1. Cambios
en Políticas
4D0226 Contables

2. Corrección
4D0227 de Errores

3. Saldo
Inicial
4D0228 Reexpresado 382,502 ###

4. Cambios
en
4DT007 Patrimonio:

5. Resultado
4DT008 Integral:

6. Ganancia
(Pérdida)
Neta del
4D0229 Ejercicio

7. Otro
Resultado
4D0230 Integral

8. Total
Resultado
Integral del
Ejercicio,
neto de
4D0231 Impuesto
 9. Dividendos
en Efectivo
4D0204 Declarados

10. Emisión
(reducción)
de
4D0205 patrimonio

11.
Reducción o
Amortización
de Acciones
4D0232 de Inversión

12.
Incremento
(Disminución
) por otras
Aportaciones
de los
4D0233 Propietarios

13.
Disminución
(Incremento)
por otras
Distribucione
s a los
4D0234 Propietarios

14.
Incremento
(Disminución
) por cambios
en las
participacion
es de
subsidiarias
que no
impliquen
pérdida de
4D0235 control
 15. Importe
eliminado de
reservas de
coberturas
de flujos de
efectivo e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0237 razonable
 16. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor
temporal del
dinero de
opciones e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0238 razonable
 17. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor de los
elementos a
término de
contratos a
término e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0239 razonable
 18. Importe
eliminado de
reservas de
cambios en el
valor de los
diferenciales
de tasa
cambio de
moneda
extranjera e
incluido en el
costo inicial u
otro importe
en libros de
activos
(pasivos) no
financieros o
compromisos
en firme para
los que se
aplica la
contabilidad
de
coberturas
del valor
4D0240 razonable

19.
Incremento
(Disminución
) por
transacciones
con pagos
basados en
4D0241 acciones

20.
Incremento
(Disminución
) por
transacciones
con acciones
propias en
4D0214 cartera
 21.
Incremento
(Disminución
) por
Transferencia
y Otros
Cambios de
4D0212 patrimonio

Total
incremento
(disminución)
en el
4D0236 patrimonio

SALDOS AL
31 DE
DICIEMBRE
4D02ST DE 2021 382,502 ###

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Cuenta NOTA 2021 2020

Flujo de Efectivo de Actividades de Operación 0 0 0

Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Operación 0 0 0
Venta de Bienes y Prestación de Servicios 0 4,473,868 4,315,340

Regalías, Cuotas, Comisiones, Otros Ingresos de Actividades Ordinarias 0 0 0

Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0 0 0

Arrendamiento y Posterior Venta de Activos Mantenidos para Arrendar a
Terceros 0 0 0
Otros Cobros de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 28,773 35,963
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Operación 0 0 0
Proveedores de Bienes y Servicios 0 -3,906,096 -3,286,949

Contratos Mantenidos con Propósito de Intermediación o para Negociar 0 0 0

Pagos a y por Cuenta de los Empleados 0 -194,917 -139,824
Elaboración o Adquisición de Activos para Arrendar y Otros Mantenidos para
la Venta 0 0 0
Otros Pagos de Efectivo Relativos a las Actividades de Operación 0 -129,675 -177,685
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Operaciones 0 271,953 746,845
Intereses Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0 0
Intereses Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 -3,263 -3,087
Dividendos Recibidos (no incluidos en la Actividad de Inversión) 0 0 0
Dividendos Pagados (no incluidos en la Actividad de Financiación) 0 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 -110,547 -67,462
Otros Cobros (Pagos) de Efectivo 0 0 0
Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Operación 0 158,143 676,296
Flujo de Efectivo de Actividades de Inversión 0 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0 0
Reembolso de Adelantos de Préstamos y Préstamos Concedidos a Terceros 0 0 0
Pérdida de Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0 0
Reembolsos Recibidos de Préstamos a Entidades Relacionadas 28(o) 371,126 166,091
Venta de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 0 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0 0
Venta de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto Del Efectivo
Desapropiado 0 0 0
Venta de Propiedades, Planta y Equipo 0 1,303 1,647
Venta de Activos Intangibles 0 0 0
Venta de Otros Activos de Largo Plazo 0 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0 0
Intereses Recibidos 28(j) y (o) 6,831 8,519
Dividendos Recibidos 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Inversión 0 0 0
Préstamos Concedidos a Terceros 0 0 0
Obtener el Control de Subsidiarias u Otros Negocios 0 0 0
Prestamos Concedidos a Entidades Relacionadas 28(o) -558,415 -292,380
Compra de Instrumentos Financieros de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 0 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a Término, Opciones) 0 0 0
Compra de Subsidiarias, Neto del Efectivo Adquirido 0 0 0
Compra de Participaciones en Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Adquirido 0 0 0
Compra de Propiedades, Planta y Equipo 8(a) y 9(a) -35,119 -16,190
Compra de Activos Intangibles 10 -2,469 -2,083
Compra de Otros Activos de Largo Plazo 0 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0 0

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Inversión 0 0 0

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Inversión 0 -216,743 -134,396
Flujo de Efectivo de Actividades de Financiación 0 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0 0
Obtención de Préstamos 12 (e ) 3,153,000 1,427,000
Préstamos de Entidades Relacionadas 28(o) 374,633 2,017
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0 0 0
Emisión de Acciones 0 0 0
Emisión de Otros Instrumentos de Patrimonio 0 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por Actividades de Financiación: 0 0 0
Amortización o Pago de Préstamos 12 (e ) -2,528,000 -1,872,604
Pasivos por Arrendamiento Financiero 15 (e ) -5,630 -5,159
Préstamos de Entidades Relacionadas 28(o) -374,633 -2,017
Cambios en las Participaciones en la Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0 0 0

Recompra o Rescate de Acciones de la Entidad (Acciones en Cartera) 0 0 0

Adquisición de Otras Participaciones en el Patrimonio 0 0 0
Intereses Pagados 0 -18,479 -32,470
Dividendos Pagados 14 (b) -140,530 -13,949
Impuestos a las Ganancias (Pagados) Reembolsados 0 0 0

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo Relativos a las Actividades de Financiación 0 0 0

Flujos de Efectivo y Equivalente al Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Financiación 0 460,361 -497,182
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo, antes de
las Variaciones en las Tasas de Cambio 0 401,761 44,718
Efectos de las Variaciones en las Tasas de Cambio sobre el Efectivo y
Equivalentes al Efectivo 0 0 0
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente al Efectivo 0 401,761 44,718
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Inicio del Ejercicio 3 93,944 49,226
Efectivo y Equivalente al Efectivo al Finalizar el Ejercicio 3 495,705 93,944

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Cuenta NOTA 2021 2020

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 0 226,298 243,740

Componente de Otro Resultado Integral que no se Reclasificaran al Resultado
del Período, neto de Impuestos: 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en Instrumentos de Patrimonio al Valor
Razonable, neto de Impuestos 0 0 0
Superávit de Revaluación, neto de Impuestos 0 0 0
Ganancia (Pérdida) de Nuevas Mediciones de Planes de Beneficios Definidos,
neto de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor Razonable de Pasivos Financieros Atribuibles a Cambios
en el Riesgo de Crédito del Pasivo, neto de Impuestos 0 0 0
Instrumentos de Cobertura que Cubren Inversiones en Instrumentos de
Patrimonio, neto de Impuestos 0 0 0

Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y

Negocios Conjuntos Contabilizados por el Método de Participación, neto de
Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral que no se Reclasificará al Resultado del Periodo,
neto de Impuestos 0 0 0
Componentes de Otro Resultado Integral que se Reclasificaran al Resultado
del Periodo neto de Impuestos 0 0 0
Coberturas del Flujo de Efectivo 0 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Flujos de Efectivo, neto de Impuestos 0 0 0

Ajustes de Reclasificación en Coberturas de Flujos de Efectivo, neto de
Impuestos 0 0 0

Importes Eliminados del Patrimonio E Incluidos en el Importe en Libros de

Activos (Pasivos) no Financieros que se Hayan Adquirido o Incurrido
Mediante Una Transacción Prevista Altamente Probable Cubierta, neto de
Impuestos 0 0 0
Coberturas de Inversiones netas en Negocios en el Extranjero 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de Inversiones netas en Negocios en el
Extranjero, neto de Impuesto 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Coberturas de Inversiones netas en Negocios
en el Extranjero, neto de Impuestos 0 0 0

Diferencia de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero 0 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Diferencias de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netas de Impuesto 0 0 0
Ajustes de Reclasificación en Diferencia de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netos de Impuestos 0 0 0
Variación neta de Activos no Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos para
la Venta 0 0 0
Activos Financieros Disponibles para la Venta 0 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Nuevas Mediciones de Activos Financieros
Disponibles para la Venta, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación, Activos Financieros Disponibles para la Venta, neto
de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor Temporal del Dinero de Opciones 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos 0 0 0
Cambios en el Valor de los Elementos del Contrato a Término 0 0 0
Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Elementos de Contratos a
Término, neta de Impuestos 0 0 0
Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Elementos de
Contratos a Término, neto de Impuestos 0 0 0
Cambio en el Valor de los Diferenciales de Tasa de Cambio de Moneda
Extranjera 0 0 0

Ganancia (Pérdida) por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la Tasa de

Cambio de la Moneda Extranjera, neto de Impuestos 0 0 0

Ajustes de Reclasificación por Cambios en el Valor de los Diferenciales de la

Tasa de Cambio de la Moneda Extranjera, netos de Impuestos 0 0 0
Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con Cambios en Otro
Resultado Integral 0 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Activos Financieros Medidos al Valor Razonable con

Cambios en Otro Resultado Integral, neta de Impuestos 0 0 0

Ajustes de Reclasificación sobre Activos Financieros Medidos al Valor

Razonable con Cambios en Otro Resultado Integral, netos de Impuestos 0 0 0

Importes Eliminados del Patrimonio Contra el Valor Razonable de Activos

Financieros, por Su Reclasificación a Activos Financieros al Costo Amortizado,
neto de Impuestos 0 0 0

Participacion de Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y

Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la Participación,
neto de Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral que se Reclasificará al Resultado del Periodo,
neto de Impuestos 0 0 0
Total Otro Resultado Integral 0 0 0
Total Resultado Integral del Ejercicio, neto de Impuesto 0 226,298 243,740

FIRMANTES
Firmante Fecha

ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL

Jorge Columbo Rodriguez Rodriguez|Representante Legal ###
023 09:48:49 p.m.

ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL

2021 2020 2020 VS2021

14% 3% -81%
0% 0%
14% 15% -9%
5%
-16%
-52%

22% 18% -27%

0% 0%
0% 0% Total Activo Corriente - In
0% 0% 99% Total pasivo cor
0% 0%

-36%

0% 0%

-36%

0% 0%
3% 4% 0%
3% 9% 138% Toma el activo corriente más LIQUIDO (D

238% Efectivo y equivalente del efec

12% Total pasivo corrient
0% 0%
0% 0%
0% 0%
2% 6% 178%
41% 44% -4%
0% 1% 11%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%

Interpretación:
La entindad realiza
100% 100% 13%

0% 6% -33%
48% 56% -14%
-84%
148%
289,932 Interpretación:
0% 0% La entindad realiza Lo
0% 0% -13%
0% 0%
0% 0%
0% 0% -26%

0% 0% -26%
COSTO DE VENTA
-64% INVENTARIO
48% 30%
0% 0% La entindad tiene
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0% -46%
1% 1% 2%
4% 7%
0% 0%
0% 0% -59%

100% 100% -43%

0%
30% 21%
0% 0% 0%
3% 2%
 0% 0% 0%
6% 4% 76%
61% 73%
0% 0% 46%
100% 100% -12%

2021 2020

100% 100% -6%

-81% -80% 5%
19% 20% -12%
-7% -7% -5%
-4% -4% -45%
2% 1%
0% 0%
0% 0% 15%
9% 10%

0% 0% 19%
0% 0%

0% 0% 38%
-1% -1%

0% 0%

0% 0% -94%
0% 0%

0% 0%

0% 0%

0% 0%

0% 0% 8%
9% 10% 10% LIQUIDEZ GENERAL DEL 2020
-3% -3% 8%
6% 7% Toma el TOTAL activo corriente sobre el TOTAL pasivo corriente

0% 0% 8%
6% 7% Total Activo Corriente 0
= =
0% 0% Total pasivo corriente ###
0% 0% 8%
0% 0% Interpretación:
0% 0% 8% Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.94 para poder cubrirla
0% 0% 8%
 0% 0%
0% 0% 8%
0% 0%
0% 0% 8% LIQUIDEZ SEVERA DEL 2020 (PRUEBA ACIDA)
0% 0% Toma en cuenta solo los activos que se vana convertir + rápido en dine
0% 0% 8%
0% 0% 8% Total Activo Corriente - Inv - GPA 0
= =
0% 0% Total pasivo corriente ###
0% 0% 8%
0% 0% Interpretación:
Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.83 para poder cubrirla

Reser
Reserva
de va de
Nuev
Res Ganancias
as
ult y Pérdidas Supe
ado por rávit Medi
Acciones Otras s Inversione de cione
Propias en Reservas de Acu s de
s en Reval
Cartera Capital Plane
mul Instrumen uació
s de
ado tos de n Bene
s Patrimoni
ficios
o al Valor
Razonable Defin
idos

76,500 ### LIQUIDEZ ABSOLUTA DEL 2020 (PRUEBA DEFENSIVA)

Toma el activo corriente más LIQUIDO (DISPONIBLE) para cubrir sus obligaci

76,500 ###

Efectivo y equivalente del efectivo

= 0 =

Total pasivo corriente ###

### Interpretación:

### Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.05 para poder cubrirla

###

PERIODO PROMEDIO DE COBRO DEL 2020 (PPC)

 360 360

VENTAS 0 ###

=
 =

CXC 0
Interpretación:
La entindad realiza la cobrazan producto de sus ventas aproximadamente
 ### PERIODO PROMEDIO DE PAGO DEL 2020 (PPP)

###

76,500 ### 360 360

= =

76,500 ### COMPRAS 29,889 ###

CXP 0

Interpretación:

76,500 ### La entindad realiza Los pagos por productos de sus compras aproximadame

###

PERIODO PROMEDIO DE INVENTARIO DEL 2020 (PPI)

###
### 360 360
= =

COSTO DE VENTA 0 ###

INVENTARIO 0

Interpretación:

La entindad tiene movimientos de sus almacenes aproximadamente ca

 ###

76,500 ###
 LIQUIDEZ GENERAL DEL 2020

Toma el TOTAL activo corriente sobre el TOTAL pasivo corriente

Total Activo Corriente 1,137,431

= = 1.40
Total pasivo corriente 814,819

Interpretación:
Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/1.40 para poder cubrirla

LIQUIDEZ SEVERA DEL 2020 (PRUEBA ACIDA)

Toma en cuenta solo los activos que se vana convertir + rápido en dinero

Total Activo Corriente - Inv - GPA 572,124

= = 0.70
Total pasivo corriente 814,819

Interpretación:

Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.70para poder cubrirla

LIQUIDEZ ABSOLUTA DEL 2020 (PRUEBA DEFENSIVA)

tivo corriente más LIQUIDO (DISPONIBLE) para cubrir sus obligaciones corrientes

Efectivo y equivalente del efectivo 93,944

= = 0.12
Total pasivo corriente 814,819
Interpretación:

Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.12 para poder cubrirla
 PERIODO PROMEDIO DE COBRO DEL 2020 (PPC)

360 360
= 27
VENTAS 3,618,774 13
=
CXC 270,800

La entindad realiza la cobrazan producto de sus ventas aproximadamente cada 27dias.

PERIODO PROMEDIO DE PAGO DEL 2020 (PPP)

360 360
= = 217
COMPRAS 174,535 2
CXP 289,932

La entindad realiza Los pagos por productos de sus compras aproximadamente cada 2 dias.

PERIODO PROMEDIO DE INVENTARIO DEL 2020 (PPI)

360 = 360 = 71
COSTO DE VENTA 2,879,305 5
INVENTARIO 565,307
Interpretación:
La entindad tiene movimientos de sus almacenes aproximadamente cada 71 dias.

235,148
174,535
OTAL pasivo corriente

0.00

/0.94 para poder cubrirla

ana convertir + rápido en dinero

0.00

/0.83 para poder cubrirla

Reserv
a sobre
Reserva Activos
Reserv
a por por Financi
Cambios eros
Cambi
en el Medid
os en
el Valor de os al
Valor Reserva por Cambios en el Valor de los Valor
Diferencia Razona Otras Reservas de Patrimonio
Tempo los Elementos del Contrato a Término
les de la ble con
ral del
Tasa de Cambi
Dinero Cambio os en
de
de la Otro
Opcio
nes Moneda Resulta
Extranjera do
Integra
l

NIBLE) para cubrir sus obligaciones corrientes

0.00
/0.05 para poder cubrirla
#DIV/0!
sus ventas aproximadamente cada 23 dias.
 #DIV/0!

e sus compras aproximadamente cada 1 dias.

 #DIV/0!

macenes aproximadamente cada 30 dias.

 LIQUIDEZ GENERAL DEL 2021:

Toma el TOTAL activo corriente sobre el TOTAL pasivo corriente

Total Activo Corriente 1,783,950

= =
Total pasivo corriente 1,100,356

Interpretación:
Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/1.62 para poder cubrirla

LIQUIDEZ SEVERA DEL 2021 (PRUEBA ACIDA)

Toma en cuenta solo los activos que se vana convertir + rápido en dinero

Total Activo Corriente - Inv - GPA 1,013,255

= =
Total pasivo corriente 1,100,356

Interpretación:

Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/1.09para poder cubrirla

LIQUIDEZ ABSOLUTA DEL 2021 (PRUEBA DEFENSIVA)

Toma el activo corriente más LIQUIDO (DISPONIBLE) para cubrir sus obligaciones corrientes

Efectivo y equivalente del efectivo 495,705

= =
Total pasivo corriente 1,100,356
Interpretación:

Por cada S/1 de deuda la empresa tiene S/0.45 para poder cubrirla
 PERIODO PROMEDIO DE COBRO DEL 2021 (PPC)

360 360
=
VENTAS 3,771,447 15
=
CXC 258,958

Interpretación:
La entindad realiza la cobrazan producto de sus ventas aproximadamente cada 25 dias.

PERIODO PROMEDIO DE PAGO DEL 2021 (PPP)

RECTIFICAR 360 360

= =
COMPRAS 235,148 1
CXP 337,593
Interpretación:
La entindad realiza Los pagos por productos de sus compras aproximadamente cada 1 dias.

PERIODO PROMEDIO DE INVENTARIO DEL 2021 (PPI)

360 = 360 =
COSTO DE VENTA -3,064,450 -4
INVENTARIO 770,695
Interpretación:
La entindad tiene movimientos de sus almacenes aproximadamente cada 91 dias.
Total Patrimonio

1,545,503

1,545,503
243,740

243,740

-81,830
 138,491

300,401

1,845,904

1,845,904

1,845,904

226,298

226,298
-808,000
 -581,702

1,264,202
 ANALISIS DE LAS VARIACIONES ESPECIFICAS

LA VARIACION DE LA CUENTA SE DEBE

A UN INCREMENTO EN LOS DEPOSITOS
EFECTIVO
A PLAZOS DE LA EMPRESA, DICHOS
EQUIVALEN
DEPOSITOS SE MANTIENEN EN BCOS
TE DE
1.62 NACIONALES Y FUERON
EFECTIVO
REMUNERADOS A TASAS VIGENTES
DEL MERCADO.

oder cubrirla Cuentas por

Cobrar EL INCREMENTO DE LA CUENTA SE
Comerciales DEBA A UN MAYOR VOLUMEN DE
VENTAS A PLAZOS CORRIENTES LOS
y Otras
CUALES, NO GENERAN INTERESES,
Cuentas por
ESTAN DENOMINADAS EN SOLES.
Cobrar

tir + rápido en dinero

LA VARIACIÓN NEGATIVA EN LA
1.09 CUENTA SE DEBE A LA LIQUIDACIÓN
DE LAS INVERSIONES REALIZADAS EN
EL GRUPO Coril Sociedad Agente de
Bolsa S.A. y Grupo Coril Sociedad
Activos por Impuestos a las
Titulizadora
GananciasS. A. YA QUE DICHO
GRUPO SE ENCARGABA DE
ADMINISTRAR UN PORTAFOLIO DE
INVERSIONES EN TITULOS VALORES,
oder cubrirla LAS CUALES EN EL AÑO 2020
GENERARON RENTABILIDAD.

LA VARIACION SE DEBE A UN
Cuentas por INCREMENTO EN PRESTAMOS
Cobrar a REALIZADOS EN PRINCIPAL A 2
Entidades EMPRESAS Les Forts S.A.C Y nversiones
us obligaciones corrientes Relacionada Prisco S.A.C, DE LOS CUALES SE
s DEVENGAN UNA TASA DE INTERES,
PROMEDIO DEL 7.5% ANUAL.
0.45
LA VARIACIÓN POSITIVA SE DEBE EN
PRIMER LUGAR A UN INCREMENTO POR
Propiedades LOS CULTIVOS DE CAÑA DE AZUCAR
, Planta y (MAYOR CANTIDAD DE TERRENO
CULTIVADO) ASIMISMO LA VARIACION DE
oder cubrirla Equipo LA DETERMINACION DEL VALOR
RAZONABLE EN EL MERCADO DE LOS
CULTIVOS DE LA CAÑA DE AZUCAR.
 LA VARIACIÓN POSITIVA SE DEBE EN
PRIMER LUGAR A UN INCREMENTO POR
Propiedades LOS CULTIVOS DE CAÑA DE AZUCAR
, Planta y (MAYOR CANTIDAD DE TERRENO
CULTIVADO) ASIMISMO LA VARIACION DE
Equipo LA DETERMINACION DEL VALOR
RAZONABLE EN EL MERCADO DE LOS
CULTIVOS DE LA CAÑA DE AZUCAR.

Otros EL INCREMENTO SE CORRESPONDE

Activos no PRINCIPALMENTE A LA RENOVACION
25 Financieros DE NUEVOS CAMPOS AGRICOLAS.

LA VARIACIÓN DE LAS VENTAS SE

DEBIÓ A UN INCREMENTO AL
imadamente cada 25 dias. Ingresos de VOLUMEN DE TM VENDIDAS
Actividades ASIMISMO EN EL AÑO 2021 LAS
Ordinarias VENTAS NACIONALES FUERON EN UN
91% Y EN EL AÑO 2020 FUERON UN
88%

LA VARIACION EN LAS GANANCIAS HA

251 Ganancia TENIDO UN INCREMENTO DEBIDO A
(Pérdida) LAS VENTAS LO CUAL GENERA UNA
Bruta MAYOR RENTABILIDAD PARA LA
EMPRESA.
roximadamente cada 1 dias.
LA VARIACION NEGATIVA SE DEBE A QUE
EL AÑO 2020, LA EMPRESAINCURRIO EN
Gastos de UN GASTO ADMINSITRATIVO
Administrac CORRESPONDIENTE A PROCESOS
JUDICIALES CON LA ADM TRIBUTARIA Y
ión ENASE LO CUAL LE GENERO UN GASTO
ADICIONAL, GASTO EL CUAL NO SE
INCURRIO EN EL AÑO 2021

-91
LA VARIACION POSITIVA SE DEBE A LA
Otros VENTA DE UN TERRENO A PROVIAS
Ingresos NACIONAL, LA CUAL REPRESENTÓ LA
Operativos VARIACION SIGNIFICATIVA EN LA CTA
adamente cada 91 dias. DEL AÑO 2021

SE DEBE AL PAGO DE LOS INTERESES

POR PRESTAMOS BANCARIOS A
Gastos CORTO PLAZO E INTERESES POR
Financieros OBLIGACIONES EMITIDAS, LOS CUALES
NO REPRESENTARON DICHO
VOLUMEN EN EL AÑO 2020
 EJEMPLO

RECOMENDACIONES
Se recomienda a la empresa
rentabilizar sus excedentes de efectivo
mediante inversiones en instituciones
financieras o en otras empresas. La
variación de la cuenta de efectivo de
2020 a 2021 es sumamente
significativa.

Se recomienda también que la empresa

tenga mayor seguimiento a la política de
créditos y cuentas por cobrar a empresas
relacionadas, dado que una mala gestión
generaría retrasos en los pagos o falta de
liquidez. La variación de esta cuenta de
2020 a 2021 es muy grande.

ES RECOMENDABLE PARA LA EMPRESA

PRIORIZAR SUS VENTAS A
CONTRAENTREGA YA QUE LAS VENTAS
A CREDITO NO LE GENERAN
INTERESES, LO CUAL REPRESENTARIA
UNA MAYOR RENTABILIDAD LA CUAL
SE REFLEJARIA EN LOS RATIOS
FINANCIEROS

El Control y Gestión de esta cuenta le

ayudaría a la empresa a obtener
indicadores positivos en sus ratios de
liquides absoluta y prueba ácida, y así
obtener una mayor rentabilidad y
evitar el apalancamiento financiero.

Como propuesta de mejora se sugiere

cobrar los abonos pendiente y vender
los inventarios con eso podremos
generar un ingreso de efectivo

La empresa dispone de solvencia

líquida y esta en la capacidad de hacer
frente a sus obligaciones a corto plazo
sin tener la necesidad de recurrir a las
ventas de inventario y pagos por
anticipado mantiene el equilibrio y
recomienda continuar con el control
en las cuentas del activo corriente.
La empresa dispone de solvencia
líquida y esta en la capacidad de hacer
frente a sus obligaciones a corto plazo
sin tener la necesidad de recurrir a las
ventas de inventario y pagos por
anticipado mantiene el equilibrio y
recomienda continuar con el control
en las cuentas del activo corriente.