17-Aug Compra mercaderias grabadas con IVA a Paris SA Responsable Inscrito CUIT N° 30-8470052-4 por $ 160,000 en efe

FECHA CUENTAS DEBE HABER

17-Aug Mercaderia 126,400
IVA credito fiscal 33600 Compra de mercaderias según factura n 4505
a Caja 160,000

18-Aug Vende mercaderias grabadas con IVA a Cobrado SC Responsable Inscritp CUIT N° 30-10 ,000 en cta cte a 45 dias s
duplicado N 1005

FECHA CUENTAS DEBE HABER

18 -/8 Deud x vtas 242000 por ventas de mercaderia sin documentar s/fact
A vtas 200000
a Iva Debito Fiscal 42000

20-Aug Compra mercaderias gravadas con IVA a SARABIA SA Responsable Inscripto CUIT N° 30- ,000 firmando un pagare a
original N° 8545

FECHA CUENTAS DEBE HABER

20-Aug Merc aderias 48000
IVA Credito Fiscal 10080 por compra de mercaderias con pagare Factura
A Doc. a pagar 58080

21-Aug Vende mercaderias grabadas con IVA a Cater Responsable Inscripto CUIT N° 20-6381852-9 por $128,000 en efectivo

FECHA CUENTAS DEBE HABER

21-Aug Caja 154880 por venta de mercaderias en efectivo fact duplic
A Ventas 128000
A iva debito fiscal 26880

24-Aug Vende a Juan Pablo, consumidor final por $7260 mercaderias gravadas con IVA recibiendo un cheque Banco Galicia

FECHA CUENTAS DEBE HABER

24-Aug Valores a depositar 8785
a vta 7260 _Vta de mercaderias cheque bco galicia factura
A IVA debito fiscal 1525
27-Aug Compra a Ressina SRL Responsable Inscxripto mercaderias ewn c/C por 48,000 gravadas con IVA según Factura Orig

FECHA CUENTAS DEBE HABER

27-Aug mercaderias 48,000 Compra en cta cte según factura original N| 158
IVA credito fiscal 10080
proveedores 58080

27-Aug Vende a Carlos Roma Monotributista CUIT N 20-5698542-3 mercaderias por $84700 (iva incluido) en efvo según fac

FECHA CUENTAS DEBE HABER

27-Aug caja 84700 Vende merc en efectivo según fact duplicado N
IVA debito fiscal 17787
Vtas 66913

31-Aug Determina y registra la posicion mensual del IVA (Declaracion jurada)

FECHA CUENTAS DEBE HABER

31-Aug IVA DEBITO FISCAL 88192 Declaracion jurada
A IVA CREDITO FISCAL 53760
A IVA SALDO A PAGAR 34432

31-Aug El costo de venta es$ 192000 corresponde a las Op n° 2-4-5-7 s ficha de estock

FECHA CUENTAS DEBE HABER

CMV 192000 Por venta de mercaderias
A Mercaderias 192000

19-Sep Abona el saldo resultante del IVA del mes de agosto en efectivo en el banco Ciudad de Buenos Aires

FECHA CUENTAS DEBE HABER

19-Sep IVA Saldo a pagar 34432
A Banco 34432 Por saldo del mes de agosto en efectivo en ban
052-4 por $ 160,000 en efectivo, según Factura Original N° 4505

rias según factura n 4505

,000 en cta cte a 45 dias sin documentar según factura

deria sin documentar s/fact duplicado N 1005

,000 firmando un pagare a 20 dias según factura

aderias con pagare Factura original N 8545

2-9 por $128,000 en efectivo según factura duplicado N 1006

erias en efectivo fact duplicado n 1006

do un cheque Banco Galicia, según Factura Duplicado N° 721

cheque bco galicia factura duplicado n 721

 con IVA según Factura Original n 1587

egún factura original N| 1587

a incluido) en efvo según factura duplicado N 722

tivo según fact duplicado N 722

Buenos Aires

agosto en efectivo en banco Ciudad

 cuenta caja mercadería
debe haber debe haber
154880 160000 126400 192000
84700 48000
48000
SD: 79580
SD: 30400

IVA crédito fiscal IVA debito fiscal

debe haber debe haber
33600 53760 88192 42000
10080 26880
10080 1525
17787
0 0

Banco Provedores
debe haber debe haber
0 34432 58080

SA: 34432 SA: 58080

Costo de mercadería vendida ventas

debe haber debe haber
192000 200000
128000
SD: 192000 7260
66913
SA: 402173

documentos a pagar deuda por ventas

debe haber debe haber
58080 242000

SA:58080
SD: 242000
IVA credito fiscal
53760 53760

IVA debito a fiscal

88192 88192

Saldo a pagar: 34432