Proyecto de Instalación de Cafe

PROYECTO
INSTALACIÓN DE UN
CAFÉ – TEATRO EN LA
CIUDAD DE ICA
AUTORES:
 Gianela Ivone Portocarrero Alejo

 Yraida Dorothy Straub Hinostroza
 Bruno Franco Orlando Janampa Taquiri
ASESOR:
Dr. Adm. Rómulo Alberto Guevara González
ICA – PERÚ
2018
UNIVERSIDAD NACIONAL “SAN LUIS GONZAGA” DE ICA
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN
ÍNDICE
PROYECTO DE INVERSIÓN PÁG
RESUMEN EJECUTIVO 5
CAPÍTULO I : ASPECTOS GENERALES 6
1. NOMBRE DEL PROYECTO DE INVERSIÓN 6
2. UNIDAD FORMULADORA Y/O RESPONSABLE DEL 6
PROYECTO
3. CÓDIGO CIIU 6
4. NECESIDAD INSATISFECHA A SATISFACER 6
5. OBJETIVOS DEL PROYECTO 7
6. ANTECEDENTES Y DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO 7
7. IMPORTANCIA DEL PROYECTO 8
CAPÍTULO II : ESTUDIO DE MERCADO 9
1. MERCADO FÍSICO PARA OPERACIÓN DEL PROYECTO 9
DE INVERSIÓN
2. ANÁLISIS DE LOS PRODUCTOS DE PROYECTO 9
3. ANÁLISIS DE LA DEMANDA 10
4. ANÁLISIS DE LA OFERTA 13
5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA 14
6. ANÁLISIS DEL PRECIO DE VENTA 15
7. ANÁLISIS DE LA DISTRIBUCIÓN 16
8. ANÁLISIS DEL MERCADO PROVEEDOR 17
9. DEMANDA INSATISFECHA DEL PROYECTO 18
10. NUEVOS PROYECTOS EN EJECUCIÓN O ESTUDIO 19
CAPÍTULO III : ESTUDIO TÉCNICO 20
1. PROCESO DE SERVICIO 20
2. TAMAÑO DE PLANTA 26
3. LOCALIZACIÓN DE PLANTA 28
CAPÍTULO IV : ESTUDIO ECONÓMICO – FINANCIERO 31
[2]
1. INVERSIÓN 31
2. FINANCIAMIENTO 35
3. INGRESOS 38
4. EGRESOS 41
ANEXOS 46
[3]
RESUMEN EJECUTIVO
El crecimiento económico y demográfico que se ha desarrollado en los últimos

años en el país, ha tenido también consecuencias en la región Iqueña y en
especial en la Ciudad de Ica; que con el pasar del tiempo ha demostrado un
crecimiento vertiginoso, lo que conlleva, a ver a esta Ciudad como un buen lugar
para invertir en diversos proyectos.
Hoy en día, se ha puesto de moda la identidad nacional, los peruanos se
muestran orgullosos de la diversidad cultural que existe en el país, por lo que
combinar la gastronomía con la promoción cultural es una fórmula exitosa para
poder sobresalir en el mercado comercial.
En el Estudio presente, y teniendo en cuenta los escasos espacios que
promueven este tipo de propuesta, se ha considerado llevar a cabo un Proyecto
de Instalación de Café – Teatro en la Ciudad de Ica.
En el primer Capítulo, se determina los Aspectos Generales del proyecto, es
decir se realiza una descripción del tipo de proyecto y lo que abarcará, además
se fundamente este y se detalla su importancia; se llega a la conclusión de que
el Café Teatro beneficiará al crecimiento económico de la ciudad de Ica,
promoverá la difusión de la cultura local y nacional, e impulsará el consumo de
las diferentes variedades de café.
En el segundo Capítulo, se trata sobre el Estudio de Mercado, donde se describe
el Mercado físico del proyecto y se analiza el tipo de producto que se ofrecerá,
la utilidad de este y las ventajas que proporciona, se hace también un análisis de
la demanda y la oferta, la distribución a utilizar y se determina cuál es la demanda
insatisfecha a la que se dirigirá el proyecto. Se establece finalmente, que la
demanda del mercado es significativa teniendo una demanda insatisfecha a
cubrir de 36,379 personas para el primer año, la ventaja competitiva del proyecto
será la ubicación estratégica, la variedad de presentaciones culturales y la
variedad de presentaciones de café a vender.
En el tercer Capítulo, se muestra el Estudio Técnico, aquí se determina y
especifica cuál será el proceso de servicio, los insumos a utilizar y el tamaño de
[4]
planta que se empleará en el proyecto, se determina que las facilidades para

realizar el proyecto son: la accesibilidad de la mano de obra, la tecnología,
proveedores con productos de calidad, las facilidades legales por parte del
gobierno; finalmente, se establece que la ubicación del proyecto será en la calle
Libertad de la Ciudad de Ica.
En el cuarto Capítulo, se detalla el Estudio Económico Financiero, donde se
muestra la Inversión que necesita el proyecto, el Financiamiento que se llevará
a cabo para la puesta en marcha, y los ingresos y egresos que se generaran por
medio de este; se llega a la conclusión, de que la inversión para realizar el
proyecto es de S/. 200,000.00 soles y será cubierto por parte de los
inversionistas el 70% y el 30% será financiado por una entidad financiera; la
Utilidad Neta por el ejercicio del proyecto va a ser de S/. 88,438.00 para el primer
año, con una frecuencia creciente estimada de S/. 443,975.00 para el quinto año.
Por lo expuesto anteriormente, se llega a la conclusión final de que el Proyecto
de Instalación de un Café – Teatro en la Ciudad de Ica es viable.
[5]
CAPÍTULO I:
ASPECTOS GENERALES
1. NOMBRE DEL PROYECTO DE INVERSIÓN

Instalación de un Café - Teatro en la ciudad de Ica
2. UNIDAD FORMULADORA Y/O RESPONSABLE DEL PROYECTO

2.1. UNIDAD FORMULADORA
Facultad de Administración
2.2. RESPONSABLE DEL PROYECTO

 Gianela Ivone Portocarrero Alejo
 Yraida Dorothy Straub Hinostroza
 Bruno Franco Janampa Taquiri
3. CÓDIGO CIIU
I 5630: Actividades de Servicio de Bebidas.
4. NECESIDAD INSATISFECHA A SATISFACER

El Proyecto busca satisfacer a las personas consumidoras de Café y
amantes del arte escénico; puesto que, en la actualidad, no se cuenta con
una empresa dedicada exclusivamente a brindar servicio de Café y
Recreación a la vez, en la ciudad de Ica.
A continuación se detallan las causas del problema que se especificó
anteriormente:
 No hay producción de sembríos de Café en la Ciudad de Ica.
 Falta de visión innovadora por parte de los empresarios, para llevar
a cabo un proyecto como este.
 Poca relación con artistas iqueños.
De acuerdo a lo mencionado, se establece que la necesidad insatisfecha
a satisfacer es la necesidad de Sociabilización; dado que, no existe un
Café Teatro donde las personas se puedan interrelacionar entre ellas.
[6]
5. OBJETIVOS DEL PROYECTO

5.1. OBJETIVO GENERAL
Contribuir al crecimiento del Desarrollo Económico Cultural en la
ciudad de Ica, mediante la Instalación de un Café Teatro, un
proyecto que será una fuente de trabajo para la mano obrera
dedica a la vida artística en Ica; y a la vez, promover que la cultura
iqueña sea difundida al público, así impulsar que se despierte la
identidad iqueña. Además, les da oportunidad a los consumidores
de poder Socializar y relacionarse con otras personas mediante
este.
5.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS

 Generar puestos de trabajo para la mano de obra, inactiva
económicamente, dedicada a la cultura iqueña.
 Fomentar la cultura iqueña a la población neta y turística.
 Contribuir al incremento económico en la ciudad de Ica.
6. ANTECEDENTES Y DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO.

6.1. ANTECEDENTES DEL PROYECTO
Desde los inicios de la humanidad cualquier tipo de actividad
agradable, desarrollada durante el ocio se denomina recreativa
para el individuo.
El teatro se inició en Ática, hacia mediados del siglo VI a. C., surge
de las celebraciones festivas en torno al dios mitológico Dioniso,
hijo de Zeus, celebraciones en las que un coro canta y danza en
honor del dios, recordando su muerte y resurrección.
El concepto de Café - Teatro surgió en Europa en la época
Medieval cuando los pobladores asistían a tabernas o cabarés
donde se presenciaban espectáculos artísticos y consumían
bebidas dentro del establecimiento; con el tiempo este concepto se
fue diversificando y se fusionó con las cafeterías de ese entonces.
[7]
6.2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

El Café Teatro en la ciudad de Ica, será una edificación de un piso,
en un área de 400 mt2. En la parte sur se ubicará la entrada y habrá
una puerta grande para el ingreso; la parte oeste será el área de
pedidos y el de caja, dando una puerta para la cocina del
establecimiento; por el lado norte se ubicará el estrado donde se
realizarán las presentaciones artísticas, que al lado estará
acompañado de unos escalones para subir a disco estrado; y en
medio de todo el local se colocarán las sillas y mesas
acondicionadas idóneamente para que los espectadores estén
cómodamente sentados y puedan disfrutar de los diferentes
espectáculos culturales, que se realizaran; y a la vez puedan
sociabilizar con otras personas.
7. IMPORTANCIA DEL PROYECTO

Poner en marcha el Proyecto de Café Teatro en la ciudad de Ica, es
importante, y a continuación se mencionará para quiénes:
 Al Mercado Objetivo, porque genera un medio de sociabilización e
intercambio cultural para cada persona, además de poder disfrutar
de un Café de calidad.
 A la Sociedad, porque genera fuentes de trabajo para la población
inactiva económicamente.
 Al Gobierno Regional, pues, como consecuencia se incrementarán
el turismo, y por tanto, aumentará la economía a nivel regional.
 Al Gobierno Local, porque el negocio generará impuestos, tales
como arbitrios, entre otros, que serán otorgadas a estos gobiernos
locales.
 A los Proveedores, porque con la adquisición de materiales para la
puesta en marcha del proyecto, estos recibirán ingresos.
 A los inversionistas, porque les permite tener un negocio rentable,
que les generará ganancias.
[8]
CAPÍTULO II
ESTUDIO DE MERCADO
1. MERCADO FÍSICO PARA OPERACIÓN DEL PROYECTO DE
INVERSIÓN
El Mercado Físico para la operación del Proyecto de Inversión es de
cobertura Local, siendo el ámbito la ciudad de Ica.
La ciudad de Ica se encuentra ubicada a 312 kilómetros del sur de Lima,
ciudad capital, tiene una división política de 15 zonas, la cuáles son: La
Angostura, Urb. El Carmen, Los Molinos, San Joaquín, Divino Maestro,
Urb. Villa del Sol, Urb. Santa Rosa del Palmar, Cachiche, Urb. Los
Morales, San Isidro, El Carmen, Villa los Educadores, Pueblo Joven, Urb.
Las Palmeras y Casuarinas. La ciudad de Ica está situada a unos 406
m.s.n.m., tiene un clima cálido y seco, con una temperatura media en
verano de 30° C y en invierno de 20° C y posee una población censada
de 284, 100 hab.
2. ANÁLISIS DE LOS PRODUCTOS DE PROYECTO

2.1. PRODUCTO PRINCIPAL
Se venderá Café seleccionado de alta calidad, y también se
brindará servicio de Recreación, presentando shows artísticos
culturales.
2.2. PRODUCTO SECUNDARIO

Se podrá vender aperitivos y snacks que acompañen a la
perfección el café de los clientes; además, se tendrán otras
alternativas de bebidas alcohólicas y no alcohólicas por si así lo
prefieren los consumidores; también, se podrá proporcionar CD’s
autografiados con las funciones de los artistas que se presentarán
en el local.
[9]
2.3. ESPECIFICACIONES Y USOS DEL PRODUCTO

2.3.1. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO
Se venderá Café seleccionado de alta calidad, extraído de
la selva peruana, en diferentes variedades, como Clásico,
Descafeinado, Expresso, Americano, Capuccino, con Leche,
Mocachino, Macchiato, Bombón, Latte; y a la vez, se
brindará servicio de Recreación, presentando shows
artísticos culturales, como actuaciones teatrales, bailes,
danzas, cantantes y comediantes del mismo cercado,
promoviendo la cultura Iqueña.
2.3.2. BENEFICIOS DEL SERVICIO

Se ofrecerá diversión, por lo que, con este tipo de producto
los clientes podrán compartir momentos agradables con
amigos o en pareja, lo que les permitirá sociabilizar.
2.3.3. USOS DEL SERVICIO

Este servicio permite dar a conocer la amplia gama de cafés
que se tiene en el Perú, y también, presentar shows
artísticos que promuevan la cultura iqueña.
2.4. VENTAJAS COMPARATIVAS Y COMPETITIVAS DEL

PRODUCTO
2.4.1. VENTAJAS COMPARATIVAS
Similar a otros Cafés que existen en la zona, se contará con
diferentes presentaciones de café, la diferencia es que estos
se elaboraran con insumos netamente peruanos, que han
pasado por un control de calidad que garantizará su gran
sabor y aroma. Además, el cliente no sólo disfrutará de su
café, sino también, de una amplia gama de shows artísticos
que se presentaran en el establecimiento.
[10]
2.4.2. VENTAJAS COMPETITIVAS

Una de las ventajas competitivas con la que contará este
proyecto, es que, la ubicación será escogida de manera
estratégica para facilitar el acceso a los clientes.
Además, otra ventaja que se podrá aprovechar, será la
variedad de promociones que se pueden aplicar en negocios
de comida; como por ejemplo, se puede tener un día de
“pague dos entradas por el precio de uno”, estrategia que
puede aplicarse todos los sábados para que el número de
clientes aumente.
Otra de las principales ventajas con las que contará este
proyecto es el ahorro de las altas rentas que se aplican hoy
en día a los locales comerciales
3. ANÁLISIS DE LA DEMANDA
3.1. MERCADO OBJETIVO
El mercado potencial está integrado por hombres y mujeres
mayores de 18 años a 55 años de edad, del nivel socioeconómico
media – alta, que aprecien las presentaciones culturales y degusten
del café, lo que corresponde a un 54.1% de la población iqueña,
traduciéndose en una cantidad de 153, 698 habitantes, con una
variación creciente anualmente de 1.06%.
3.2. TENDENCIA HISTÓRICA DE LA DEMANDA

La Demanda Histórica de la asistencia de personas en la ciudad de
Ica a un Café Teatro, anualmente, se representa en el siguiente
cuadro.
[11]
CUADRO N° 01
DEMANDA HISTÓRICA DE ASISTENTES A UN CAFÉ TEATRO
EN LA CIUDAD DE ICA
(En número de Personas)
N° DE
AÑOS ASISTENCIA A CAFETERÍAS
ORDEN
1 2013 56,445
2 2014 57,833
3 2015 58,226
4 2016 59,624
5 2017 60,025
Fuente: Datos recolectados por los autores.

Elaborado: Grupo de trabajo.
Como se aprecia en el cuadro anterior la asistencia de
espectadores a un Café en el distrito de Ica ha ido creciendo en los
últimos años
3.3. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

La Proyección de la Demanda Futura de personas que asistirán a un
Café, se calcula aplicando el Método de Regresión Lineal en base a
los datos históricos, y los resultados se muestran en el siguiente
cuadro (los cálculos se encuentran en el Anexo N° 01).
CUADRO N° 02
PROYECCIÓN DE LA DEMANDA FUTURA DE ASISTENCIA A
UN CAFÉ – TEATRO EN LA CIUDAD DE ICA
N° DE N° DE PERSONAS QUE ASISTIRÁN A UN
AÑOS
ORDEN CAFÉ ANUALMENTE
1 2019 61,116
2 2020 62,011
[12]
3 2021 62,906
4 2022 63,801
5 2023 64,696
Fuente: Datos extraídos del Anexo 01.

La tendencia del Mercado Objetivo que asistirá a una Cafetería será
creciente, tal como se detalla en el cuadro anterior; lo cual, será de
beneficio para el proyecto de negocio, pues se tendrá una gran
demanda de consumidores.
4. ANÁLISIS DE LA OFERTA
4.1. TENDENCIA HISTÓRICA DE LA OFERTA
La Oferta Histórica de atenciones de Cafeterías que existen en la
ciudad de Ica, anualmente, ha sido creciente como se muestra en
el siguiente cuadro.
CUADRO N° 03
TENDENCIA HISTÓRICA DE LA OFERTA DE LAS
CAFETERÍAS EN LA CIUDAD DE ICA
N° DE CAPACIDAD DE AFORO DE LAS
AÑOS
ORDEN CAFETERÍAS IQUEÑAS
1 2013 19,573
2 2014 20,146
3 2015 21,719
4 2016 22,291
5 2017 23,864

La Oferta de atenciones a personas de las Cafeterías iqueñas ha
ido creciendo al en los últimos años.
[13]
4.2. PROYECCIÓN DE LA OFERTA

La tendencia de la Oferta Futura de atenciones de Cafeterías que
existen en la ciudad de Ica, anualmente, ha sido calculada con la
aplicación del método de Análisis de Regresión Lineal y los
resultados son los que se muestran a continuación (cálculos en el
Anexo N° 02).
CUADRO N° 04
PROYECCIÓN DE LA OFERTA FUTURA DEL CAFÉ TEATRO
EN LA CIUDAD DE ICA
N° DE CAPACIDAD DE AFORO DEL CAFÉ
AÑOS
ORDEN TEATRO EN EL FUTURO
1 2018 24,737
2 2019 25,809
3 2020 26,882
4 2021 27,955
5 2022 29,028

Como se aprecia en los datos calculados, la oferta será creciente
por parte de las Cafeterías iqueñas, por lo que se deberá
establecer estrategias que permitan competir y permanecer en el
Mercado.
5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA
Las Empresas que serán competencia por la forma y clase del producto
del proyecto en cuestión son las que se detalla a continuación.
[14]
CUADRO N° 05
EMPRESAS COMPETIDORAS POR LA FORMA DEL PRODUCTO.
(En Empresas de Café)
CAPACIDAD PRODUCTOS QUE
RAZÓN SOCIAL DIRECCIÓN
INSTALADA VENDEN
El Quinde Ica,
Café, Té, Servicio de
Av. Los
Capacidad de bebidas,
Maestros N°
Compañía Starbucks atención para 55 Bebidas envasadas,
206
personas. Pasteles y ambiente
Ica
moderno con wifi.
Calle Lima N°
Café, Snacks y estadía
135 Capacidad para
Lora Café en un ambiente
Ica 45 personas.
temático con wifi.
Café, chocolates,
Calle La sándwich, pizzas
Libertad N° Capacidad para artesanales con
Amaranto Café
348 62 personas. productos regionales y
Ica servicio de
estacionamiento.
Café Expresso, Postres
Urb San José, artesanales,
Capacidad para
Harvest Los Laureles Sándwiches veganos y
80 personas.
D32 ambiente
contemporáneo.
Av. Cutervo N°
Capacidad para Café, Sank´s, comidas,
Pancho Fierro Café Ica 110
39 personas y ambiente familiar.
Ica

El interés en el insumo de Café ha ido incrementado en la población
iqueña, por lo que han surgido competidores de la forma y clase del
proyecto, se deberá buscar estrategias que le permitan al negocio
competir de manera eficaz en este mercado.
6. ANÁLISIS DEL PRECIO DE VENTA

La Tendencia de la Evolución del precio de consumo en un Café será
como se detalla en el siguiente cuadro.
[15]
CUADRO N° 06
TENDENCIA DE PRECIOS HISTÓRICOS POR EL CONSUMO
DE CAFÉ EN CAFETERÍAS DE LA CIUDAD DE ICA
(En Soles)
PRECIO DE TASAS DE
N° DE ORDEN AÑOS
CAFÉ PROMEDIO
1 2013 S/. 10.50
2 2014 S/. 11.58
3 2015 S/. 11.66
4 2016 S/. 10.52
5 2017 S/. 10.38

La variación del precio de Café ha ido decreciendo, debido al incremento
de competidores en el Mercado iqueño.
La Política de Precios que fue elegida en el cuadro anterior es de Precio
Cautivo ya que cada una de las empresas mencionadas, además de
vender el producto principal que es el Café, también ofrece productos
complementarios; ya sea wi fi, o ambiente temático o estacionamiento,
entre otros.
De acuerdo a la Evaluación realizada, y teniendo en cuenta que además
se presta servicio de recreación mediante presentaciones artísticas, se
establecerá como precio promedio competitivo en S/19.90 el precio del
Café.
7. ANÁLISIS DE LA DISTRIBUCIÓN
7.1. SISTEMA DE DISTRIBUCIÓN
Para el proyecto se utilizará el sistema de distribución exclusiva.
7.2. CANALES DE DISTRIBUCIÓN

El canal de distribución es directo.
[16]
PRODUCTOR
CONSUMIDOR
8. ANÁLISIS DEL MERCADO PROVEEDOR

El mercado proveedor para el proyecto es perfecta, es decir, muchos
compradores y muchos ofertantes.
Cuando el proyecto esté en funcionamiento la empresa proveedora de
materia prima, insumos para la producción del servicio se presenta en el
siguiente cuadro.
CUADRO N° 07
ANÁLISIS DE LAS EMPRESAS PROVEEDORAS PARA LA
COMPRA DE MATERIA PRIMA EN EL PROYECTO
(En Empresas)
RAZÓN MATERIA P. TIPO DE

N° DIRECCIÓN
SOCIAL QUE VENDE PROVEEDOR
Jr. El Laton 5652 Urb.
Industrial Infantas, Los
Olivos, Lima - Perú Café Verde
Sede Cusco: Café Tostado
1 AICASA S.A. Oligopolio
Av. Grau N°123 Cacao
Quillabamba, La Miel
Convención, Cusco -
Perú
Av. Parque Fábrica Nro.
2 CARTAVIO S.A.A. S/N La Libertad. Ascope, Azúcar Oligopolio
Perú.
Av. Paseo de la
3 GLORIA S.A. República 2461, La Leche Oligopolio
Victoria 15034
Avenida Nicolás Arriola, Oligopolio
2 CAFETAL S.A. Café en grano
740
PANADERIA Panes para
3 Av Grau 199 Oligopolio
VELAZCO S.A. sanguches
AVICOLA SAN
Chincha Alta, Chincha, Pollo y
4 FERNANDO Oligopolio
Ica embutidos
S.A.C.
[17]
COMERCIAL Pasaje César Vallejo A26

5 Descartables Oligopolio
MIRKITO S.A. Ica, Ica
CRISTALERIA Guillermo Dansey 1228, Vasos de
6 Oligopolio
FERRAND S.A. Cercado de Lima 15082 vidrio, jarras
Muebleria,
7 MODUPLAC S.A. Calle Lima 463 ICA mesas, Oligopolio
estantes.

Hay un mercado muy grande en cuanto a productos para el Proyecto de
Café Teatro, por lo que se escogerá proveedores que son distinguidos por
su calidad y rápido abastecimiento de productos.
9. DEMANDA INSATISFECHA DEL PROYECTO

La Demanda Insatisfecha potencial para el proyecto se puede visualizar
en el siguiente cuadro.
CUADRO N° 08
DEMANDA INSATISFECHA DE CONSUMIDORES DE CAFÉ
EN LA CIUDAD DE ICA
DEMANDA OFERTA DEMANDA
AÑOS
POTENCIAL POTENCIAL INSATISFECHA
2019 61,116 24,737 36,379
2020 62,011 25,809 36,202
2021 62,906 26,882 36,024
2022 63,801 27,955 35,846
2023 64,696 29,028 35,669

Hay en el mercado una demanda insatisfecha en cuantos a la asistencia
a un café teatro en el cercado de Ica
[18]
10. NUEVOS PROYECTOS EN EJECUCIÓN O ESTUDIO

Después de haber realizado las investigaciones correspondientes, se
puede determinar con certeza que en la actualidad no existen nuevos
proyectos a corto plazo de empresas similares al proyecto que puedan
operar en el espacio geográfico en estudio; por lo tanto no existe tal
competencia.
[19]
CAPÍTULO III:
ESTUDIO TÉCNICO
1. PROCESO DE SERVICIO
1.1. PLANTEAMIENTO DE PROCESOS DE SERVICIOS
ALTERNATIVOS PARA EL PROYECTO
A: Prestación de servicio mediante contacto directo con el
cliente dentro del local.
B: Prestación de servicio mediante contacto directo con el
cliente fuera del local.
Prestación de servicio mediante contacto directo con el cliente

dentro del local, interactuando constantemente con los clientes,
donde estos puedan ingresar al establecimiento y realizar sus
pedidos directamente al personal, para que luego puedan
consumirlos en este local, disfrutando, a la vez, de las
presentaciones artísticas.
Prestación de servicio mediante contacto directo con el cliente
fuera del local, donde se realice una sólo interacción con el
cliente antes de entrar a disfrutar del show, es decir, el cliente
realizará sus pedidos en la entrada al establecimiento, ahí
recibirá la orden solicitada por este, e ingresará al local sólo a
disfrutar de las presentaciones artísticas, simulando la
modalidad de un cine.
1.2. SISTEMA DE DISTRIBUCIÓN DEL TRABAJO

El Sistema de Distribución de Trabajo que mejor se adecua
procesos de servicio es el “Paralelo”.
1.3. REQUERIMIENTO DE INSUMOS

Para la Producción de unidades de Café, durante un mes, pues
será el periodo de rotación de la compra de insumos, se requiere
la clase y cantidad de los siguientes insumos:
[20]
CUADRO N° 09
CLASE Y CANTIDAD DE INSUMOS PARA LA PRODUCCIÓN
DE CAFÉS EN EL PROYECTO DE CAFÉ – TEATRO EN LA
CIUDAD DE ICA
(En unidades)
CANTIDAD
N° DE CLASE DE
UNIDAD DE
ORDEN INSUMOS
INSUMOS
1 Café de Grano Kg. 60
2 Leche Lt. 96
3 Azúcar Kg. 40
4 Crema Batida en Kg. 8
Polvo
5 Salsa de Chocolate Lt. 12
6 Jarabes de Frutas Lt. 12
7 Vasos descartables Unidades 1,500
8 Servilletas Paquetes de 40
100
Fuente: Datos recolectados por los autores. Portal Web:

Franquicias de Café, (http://www.franquiciasdecafe.
com.mx/cuanto-cuesta-poner-cafeteria/#insumos)
Para el proyecto se utilizará insumos de calidad que permitan dar
al público la satisfacción que desean al consumir en la Cafetería.
1.4. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE SERVICIO

SELECCIONADO:
1) RECEPCIÓN DEL PÚBLICO
El primer contacto con el cliente se realizará dentro del local por
medio del anfitrión, quién estará a cargo de dar la bienvenida y
la recepción del público asistente al local.
[21]
2) ATENCIÓN DEL MESERO

El segundo contacto que se hará con el cliente, será a cargo del
personal mesero, quien se identificará e invitará a los clientes a
tomar su asiento.
3) PRESENTACIÓN DE LA CARTA
El mesero presentará la carta que describe la variedad de cafés
que se ofrecen en el establecimiento, snack’s y aperitivos, e
incluso las bebidas alternativas.
4) ORDEN DEL CLIENTE
El cliente una vez que analice la carta, ordenará lo que desea
consumir durante su estancia.
5) ANOTAR EN LA COMANDA
El mesero debe anotar en la comanda (libreta del mesero en la
que anotará con un bolígrafo los pedidos del consumidor) lo que
el cliente ordenó.
6) PASAR LA ORDEN AL ÁREA DE COCINA
El mesero deberá comunicar la orden del cliente al área de
cocina, quiénes se encargarán de elaborar el tipo de Café que
el cliente desea consumir, los aperitivos o algún otro pedido que
haya hecho el cliente.
7) ENTREGAR LOS ALIMENTOS AL CLIENTE
Una vez que los alimentos solicitados por el cliente hayan sido
elaborados por el cocinero, este se lo dará al mesero para que
lo traslade hasta el la mesa del cliente.
8) LLEVAR EL RECIBO AL CONSUMIDOR
Cuando el cliente termine de consumir sus alimentos y este
solicite pedir la cuenta, el mesero deberá otorgarle la boleta o
factura por el consumo que realizó en el local.
9) REALIZAR EL PAGO ELECTRÓNICO
El mesero deberá llevar la boleta o factura a caja, junto con el
pago hecho por el cliente y realizar el pago electrónico.
[22]
10) DESPEDIR AL CLIENTE

Otorgarle el excedente de dinero al cliente si es que fuera el
caso, y despedir a dicho cliente, agradeciendo por su asistencia
al establecimiento.
1.4.1. FLUJO DEL PROCESO DE SERVICIO – PITOC

El Flujo del Proceso de Servicio (PITOC) del Proyecto de Café
– Teatro en la ciudad en Ica, es tal como se muestra a
continuación:
FIGURA N° 01
FLUJO DEL PROCESO DE SERVICIO (PITOC)
ENTRADAS PROCESO DE
OUTPUT
INPUT SERVICIO
ATENCIÓN
SALIDAS
PRODUCTO
PROVEEDORES 1) Recepción del PRINCIPAL
 AICASA S.A. INSUMOS público.  Café
2) Atención del seleccionado de
 CARTAVIO  Café en
mesero. alta calidad. CLIENTE
S.A.A. grano
3) Presentación de  Brindar servicio  Hombres y
 GLORIA S.A.  Leche de recreación,
la carta. mujeres
 CAFETAL S.A.  Azúcar presentando
4) Orden del cliente. mayores de 18
 PANADERÍA  Crema batida shows artísticos
5) Anotar en la a 55 años de
VELAZCO S.A.  Salsa de culturales.
comanda. edad, del nivel
 AVICOLA SAN chocolate
 Salsa de
6) Pasar la orden al PRODUCTO socioeconómic
FERNANDO área de cocina. SECUNDARIO o media - alta
S.A.C. frutas 7) Entregar los  Aperitivos y que residan en
 COMERCIAL  Vasos alimentos al snack’s. la localidad
MIRKITO S.A. descartables cliente.  Otras alternativas iqueña.
 CRISTALERÍA  Tazas 8) Llevar el recibo al de bebidas
FERRAND S.A.  Cucharas consumidor. alcohólicas y no
 MODUPLAC. 9) Realizar el pago alcohólicas.
S.A. electrónico.  Cd’s
10) Despedir al autografiados por
cliente. los artistas
presentados.
ESPECIFICACIONES
TÉCNICAS
Fuente: Figura elaborada por los autores, descripción del Flujo del
Proceso de Servicio (PITOC).
[23]

El gráfico anterior resumen el proceso de servicio que se empleará
en el presente proyecto.
1.5. REPRESENTACIÓN GRÁFICA DEL PROCESO DE SERVICIO

SELECCIONADO
La Gráfica del Proceso de Servicio para el Proyecto de Café –
Teatro en la Ciudad de Ica se presenta en el siguiente Diagrama
de Flujo:
FIGURA N° 02
DIAGRAMA DEL PROCESO DE SERVICIO
OPERACI TRANSPORT
OPERA INSPEC TRANS DEMOR ALMAC
N° DE DESCRIPCIÓ ÓN Y EY
CIÓN CIÓN PORTE A ÉN
DEMORA OPERACIÓN
ORDE N DEL
N PROCESO
1 RECEPCIÓN
DEL PÚBLICO
2 ATENCIÓN DEL
MESERO
PRESENTACIÓ
3 N DE LA
CARTA
4 ORDEN DEL
CLIENTE
5 ANOTAR EN LA
COMANDA
PASAR LA
6 ORDEN AL
ÁREA DE
COCINA
ENTREGAR
7 LOS
ALIMENTOS AL
CLIENTE
LLEVAR EL
8 RECIBO AL
CONSUMIDOR
REALIZAR EL
9 PAGO
ELECTRÓNICO
10 DESPEDIR AL
CLIENTE
TOTAL 3 0 1 1 0 2 3
[24]
RESUMEN
SIMBOLOGÍA ASME N° DE EVENTOS
OPERACIÓN 3
INSPECCIÓN 0
TRANSPORTE 1
DEMORA 1
ALMACÉN 0
OPERACIÓN Y DEMORA 2
TRANSPORTE Y
3
OPERACIÓN
TOTAL DE EVENTOS 10
Fuente: Figura elaborada por los autores, Diagrama del Proceso

de Servicio.
El proceso involucra netamente cinco acciones, pero incluye
también otras dos que significan la combinación de las acciones en
cuestión; en resumen, se puede entender claramente lo que
conlleva cada parte del proceso.
[25]
2. TAMAÑO DE PLANTA
2.1. PLANTEAMIENTO DE ALTERNATIVAS
Las alternativas de tamaño de planta para el presente proyecto son
las siguientes.
A. Atender a 50 personas por día, y por año de 18,205
personas.
B. Atender a 80 personas por día, y por año de 29, 200
personas.
C. Atender a 100 personas por día, y por año de 36, 500
personas
2.2. ANÁLISIS DE LOS FACTORES CONDICIONANTES

A) RELACIÓN TAMAÑO – MERCADO
La demanda insatisfecha de asistencia a un Café Teatro según el
cuadro N°7 en la ciudad de Ica para el año 2019 es de 38, 426
personas. Con la alternativa A de atender a 50 personas por día, y
por año de 18,205 personas, la alternativa B atender a 80 personas
por día, y por año de 29, 200 personas y la alternativa C atender a
100 personas por día, y por año de 36, 500 personas. Por
consiguiente, se concluye que las tres alternativas son viables.
B) RELACIÓN TAMAÑO – CAPACIDAD FINANCIERA

Se sabe que para la instalación del Café Teatro se requiere una
capacidad económica de:
A. S/. 150,000.00 soles
B. S/. 200,000.00 soles
C. S/. 250,000.00 soles
Tomando en cuenta que se tiene un presupuesto de S/. 200,
000.00 Soles por parte de los inversionistas, se concluye que
las alternativas A y B son las viables.
[26]
C) RELACIÓN TAMAÑO - MANO DE OBRA

En la actualidad en la ciudad de Ica cuenta con mano de obra
accesible y económica en especial las personas jóvenes. Para la
mano de obra del Proyecto del Café Teatro se necesitará lo
siguiente:
A. 20 trabajadores operativos con un sueldo mensual de (S/.
950.00 soles) que equivale a S/. 19,000.00 Soles, dos
administrativos con un sueldo de (S/. 2,000.00 soles) que
equivale a S/. 4,000.00 soles y un gerente general con un
sueldo de S/. 4,000. 00 soles.
B. 39 trabajadores operativos con un sueldo mensual de (S/.
950.00 soles) que equivale a S/. 37,050.00 Soles, dos
administrativos con un sueldo de (S/. 2,000.00 soles) que
equivale a S/. 4,000.00 soles y un gerente general con un
sueldo de S/. 4,000. 00 soles.
Se concluye que las dos alternativas son viables.
D) RELACIÓN TAMAÑO – TECNOLOGÍA

Las facilidades y condiciones tecnológicas están al alcance del
proyecto tales como: el internet, los medios de comunicación, las
redes sociales, vallas publicitarias, etc.
Se concluye que la tecnología es viable para ambas alternativas.
E) RELACIÓN TAMAÑO - LEGAL

El apoyo legal por parte del gobierno central a través de Leyes para
facilitar y promover la creación de empresas y por parte de la
municipalidad a través de la agilización de los trámites para
formalización.
Se concluye que el apoyo legal es viable para ambas alternativas.
[27]
2.3. SELECCIÓN DE TAMAÑO DE PLANTA MÁS ÓPTIMO

Se considera que para iniciar el proyecto se debe elegir la
alternativa B atender a 80 personas por día, y por año de 29, 200
personas, para atender la demanda insatisfecha. Esto debido a que
la demanda insatisfecha es alta. Se considera también que la
capacidad económica para llevar el proyecto por parte de los
inversionistas está dentro del presupuesto requerido. La mano de
obra también es accesible. También las condiciones tecnológicas
y legales favorecen para la realización del proyecto.
3. LOCALIZACIÓN DE PLANTA
3.1. PLANTEAMIENTO DE ALTERNATIVAS

El Proyecto estará ubicado en el departamento de Ica, provincia de
Ica.
Como alternativas de localización para el proyecto tenemos los
siguientes:
 Av. Nicolás de Rivera el viejo 769.
 Jirón la Libertad antigua, al costado de la Catedral Iglesia de
la Merced.
 Jirón Libertad 141 165.
3.2. ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE FACTORES DE LOCALIZACIÓN
 TERRENO
UM: Costo
Indicadores:
+ Terreno ubicado en zona urbana.
Condicionantes:
+Accesibilidad
 FACILIDADES ADMINISTRATIVAS
UM: Puntaje
Indicadores:
+Existencia de Entidades bancarias.
+Comunicaciones.
 MERCADO DE CONSUMO
UM: Puntaje
[28]
Indicadores:
+Concentración de la demanda
3.3. ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE FACTORES DE LOCALIZACIÓN

Usaremos el Puntaje ponderado para elegir la alternativa de localización
más óptima para el proyecto.
Paso 1: Alternativas de Localización.
A: Av Nicolás de Rivera el viejo 769.
B: Jiron la Libertad antigua Catedral Iglesia de la

Merced.
C: Jiron Libertad 141 165.
Paso 2. Factores de localización pertinentes a las alternativas de

Localización.
 Terreno
 Mercado de consumo
 Facilidades administrativas
Paso 3. Asignar un peso o coeficiente a cada factor de Localización

proporcional a su importancia.
 Terreno: 10
 Mercado de Consumo: 8
 Facilidades Administrativas: 7
Escala de menor a mayor
0 10
FACTORES A B C Pj
Terreno 10
Mercado de
8
Consumo
Facilidades
7
Administrativas
[29]
Paso 4: Asignar un puntaje estimado a cada alternativa de localización

por cada Factor según ventajas de la Alternativa respecto al factor.
FACTORES A B C Pj
Terreno 9 7 6 10
Mercado de
4 8 7 8
Consumo
Facilidades
5 7 7 7
Administrativas
Paso 5: Multiplicar el puntaje de cada alternativa de localización por el

coeficiente de ponderación respectivo.
FACTORES A B C
Terreno 90 70 60
Condiciones de vida 32 64 56
Actitud de la comunidad 35 49 49
TOTAL
Paso 6: Sumar puntajes de cada alternativa de Localización y decidir.
FACTORES A B C
Terreno 90 70 60
Condiciones de vida 32 64 56
Actitud de la comunidad 35 49 49
TOTAL 157 183 165
La alternativa más óptima para el proyecto es la alternativa B, es decir que

la planta debería estar ubicado en Jirón la Libertad antigua Catedral
Iglesia de la Merced.
[30]
CAPÍTULO IV
ESTUDIO ECONÓMICO – FINANCIERO
1. INVERSIÓN
La inversión total estimada para la realización de un café teatro en la
ciudad de Ica y su puesta en marcha es de S/. 150,000.00 soles,
distribuidos de la siguiente manera.
CUADRO N° 10
INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO
(Monto en soles)
RUBRO DE INVERSIÓN MONTO
1. Total inversión fija S/. 150,030.00
2. Total capital de trabajo S/. 49,970.00
Total inversión Total S/. 200,000.00

La inversión fija total representa un 75.01% mientras que el total de capital
de trabajo 24.99% del total de la inversión.
Para realizar el total del proyecto se necesitará la inversión mencionada.
1.1. ESTRUCTURA DE INVERSIÓN

La estructura de la inversión del proyecto se detalla en el cuadro
N° 10 y se ejecutara en su totalidad en el año 0. La inversión
necesaria para el capital de trabajo será utilizada para la primera
producción, después el proyecto generará los ingresos.
[31]
CUADRO N° 11
ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN DEL PROYECTO
(Monto en soles)
INVERSIÓN
RUBROS / ÍTEM INVERSIÓN
TOTAL
I. INVERSIÓN FIJA
1. INVERSIÓN FIJA TANGIBLE
1.1. TERRENO S/.130,000.00
1.2. EQUIPAMIENTO S/.13,000.00
1.3. INSTALACIONES
S/.500.00
COMPLEMENTARIAS
TOTAL INVERSIÓN FIJA TANGIBLE S/. 143,500.00
2. INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE
2.1. GASTOS DE
S/. 6,530.00
ORGANIZACIONES
TOTAL INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE S/. 6,530.00
TOTAL INVERSIÓN FIJA S/. 150,030.00
II. CAPITAL DE TRABAJO
1. MATERIA PRIMA S/.3,920.00
2. MANO DE OBRA S/.45,050.00
3. CARGA FABRIL S/.1,000.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/. 49,970.00
TOTAL INVERSIÓN TOTAL S/. 200,000.00
Fuente: Datos calculados por los autores.

1.2. ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN FIJA

La inversión fija del proyecto es un total de S/. 151, 950 .00 soles y
de divide en Inversión Fija Tangible e Inversión Fija Intangible la
misma que se detalla en el siguiente cuadro.
[32]
CUADRO N° 12
INVERSIÓN FIJA DEL PROYECTO
(Monto en soles)
RUBROS INVERSIÓN FIJA MONTO
1. Total inversión fija tangible S/ 143,500. 00
2. Total inversión fija intangible S/. 6,530.00
Total de inversión S/. 150,030.00

A. INVERSIÓN FIJA TANGIBLE

a) Terreno
Cantidad: 400 mt2
Costo: S/. 75.00 soles por mt2
Costo total terreno: S/. 30,000.00 soles
Construcción y edificación: S/. 100,000.00 soles
b) Equipamiento
 Mesas: 40 mesas a S/. 100.00 cada uno, con un costo
total de S/. 4,000.00 soles
 Sillas: 100 sillas a S/. 50.00 cada uno, con un costo total
de S/. 5,000.00
 Utensilios: 4 docenas de Tazas para café a S/. 100.00
soles cada docena, con un costo total de S/. 400.00.
Soles.
 5 docenas de cucharas para café a S/. 50.00 soles cada
docena, con un costo total de S/. 250.00 soles.
 10 unidades de jarras de acero inoxidable de un litro a
S/. 25 soles cada uno, con un costo total de S/. 250.00
soles.
 Cafeteras: 5 cafeteras eléctricas a S/. 200.00 cada uno,
con un costo total de S/. 1000,00 soles.
[33]
 Accesorios de limpieza: Escoba, trapeador, detergente,

lejía, escobilla, tachos, recogedor, por un costo total de
S/. 150.00
 Computadoras: 2 computadoras a S/ 950.00 cada uno,
con un costo total de S/. 1,950.00 soles.
c) Instalaciones complementarias:
Pago de S/. 500.00 soles para la instalación de agua potable,
electricidad, teléfono, internet.
B. INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE

a) Gasto de organizaciones:
 Proyecto de inversión S/. 1,000.00 soles
 Gastos administrativos: pago S/. 900.00 soles a
secretaria de apoyo.
 Gastos de constitución: pago al abogado de S/. 2,100.00
para que lleve todo el proceso de constitución.
 Pagos administrativos: pago de derechos de licencia de
funcionamiento y otros pagos por S/. 1,000.00 soles.
b) Gastos de capacitación: Dos capacitaciones por un mes a S/.
500.00 soles cada uno, con un costo total de S/. 1,000.00
c) Otros Gastos: por S/. 530.00
1.3. ANÁLISIS DEL CAPITAL DE TRABAJO

El capital de trabajo para el proyecto es de S/. 30,000.00 soles y se
detalla a continuación según su rubro.
A. MATERIA PRIMA
a) 60 kilos de café orgánico a S/. 50.00 por kilo, con un total
de S/. 3000.00 soles.
b) 96 litros de leche a S/. 5.00 soles por litro, con un total de
S/. 480.00 soles.
c) 40 kilos de azúcar a S/. 3.00 soles por kilo, con un total de
S/. 120.00 soles.
[34]
d) 8 kilos de crema batida a S/. 10.00 soles por kilo, con un

total de S/. 80.00 soles.
e) 12 litros de salsa de chocolate a S/. 10. 00 soles por litro,
con un total de S/. 120.00 soles.
f) 12 litros de jarabe de fruta a S/. 10. 00 soles por litro, con
un total de S/. 120.00 soles.
B. MANO DE OBRA
a) Mozos y azafatas: 10 personas cada uno percibe S/.
950.00 soles, que es un costo total de S/. 9500.00 soles.
b) Personal de limpieza: 2 personas cada uno percibe S/.
950.00 soles que es un costo total de S/. 1,900.00 soles.
c) Personal de seguridad: 2 personas cado una percibe S/.
950.00 que es un costo total de S/. 1,900.00 soles.
d) Personal de caja: 4 personas cada una percibe S/. 950.00
soles que es un total de S/. 3,800.00 soles.
e) Personal de cocina: 4 personas cada uno percibe S/.
950.00 soles que es un total de S/. 3,800.00 soles.
f) Personal artístico: 17 personas cada uno percibe S/.
950.00 soles que es un total de S/. 16,150.00 soles.
g) Administrativos: 2 personas cada uno percibe S/. 2000.00
soles que es un total de S/. 4,000.00 soles.
h) Gerente General: 1 persona que percibe S/. 4,000.00
soles.
C. COSTOS INDIRECTOS.
Publicidad y anuncios: Redes sociales, vallas publicitarias por
S/. 1,000.00 soles.
2. FINANCIAMIENTO
Según el cuadro N° 10 Cuadro de la Estructura de la Inversión para la
implementación y financiamiento del estudio se requiere de un financiamiento
total de s/ 200,000.00
[35]
2.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO

Las fuentes de financiamiento para el proyecto son de dos clases.
a) Fuente Interna
Constituido por el aporte de los inversionistas en un total de
S/. 140,000.00 (70% de la inversión total), representado en dinero
en efectivo.
b) Fuente Externa
Constituido por el préstamo que debería gestionarse en una
entidad financiera local en un total de S/ 60,000.00 (30% de la
inversión total).
2.2. USO DEL FINANCIAMIENTO

El monto total del financiamiento será utilizado para cubrir los costos
previstos tanto para la inversión fija, así como también para el capital
de trabajo respectivamente.
2.3. PROGRAMA DE FINANCIAMIENTO

Las consideraciones y condiciones pactadas entre la Entidad
Financiera INTERBANK S.A. y los inversionistas para otorgar el
crédito solicitado es la siguiente:
- MONTO DEL PRÉSTAMO : S/. 60,000.00
- TEA : 15%
- TEM : 1.171492%
- PERIODO DE PAGO : 1 AÑO
- FORMA DE PAGO : cuotas mensuales constantes
- PERIODO DE GRACIA : 30 días
A continuación, se presenta el cuadro de Servicio de la Deuda

mensual, donde está programado la cuota mensual por el préstamo
realizado (el detalle se muestra en el Anexo 04):
[36]
CUADRO N° 13
SERVICIO DE LA DEUDA MENSUAL
(Monto en soles)
PERIODO AMORTIZA SALDO DEL

CUOTA INTERÉS
(MESES) CIÓN PRÉSTAMO
1 S/. 5,388.86 S/. 702.90 S/. - S/. 60,000.00

2 S/. 5,388.86 S/. 702.90 S/. 4,685.96 S/. 55,314.04
3 S/. 5,388.86 S/. 648.00 S/. 4,740.86 S/. 50,573.17
4 S/. 5,388.86 S/. 592.46 S/. 4,796.40 S/. 45,776.77
5 S/. 5,388.86 S/. 536.27 S/. 4,852.59 S/. 40,924.19
6 S/. 5,388.86 S/. 479.42 S/. 4,909.44 S/. 36,014.75
7 S/. 5,388.86 S/. 421.91 S/. 4,966.95 S/. 31,047.80
8 S/. 5,388.86 S/. 363.72 S/. 5,025.14 S/. 26,022.66
9 S/. 5,388.86 S/. 304.85 S/. 5,084.01 S/. 20,938.65
10 S/. 5,388.86 S/. 245.29 S/. 5,143.57 S/. 15,795.09
11 S/. 5,388.86 S/. 185.04 S/. 5,203.82 S/. 10,591.27
12 S/. 5,388.86 S/. 124.08 S/. 5,264.78 S/. 5,326.48
13 S/. 5,388.88 S/. 62.40 S/. 5,326.48 S/. 0.00

De acuerdo a lo detallado en el cuadro anterior se tendrá que pagar
una cuota mensual de S/. 5,388.86 para devolver el préstamo que
se hizo de S/. 60,000.00 en la Entidad Financiera INTERBANK S.A.
[37]
CUADRO N° 14
SERVICIO DE LA DEUDA RESUMIDO
(Monto en soles)
SERVICIO DE LA
AÑOS INTERÉS AMORTIZACIÓN
DEUDA ANUAL
1 S/. 5,369.24 S/. 59,999.98 S/. 65,369.22
TOTAL S/. 5,369.24 S/. 59,999.98 S/. 65,369.22

El resumen del Servicio de la Deuda, está simplificado sólo en un
año, puesto que, el préstamo solicitado sólo se pagará en dicho
periodo, buscando minimizar costos por el interés.
3. INGRESOS
Los Ingresos del Proyecto de Instalación de Café – Teatro en la ciudad de
Ica, se generan por la venta producto principal (ingreso principal), por la venta
de producto secundario (ingreso secundario) y por la recuperación del activo
fijo intangible y capital de trabajo (otros ingresos).
Los ingresos estimados se presentan en el siguiente cuadro:
CUADRO N° 15
PRESUPUESTO DE INGRESOS
(Monto en Soles)
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO

1 2 3 4 5
CONCEPTO
Ingreso Principal S/. S/. S/. S/. S/.
581,080.00 657,000.00 748,250.00 839,135.00 996,450.00
Ingreso
S/. S/. S/. S/. S/.
Secundario 153,300.00 204,400.00 246,375.00 288,350.00 321,200.00
Otros Ingresos - - - - -
TOTAL DE
S/. S/. S/. S/. S/.
INGRESOS 734,380.00 861,400.00 994,625.00 1,127,485.00 1,317,650.00
[38]

El total de ingresos tendrá una variación anualmente, debido al
incremento de atenciones diarias en la Cafetería, y también de acuerdo a
la variación del precio de los productos, esto se traducirá en un incremento
año a año de los ingresos que se obtendrán.
3.1. INGRESO PRINCIPAL

Para el Año 1 (2018) se estima vender 23, 040 unidades de Cafés,
al precio de venta de Mercado de S/.16.00.
Para el Año 2 (2019) se incrementará las ventas de unidades de
Café en 12.50%, y de acuerdo a la evaluación de precios históricos,
el precio se incrementará en 0.50%.
Para sustentar lo mencionado anteriormente, se muestra el
siguiente cuadro:
[39]
CUADRO N° 16
PRESUPUESTO DE VENTAS DEL PRODUCTO PRINCIPAL
(Monto en Soles)
AÑO
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
CONCEPTO 1 2 3 4 5
Total de unidades vendidas 29,200 32,850 36,500 40,150 46,450
Precio de venta por Unidad. S/. 19.90 S/. 20.00 S/. 20.50 S/. 20.90 S/. 21.00
TOTAL DE INGRESOS
S/. S/. S/. S/. S/.
PRINCIPALES 581,080.00 657,000.00 748,250.00 839,135.00 996,450.00

Los ingresos que se obtendrán por la venta del producto principal
irán creciendo año tras año, dado que, tanto el precio del Café
como las unidades vendidas anualmente de este, irán variando
anualmente, en proporción creciente.
3.2. INGRESO SECUNDARIO

Para el Año 1 (2018) se estima vender 20, 160 unidades del
producto secundario, al precio de venta de Mercado de S/.6.00.
Para el Año 2 (2019) se incrementará las ventas de unidades del
producto secundario en 14.29%, y el precio se incrementará en
16.67%.
7.14%.
5.33%.
producto secundario en 10%, y el precio se incrementará en 1.27%.
[40]
Para sustentar lo mencionado anteriormente, se muestra el

siguiente cuadro:
CUADRO N° 17
PRESUPUESTO DE PRODUCTO SECUNDARIO
(Monto en Soles)
AÑO
AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
CONCEPTO 1 2 3 4 5
Total de unidades vendidas 25,550 29,200 32,850 36,500 40,150
Precio de venta por Unidad. S/. 6.00 S/. 7.00 S/. 7.50 S/. 7.90 S/. 8.00
TOTAL DE INGRESOS
S/. S/. S/. S/. S/.
SECUNDARIOS 153,300.00 204,400.00 246,375.00 288,350.00 321,200.00

Los Ingresos de que se obtendrá por la venta de productos irán
incrementando año a año, puesto que, el precio de estos se irán
incrementando, al igual que la cantidad de ventas anuales.
4. EGRESOS
Los egresos del proyecto se generan por los desembolsos estimados para el
costo de producción y gastos (administración y ventas, y financiero) tal como
se muestra en el siguiente cuadro:
CUADRO N° 18
PRESUPUESTO DE EGRESOS
(Monto en soles)
AÑOS
RUBRO
1 2 3 4 5
S/. S/. S/. S/. S/.
1. Costo total de producción
500,040.00 523,200.00 535,360.00 561,800.00 568,200.00
S/. S/. S/. S/. S/.
2. Gastos
168,000.00 110,100.00 111,800.00 113,000.00 115,200.00
S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL DE EGRESOS
668,040.00 633,300.00 647,160.00 674,800.00 683,400.00
Fuente: Datos calculados por los autores
[41]
Elaborado: Grupo de trabajo

Como se observa en el cuadro el costo de producción equivale a un 73.95%
del total de egresos, mientras los gastos equivalen a un 26.05 % del total de
egresos.
4.1. COSTO DE PRODUCCIÓN

El costo de producción para la fabricación del teatro café está
integrado por las materias primas, mano de obra, costos indirectos tal
como se muestra en el siguiente cuadro.
CUADRO N° 19
COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN
(Monto en soles)
AÑOS
RUBRO AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
1 2 3 4 5
1. Costo total materia S/. S/. S/. S/. S/.
prima 47,040.00 47,200.00 47,860.00 47,900.00 48,200.00
2. Costo total mano de S/. S/. S/. S/. S/.
obra directa 399,000.00 420,000.00 430,000.00 455,000.00 460,000.00
S/. S/. S/. S/. S/.
3. Costo total C.I.F
54,000.00 56,000.00 57,500.00 58,900.00 60,000.00
TOTAL COSTO DE S/. S/. S/. S/. S/.
PRODUCCIÓN 500,040.00 523,200.00 535,360.00 561,800.00 568,200.00
Fuente: Datos calculados por los autores

A. MATERIA PRIMA
 60 kilos de café orgánico a S/. 50.00 por kilo, con un total de

S/. 3,000.00 soles por mes y por año de S/. 36,000.00 soles.
 96 litros de leche a S/. 5.00 soles por litro, con un total de S/.
480.00 soles por mes y por año de S/. 5,760.00 soles.
 40 kilos de azúcar a S/. 3.00 soles por kilo, con un total de S/.
120.00 soles por mes y por año de S/. 1,144.00 soles.
 8 kilos de crema batida a S/. 10.00 soles por kilo, con un total
de S/. 80.00 soles por mes y por año de S/. 960.00 soles.
[42]
 12 litros de salsa de chocolate a S/. 10. 00 soles por litro, con

un total de S/. 120.00 soles por mes y por año de S/. 1,144.00
soles.
 12 litros de jarabe de fruta a S/. 10. 00 soles por litro, con un
total de S/. 120.00 soles por mes y por año de S/. 1,1440.00
soles.
B. MANO DE OBRA
 Mozos y azafatas: 10 personas cada uno percibe S/. 950.00
soles, que es un costo total de S/. 9500.00 soles por mes y
por año S/. 114,000.00 soles.
 Personal de caja: 4 personas cada una percibe S/. 950.00
soles que es un total de S/. 3,800.00 soles por mes y por año
S/. 45,600.00 soles.
 Personal de cocina: 4 personas cada uno percibe S/. 950.00
soles que es un total de S/. 3,800.00 soles y por año S/.
45,600.00 soles.
 Personal artístico: 17 personas cada uno percibe S/. 950.00
soles que es un total de S/. 16,150.00 soles y por año S/. 193,
800.00 soles.
C. GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
 Personal de seguridad: 2 personas cado una percibe S/.
950.00 que es un costo total de S/. 1,900.00 soles por mes y
 Personal de limpieza: 2 personas cada uno percibe S/. 950.00
soles que es un costo total de S/. 1,900.00 soles por mes y
 Servicios de electricidad, agua, teléfono, internet con un costo
de S/. 700.00 soles por mes y por año S/. 8,400.00 soles.
[43]
4.2. PRESUPUESTO DE GASTO

Se consideran como gastos de proyecto los siguientes rubros:
Gastos de administración, gastos de distribución y ventas, y
financieros, tal como se muestra en el siguiente cuadro:
CUADRO N° 20
PRESUPUESTO DE GASTOS
(Monto en soles)
AÑOS
RUBROS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
1 2 3 4 5
1. Gastos de S/. S/. S/. S/. S/.
administración 96,000.00 97,500.00 98,300.00 99,000.00 100,000.00
2. Gastos de S/. S/. S/. S/. S/.
distribución y ventas 12,000.00 12,600.00 13,500.00 14,000.00 15,200.00
S/.
3. Gastos financieros -. - - -
60,000.00
S/. S/. S/. S/. S/.
TOTAL GASTOS
168,000.00 110,100.00 111,800.00 113,000.00 115,200.00

A. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
 Administrativos: 2 personas cada uno percibe S/. 2000.00
soles que es un total de S/. 4,000.00 soles por mes y por año
S/. 48,000.00 soles.
 Gerente General: 1 persona que percibe S/. 4,000.00 soles
por mes y por año S/. 48,000.00 soles.
B. GASTOS DE DISTRIBUCIÓN Y VENTAS
Publicidad y anuncios: Redes sociales, vallas publicitarias por S/.
1,000.00 soles por mes y por año S/. 12,000.00 soles.
C. GASTOS FINANCIEROS
Pago de préstamo de S/. 5,388.86 soles por mes y por año S/.
60,000.00 soles.
4.3. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
El estado de ganancias y pérdidas proyectadas para el proyecto se
presenta en el siguiente cuadro:
[44]
CUADRO N° 21
ESTADO DE GANANCIA Y PÉRDIDAS
(Monto en soles)
AÑOS
DESCRIPCIÓN AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
1 2 3 4 5
Ventas Netas S/.734,380.00 S/.861,400.00 S/.994,625.00 S/.1,127,485.00 S/.1,317,650.00
- - -
Costo de ventas -S/.561,800.00 -S/.568,200.00
S/.500,040.00 S/.523,200.00 S/.535,360.00
Utilidad Bruta S/.234,340.00 S/.338,200.00 S/.459,265.00 S/.565,685.00 S/.749,450.00
Gastos
- - - - -
Operacionales
Gastos de
-S/.96,000.00 -S/.97,500.00 -S/.98,300.00 -S/.99,000.00 -S/.100,000.00
Administración
Gastos de Venta -S/.12,000.00 -S/.12,600.00 -S/.13,500.00 -S/.14,000.00 -S/.15,200.00
Utilidad
S/.126,340.00 S/.228,100.00 S/.347,465.00 S/.452,685.00 S/.634,250.00
Operativa
Otros Ingresos
- - - - -
(gastos)
Ingresos
- - - - -
Financieros
Gastos
- - - - -
Financieros
Otros Ingresos - - - - -
Otros Gastos - - - - -
Utilidad antes de
S/.126,340.00 S/.228,100.00 S/.347,465.00 S/.452,685.00 S/.634,250.00
Impuesto
Participaciones - - - - -
Impuesto a la -
-S/.37,902.00 -S/.68,430.00 -S/.135,805.50 -S/.190,275.00
Renta S/.104,239.50
Utilidad Neta del
S/.88,438.00 S/.159,670.00 S/.243,225.50 S/.316,879.50 S/.443,975.00
Ejercicio

Las ventas netas se irán incrementando año a año, para el segundo año ya
se proyecta una utilidad positiva y recuperación completa del capital, según
lo proyectado al Año 5 la utilidad será de S/. 443,975.00 mostrando un
proyecto viable.
[45]
ANEXOS
[46]
ANEXO N° 01
CÁLCULO DE LA DEMANDA FUTURA
MÉTODO DE REGRESIÓN LINEAL
2 2
AÑOS X Y XY X Y
2013 1 19,573 19,573 1 383,102,329 24,7
2014 2 20,146 40,292 4 405,861,316 25,8
2015 3 21,719 65,157 9 471,714,961 26,8
2016 4 22,291 89,164 16 496,888,681 27,9
2017 5 23,864 119,320 25 569,490,496 29,0
SUMATORIA 15 107,593 333,506 55 2,327,057,783
.∑ . − ∑ .∑
b = = 1072.70
. ∑X² − (∑ )²
∑ − ∑
a = = 18,300.50
Y = a + b (x)
Para el año 2018 : x=6

Y = 395 + 36,045.30 * (6)
Y = 24,737

Y = 395 + 36,045.30 * (7)
Y = 25,809

Y = 395 + 36,045.30 * (8)
Y = 26,882

Y = 395 + 36,045.30 * (7)
Y = 27,955
Para el año 2022 : x = 10

Y = 395 + 36,045.30 * (10)
Y = 29,028
Método: Regresión Lineal.

Fuente: Datos calculados del Cuadro N° 01.
La proyección de Demanda Futura, estima que dicha demanda irá incrementado,
lo que permite tener un mercado de consumidores.
[47]
ANEXO N° 02
CÁLCULO DE LA OFERTA FUTURA
MÉTODO DE REGRESIÓN LINEAL
2 2
AÑOS X Y XY X Y
2013 1 56,445 56,445 1 3,186,038,025 61,1
2014 2 57,833 115,666 4 3,344,655,889 62,0
2015 3 58,226 174,678 9 3,390,267,076 62,9
2016 4 59,624 238,496 16 3,555,021,376 63,8
2017 5 60,025 300,125 25 3,603,000,625 64,6
SUMATORIA 15 292,153 885,410 55 17,078,982,991
.∑ . − ∑ .∑
b = = 895.10
. ∑X² − (∑ )²
∑ − ∑
a = = 55,745.30
Y = a + b (x)
DEMANDA

Y = 395 + 36,045.30 * (6) 20
Y = 61,116
20
Para el año 2019 : x=7 20
Y = 395 + 36,045.30 * (7) 20

Y = 62,011
20

Y = 395 + 36,045.30 * (8)
Y = 62,906

Y = 395 + 36,045.30 * (7)
Y = 63,801
Para el año 2022 : x = 10

Y = 395 + 36,045.30 * (10)
Y = 64,696
Método: Regresión Lineal.

Fuente: Datos del Cuadro N° 03.
La proyección de Oferta Futura, estima que dicha oferta irá incrementado, lo que
permite tener en cuenta que se tendrá Competidores en el Mercado.
[48]
ANEXO N° 03
CÁLCULO DE LOS PRECIOS HISTÓRICOS
AÑOS
CAFETERÍAS
2013 2014 2015 2016 2017
Compañía Starbucks - S/. 17.00 S/. 16.90 S/. 15.00 S/. 16.00
Lora Café S/. 10.00 S/. 9.00 S/. 9.50 S/. 9.70 S/. 9.90
Amaranto Café S/. 12.00 S/. 12.00 S/. 11.90 S/. 11.00 S/. 10.00
Harvest S/. 5.00 S/. 5.00 S/. 5.99 S/. 4.90 S/. 5.00
Pancho Fierro Café Ica S/. 15.00 S/. 14.90 S/. 14.00 S/. 12.00 S/. 10.99
PROMEDIO DE
S/. 10.50 S/. 11.58 S/. 11.66 S/. 10.52 S/. 10.38
PRECIOS
Método: Promedio de Variaciones.

Fuente: Datos recolectados de las Páginas Web de las Empresas, actualizadas
al 2018.
Los Precios históricos de estas entidades han ido ascendiendo, debido a las
nuevas condiciones del Mercado de Ica, y al posicionamiento que tienen dentro
de dicho mercado.
[49]
ANEXO N° 04
CÁLCULOS DEL SERVICIO DE LA DEUDA
DATOS:
Préstamo: S/. 60,000.00
Tasa Efectiva Anual (i): 15%
n: 12 meses
Tasa Efectiva Mensual: ¿?
CÁLCULO DE LA TASA DE INTERÉS MENSUAL PARA EL PRÉSTAMO
TEM = ( 1 + i ) m/n – 1
TEM = ( 1 + 0.15) 1/12 – 1
TEM = 0.01171492
CÁLCULO DEL FACTOR DE RECUPERACIÓN DE CAPITAL
FRE = i x ( 1+i) n
(1+i)n -1
FRE = 0.0117 x ( 1 + 0.0117) 12
(1+0.0117) 12 – 1
FRE = 0.01347215444
0.14999999986
FRE = 0.08981436301
CÁLCULO DEL SERVICIO DE LA DEUDA
SD = P x ( FRE )
SD = 60,000 x (0.08981436301)
SD = S/. 5,388.86
Fuente: Datos del capítulo IV, subtítulo 1.2, ítem A.

La tasa de interés a utilizar para calcular el Interés de las cuotas, será de
1.171492%, el Factor de Recuperación que se dedujo es de 0.08981436301, y
el Servicio a la deuda que cancelaremos mes a mes será de S/. 5,388.86
[50]

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PROYECTO

 Gianela Ivone Portocarrero Alejo

Dr. Adm. Rómulo Alberto Guevara González

PROYECTO DE INVERSIÓN PÁG

El crecimiento económico y demográfico que se ha desarrollado en los últimos

planta que se empleará en el proyecto, se determina que las facilidades para

1. NOMBRE DEL PROYECTO DE INVERSIÓN

2. UNIDAD FORMULADORA Y/O RESPONSABLE DEL PROYECTO

2.2. RESPONSABLE DEL PROYECTO

4. NECESIDAD INSATISFECHA A SATISFACER

5. OBJETIVOS DEL PROYECTO

5.2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS

6. ANTECEDENTES Y DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO.

6.2. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO

7. IMPORTANCIA DEL PROYECTO

2. ANÁLISIS DE LOS PRODUCTOS DE PROYECTO

2.2. PRODUCTO SECUNDARIO

2.3. ESPECIFICACIONES Y USOS DEL PRODUCTO

2.3.2. BENEFICIOS DEL SERVICIO

2.3.3. USOS DEL SERVICIO

2.4. VENTAJAS COMPARATIVAS Y COMPETITIVAS DEL

2.4.2. VENTAJAS COMPETITIVAS

3.2. TENDENCIA HISTÓRICA DE LA DEMANDA

Fuente: Datos recolectados por los autores.

3.3. PROYECCIÓN DE LA DEMANDA

Fuente: Datos extraídos del Anexo 01.

Fuente: Datos recolectados por los autores.

4.2. PROYECCIÓN DE LA OFERTA

Fuente: Datos extraídos del Anexo 02.

Fuente: Datos recolectados por los autores.

6. ANÁLISIS DEL PRECIO DE VENTA

Fuente: Datos extraídos del Anexo 03.

7.2. CANALES DE DISTRIBUCIÓN

8. ANÁLISIS DEL MERCADO PROVEEDOR

RAZÓN MATERIA P. TIPO DE

COMERCIAL Pasaje César Vallejo A26

Fuente: Datos recolectados por los autores.

9. DEMANDA INSATISFECHA DEL PROYECTO

Fuente: Datos recolectados por los autores.

10. NUEVOS PROYECTOS EN EJECUCIÓN O ESTUDIO

Prestación de servicio mediante contacto directo con el cliente

1.2. SISTEMA DE DISTRIBUCIÓN DEL TRABAJO

1.3. REQUERIMIENTO DE INSUMOS

Fuente: Datos recolectados por los autores. Portal Web:

1.4. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO DE SERVICIO

2) ATENCIÓN DEL MESERO

10) DESPEDIR AL CLIENTE

1.4.1. FLUJO DEL PROCESO DE SERVICIO – PITOC

Elaborado: Grupo de trabajo.

1.5. REPRESENTACIÓN GRÁFICA DEL PROCESO DE SERVICIO

SIMBOLOGÍA ASME N° DE EVENTOS

Fuente: Figura elaborada por los autores, Diagrama del Proceso

2.2. ANÁLISIS DE LOS FACTORES CONDICIONANTES

B) RELACIÓN TAMAÑO – CAPACIDAD FINANCIERA

C) RELACIÓN TAMAÑO - MANO DE OBRA

D) RELACIÓN TAMAÑO – TECNOLOGÍA

E) RELACIÓN TAMAÑO - LEGAL

2.3. SELECCIÓN DE TAMAÑO DE PLANTA MÁS ÓPTIMO

3.1. PLANTEAMIENTO DE ALTERNATIVAS

3.2. ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE FACTORES DE LOCALIZACIÓN

3.3. ANÁLISIS Y EVALUACIÓN DE FACTORES DE LOCALIZACIÓN

Paso 1: Alternativas de Localización.

A: Av Nicolás de Rivera el viejo 769.

B: Jiron la Libertad antigua Catedral Iglesia de la