Bienvenidos a clase

Calculo Actuarial
Clase Presencial en ZOOM

JOHANA MARINCLER MEJIA CASTELLON

le está invitando a una reunión de Zoom
programada.

Tema: Clase Calculo Actuarial

Hora: 16 Enero 2023 08:10 PM Tegucigalpa
Cada semana el día Lunes , Martes ,
Miércoles, Jueves
Reglas durante reuniones de ZOOM
1. Mantener su micrófono apagado
2. Mantener activa su cámara para apreciarlo
3. Colocar su nombre y apellido para facilitar identificación
4. No hablar todos a la vez espere su turno y levante su mano utilizando las
reacciones en Zoom
5. Las reuniones de Zoom realizadas por los catedráticos de UTH son para
estudiantes de UTH, no dar link a otras personas ajenas a la clase
6. Utilizar un lenguaje apropiado
7. Use el chat para compartir ideas y sugerencias
Todos materiales se encuentran en ww.uth.hn
(Re) Conociendo a los participantes

Nombre

¿Dónde trabaja?, ¿quéhace?

Silabo de Clase
OBJETIVO PRIMORDIAL DEL CURSO

Que usted como participante utilices

adecuadamente los conceptos y categorías de
los seguros para su aplicación en la gerencia y
en el proceso estratégico.
Facilitador

JOHANA MARINCLER MEJIA

CASTELLON

Consultor en Administración, Financiera y

Recursos Humanos
Creyente de un mundo mejor
Expresa sus expectativas en
plenaria y apúntalas
Contenido a cubrir

1.Definición de los seguros

2. Analizar y conocer la importancia de implementar los seguros en las

empresas como en el plano personal.
3. Identificar los tipos de riesgos, y a cuál de ellos se le tiene que tomar la
importancia debida.
4. Explicar como se inicio los seguros en la economía, y del porque es de
vital importancia en la misma.
 INSTITUCIÓN ASEGURADORA

Las instituciones
aseguradoras tienen como
objetivo brindar cobertura
financiera al asegurado en
caso de que sufra una
contingencia. El alcance de
los servicios que facilitará la
compañía de seguros al
asegurado se establece en la
póliza de acuerdo a la
cobertura que contrate.
https://www.youtube.com/watch?v=0e5m5p_u0s4
 La Institución Aseguradora puede definirse como “manifestación técnica
y organizada
 En la terminología aseguradora se emplea el concepto de riesgo para
expresar indistintamente el objeto asegurado y la posible ocurrencia,
por azar, de un acontecimiento que produzca una necesidad
económica y cuya existencia se previene y garantiza en la póliza. De
entre las distintas clases de riesgos que existen se deben matizar, al
menos, dos de ellas:
 Riesgo especulativo: el que por su carácter comercial es propio de las
empresas y determina que, en función del mismo, puedan obtenerse
mayores o menores beneficios. Es decir, “conjunto de dificultades y
peligros que debe afrontar el empresario para conseguir beneficios en
su actividad”.
 Riesgo Puro: el que corresponde, estrictamente, a la posibilidad de
que un hecho ocurra.
La Institución Aseguradora protege a la sociedad mediante dos
medios: el público y el privado.
Uno de los aspectos característicos de la Institución Aseguradora es el sometimiento al control y vigilancia de su actividad por los
poderes públicos considerando el control como “una comparación entre lo que debería ser (previsión) y lo que es (ejecución). Este
control sólo adquiere sentido en función de una norma y de un supuesto.

Los objetivos de este control son:

 regular las condiciones de acceso y ejercicio de la actividad,
 sanear el sector y adoptar medidas correctoras, protegiendo al máximo los intereses de los asegurados y beneficios
amparados por el seguro.

El control y regulación del sector lo ejerce la Administración en una doble vertiente: jurídica y técnico contable.

a) Control jurídico.
La relación contractual es una forma de control jurídico. Para que los asegurados estén siempre cubiertos se obliga a los
aseguradores a mantener un fondo suficiente, integrado por las primas percibidas, para hacer frente a las obligaciones
contraídas con sus clientes.

b) Control técnico.
Se orienta, en su fase previa, a todos los aspectos relacionados con las bases técnicas utilizadas para determinar el importe
de la prima y de la cobertura del riesgo. Posteriormente recae en los aspectos financieros e inversión de las provisiones
técnicas. Se centra en el control. (Guardiola, 1995)
 Riesgo
El riesgo y el enfrentamiento o lucha contra éste son consustanciales al ser humano. Toda actividad humana comporta algún tipo de
riesgo y, por esta razón, con el ser humano nacen y se desarrollan las necesidades de prevención y seguridad.

El diccionario de la Real Academia recoge dos definiciones: “contingencia o proximidad de un daño” y “cada una de las
contingencias que pueden ser objeto de un contrato de seguro”. En la terminología aseguradora se emplea también este concepto
con dos acepciones: objeto asegurado y posibilidad de que, por azar, se produzca un acontecimiento que origine una necesidad
económica o patrimonial. Su posible aparición real se previene y garantiza en una póliza porque, como indica Mayerson, “...la
principal finalidad del seguro es transformar incertidumbre en certidumbre proporcionando sensación de seguridad al asegurado.
Las empresas de seguros asumen riesgos que agrupados convierten una gran pérdida potencial en otra pequeña y cierta”.

El negocio del riesgo se traduce en un intercambio de probables pérdidas contra el pago cierto de primas por su cobertura.
También, según Farnny (1990), se define como “el cambio de reservas constituidas con las primas pagadas y el capital societario,
contra el proceso probabilístico determinado por la indemnización de los daños cubiertos que realmente se produzcan”. (Farnny,
1990)
 Conductas del decisor frente al riesgo
Desde la antigüedad, el hombre ha utilizado diversos métodos para reducir las consecuencias
desfavorables de los riesgos. Actualmente, en las empresas el Risk Management o Gerencia de
Riesgos protege elementos y recursos de la misma contra daños y pérdidas derivados de un
posible siniestro, lo que implica (básicamente) la identificación, análisis y cuantificación de los
riesgos, técnicas de prevención, aspectos relacionados con la protección, seguridad, cobertura de
seguros, recuperación y reconstrucción, etc. Analizando el comportamiento humano ante el riesgo
y eligiendo las distintas actitudes que pueden adoptarse, se pueden considerar las siguientes:

• 1)- Auto asunción del riesgo. Actitud de indiferencia ante el peligro que supone no tomar
medidas de previsión para combatir el riesgo.

• 2)- Prevención del riesgo. Conjunto de medidas materiales que tienden a eliminar o aminorar
las consecuencias del siniestro, limitando su gravedad y magnitud. Se pueden distinguir medios
de protección, prevención, salvamento, etc.
 Actividad en clase
Descripción Breve del Foro:

Luego de haber leído el material el estudiante será capaz de dar su opinión en el siguiente Foro:

Tome de referencia una empresa de cualquier rubro

1.- ¿Por qué razones considera usted, que los Gerentes en las empresas deben de analizar los diferentes tipos de
riesgo, considera usted que con ello podrán quitarse el paradigma de que los seguros no son importantes?
2.- ¿Como se ha ido desarrollando los seguros durante las diferentes generaciones?
Probabilidad del riesgo
En materia de seguros, la probabilidad estudia la posibilidad de que un riesgo
ocurra cuantificándolo, se aplica para anticipar los pagos que la aseguradora
tendrá que hacer por los riesgos realizados conocidos como siniestros a un grupo
de personas afectadas.
 Definición y funciones del Seguro

El seguro constituye la forma más perfecta y técnicamente eficaz para la

cobertura de riesgos -transformando los individuales en colectivos- y
transfiriéndolos a una organización -el asegurador- estructurada con la
técnica y operativa adecuadas para garantizar su compensación, en caso
de ocurrir el evento.

Pueden considerarse varias acepciones del término “seguro”. Este, en

general, puede definirse como una prestación eminentemente personal. La
Ley de Regulación del Contrato del Seguro, desde una perspectiva
individual, lo define como “operación por la que el asegurador se obliga,
mediante el cobro de una prima y para el caso de que se produzca el
evento cuyo riesgo es objeto de la cobertura, a indemnizar el daño
producido al asegurado”. (Ruiz, 1991)
Los seguros juegan un papel fundamental en el desarrollo económico, ya que
permiten y promueven la actividad económica protegiendo vidas y bienes
contra los riesgos asegurables
 SEGURO – FUNCIÓN SOCIAL Y ECONÓMICA

La función del seguro puede dividirse en dos clases y verse desde dos puntos de vista. El
seguro llena una determinada función individual para el Asegurado participante y otra, más
amplia, para la colectividad en general
Las ventajas que produce pueden luego considerarse desde el punto de vista social o desde el
punto de vista económico.

A) Las ventajas económicas para el Asegurado son:

1°) El seguro elimina la incertidumbre económica sobre el futuro y logra así:

a.Fomentar el espíritu emprendedor de un gran número de personas que no se

atreverían a lanzarse con sus esfuerzos y capitales, si el riesgo de perderlo todo pudiera a
ser de cierta consideración.

a. Aumentar la eficiencia
El empresario, al sentirse liberado de los mayores riesgos, puede dedicarse, gracias al
seguro, a mejorar su eficacia en los detalles de mayor refinamiento del manejo de su
empresa, detalles que en conjunto pueden influir, apreciablemente, en los resultados.
c. Un mejor funcionamiento del crédito Mediante la eliminación de la incertidumbre, el crédito encuentra un campo mayor, pudiendo reducir su precio, es decir, el interés.
Hoy día no se concibe, prácticamente un crédito hipotecario, o una carta de crédito para el pago de mercancías al exterior, sin la presencia de una Póliza de Seguro.

2°) El seguro estabiliza la riqueza y combate la pobreza

Mediante su función de indemnización, el seguro genera estabilidad económica, evitando que siniestros puedan destruir esfuerzos de muchos años, reduciendo al Asegurado a
un estado de pobreza.

3°) El seguro estimula el ahorro y capitaliza la capacidad productiva. El seguro, y particularmente el seguro de vida, han demostrado ser uno de los mejores
estimulantes, para la formación del hábito del ahorro, en vista a su semi-obligatoriedad.

B) Desde el punto de vista social, el seguro llena otros cometidos para el individuo.

1°) El seguro produce paz mental

Es un hecho demostrado que las preocupaciones económicas tienen efectos muy dañinos sobre los hombres. El seguro, al eliminar este tipo de incerteza, genera tranquilidad
humana. Y la tranquilidad es, sin lugar a dudas, uno de los más importantes ingredientes de la felicidad, y hace a los hombres más bondadosos y más útiles para la sociedad.

2°) El seguro conserva la familia, contribuye a la educación de los niños y provee independencia económica para la mujer soltera y los ancianos.
Al proveer fondos en el momento crítico de la muerte del padre, el seguro mantiene a la familia unida y estable. La desintegración de una familia que no cuenta con los
ingresos necesarios para sostenerse y proveer una buena educación de los niños, es un hecho que todos conocemos. La delincuencia infantil es uno de los peores productos
de esa desintegración, y constituye un terrible problema social.
 La Importancia del seguro
Para entender la importancia de la industria aseguradora, hay que partir de la base
de que es una actividad que se sustenta en el principio de solidaridad. El rol de una
empresa aseguradora es administrar los fondos que compensarán a los perjudicados
por un siniestro (por ejemplo, autos afectados por un temporal de granizo).
Hablamos de un sistema de base solidario porque las primas que abonan todos los
asegurados que no sufrieron una pérdida contribuyen a resarcir el daño a los
afectados.

Pero además de ese sentido solidario que el seguro lleva en su génesis, nuestra
actividad también hace otros aportes a la economía. Uno de los más notorios es la
participación en el mercado de capitales, donde se invierte una parte importante de
las primas y con ello, indirectamente, se contribuye al financiamiento de distintos
sectores de la llamada "economía real".

Por éstas y más razones, podremos coincidir en que el seguro tiene un rol muy
importante para contribuir a la calidad de vida de la gente y el crecimiento constante
de la economía. Cuanto mayor es la participación del seguro como un insumo básico
de la economía, mayor es la evolución de un país.
1. Pueden reducir la incertidumbre (y la tasa de interés), al diversificar los riesgos.

2. Promueven la estabilidad financiera.

3. Contribuyen a profundizar y a mejorar la eficiencia del sector financiero.

4. Estimulan la inversión de más largo plazo

5. Facilitan el intercambio y el comercio

6. Permiten que el riesgo sea manejado eficientemente.

7. Crean liquidez para financiar proyectos de largo plazo.

8. Promueven la mitigación de pérdidas.

9. Facilitan economías de escala en la inversión.

10.Permiten adelantar inversiones de largo plazo en infraestructura.

11.Las inversiones de portafolio de las compañías de seguros

12.Estimulan el desarrollo de los mercados de valores.

13.Contribuyen a desarrollar el crédito.

Actividad en clase
Descripción Breve del Foro: Valor 2%

Luego de haber leído el material el estudiante será capaz de dar su opinión en el siguiente Foro:

1.- ¿Explique las ventajas económicas que fomenta el seguro, viéndolo desde el punto de vista financiero?

2.- ¿Que aporta el seguro al desarrollo económico y social de un país, en el caso de Honduras?

3.- ¿Sera beneficioso para la inversión extranjera el desarrollo de los seguros en nuestro país, ¿Por qué?
Función del seguro
 Elementos de las operaciones de seguro

En toda operación de seguros suelen distinguirse elementos personales, formales y reales.

a).- Elementos Personales o contratantes del seguro. Destacan el asegurador
y el asegurado aunque también pueden existir: tomador y beneficiario, que coinciden –a veces- con las personas
aseguradas.
b).- Elementos Formales o relativos al contrato. De éstos los más importantes son la póliza y la prima.

c).- Elementos Reales o correspondientes a la operación. El fundamental es el riesgo que origina la operación del seguro.
Prima de seguros
La prima es el precio del seguro, el valor de la obligación del contratante o tomador o asegurado- como contrapartida de las
obligaciones y contraprestaciones que recibirá el asegurado, en caso de darse los supuestos establecidos en la póliza.

Desde un punto de vista jurídico, es el elemento real más importante del contrato de seguros, porque su naturaleza, constitución y
finalidad es lo esencial de la póliza. Económicamente, es el precio o aportación que el asegurado paga como contrapartida por el
servicio que le proporciona el asegurador (cobertura del riesgo). Técnicamente, representa la contribución de cada riesgo al
conjunto de ellos por la prevención y seguridad que entraña el seguro, es el coste de la probabilidad media teórica de que ocurra
un siniestro de una determinada clase y supone el valor actuarial de la obligación del asegurador.
 La cantidad a pagar por la prima puede variar sensiblemente de un contrato de
seguro a otro, puesto que su cuantía depende de diversos factores, como son

El riesgo que asume la compañía

El valor asegurado
El tiempo
La probabilidad de que suceda un siniestro
La ubicación geográfica
Las características personales del asegurado
La edad
¿Cuáles son los componentes de un seguro? Términos clave
de un seguro

 Póliza: contrato firmado por el contratante y la aseguradora en el momento de contratar

un seguro. En el contrato se explican todas las condiciones del seguro. La póliza tiene al
menos dos apartados: condiciones generales y condiciones particulares.
 Prima: monto mensual que debe pagar el contratante a la compañía de seguros para
obtener la cobertura del seguro.
 Cobertura: riesgos que asume la aseguradora y que se detallan en el contrato o póliza. Por ejemplo,
robo, incendio, etc.
 Exclusiones: situaciones en las que el seguro no cubre al asegurado y por tanto, la compañía de
seguros no debe indemnizar al asegurado por estos daños. Estas exclusiones deben estar recogidas
en la póliza.
 Siniestro: si ocurre el siniestro detallado en la póliza, la compañía de seguros tiene la obligación de
pagar el monto estipulado para compensar los daños ocurridos en el siniestro.
 Indemnización: Monto que la aseguradora debe pagar al asegurado o al beneficiario, en caso de que ocurra el
siniestro.
 Deducible: parte del riesgo que asume el asegurado en un contrato de seguro. Es el monto que debe pagar el
asegurado de su bolsillo si ocurre un determinado siniestro. Y la compañía cubre el saldo restante según las
condiciones establecidas en la póliza.
 Período de carencia: plazo del tiempo que transcurre desde la firma de la póliza hasta que el seguro entra en
vigencia. Por tanto, los siniestros que se denuncian en este período no son indemnizados por la aseguradora.
 Tipos de primas de seguros
 Prima única: este tipo de prima se debe pagar de
una sola vez, en el momento de contratar el
Seguro.
 Prima fija: en este tipo de prima, la cantidad a
pagar permanece constante durante la vigencia de
la póliza del seguro.
 Prima variable: en este tipo de prima, la cantidad
a pagar es diferente a lo largo de la vigencia del
seguro, según determinadas circunstancias
previstas en la póliza.
 Prima periódica: el asegurado y la compañía
acuerdan el pago de la prima fraccionado en
diferentes momentos durante la vigencia del
contrato de seguro. Por ejemplo, el pago mensual
de un seguro de vida.
 Prima fraccionaria: se calcula para un período
temporal menor de un año, durante el cuál tiene
vigencia el seguro. Por ejemplo, es el caso del
seguro de accidentes para viajes, en que la
prima se paga una única vez, en función del
número de días que se contrate el seguro.
 Prima natural ascendente: se calcula todos los
años y va creciendo con la edad del asegurado.
Suele ser frecuente en los seguros de vida, en
que el costo a pagar es mayor, cuando mayor es
la edad del contratante del seguro.
 Extraprima: se refiere a la cantidad de dinero
que se agrega a la prima nivelada. Esto sucede
cuando el asegurado tiene riesgos adicionales,
como pueden ser enfermedades o problemas de
salud.
 Los procesos que se desarrollan en las entidades de seguros son

1. Proceso técnico-actuarial (que comprende el desarrollo de productos, cálculo de tarifas, análisis estadístico y control de provisiones
técnicas).

2. Suscripción de riesgos (inspección y selección de riesgos, fijación de tarifas, emisión de contratos, coaseguro y reaseguro).

3. Gestión de siniestros (daños personales y materiales, peritación y evaluación de siniestros, control de siniestros y fraudes, servicios
de reparación y/o salvamento de daños patrimoniales, servicios médicos de atención en siniestros, servicios jurídicos, técnicos de
prevención de riesgos y servicios de atención telefónica/internet, de asistencia profesional y de asistencia en viaje).

4. Distribución y comercialización (análisis de los mercados, redes de agentes propios, corredores, oficinas directas de contratación y
servicios al cliente, servicios de venta telefónica/internet, distribución de instituciones financieras, marketing, formación y entrenamiento
en redes comerciales).

5. Gestión de inversiones financieras e inmobiliarias (análisis de las características técnicas).