TRANSPORTES LA CAIMA SAS

NIT. 901009289-0

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

A DICIEMBRE 31 de 2019

1 ACTIVO 65,932,016.00
11 DISPONIBLE 14,262,990.00
1105 CAJA 1,100,000.00
1110 BANCOS 13,162,990.00
13 DEUDORES 4,561,800.00
1305 CLIENTES 2,746,800.00
1325 CUENTAS POR COBRAR A SOCIOS Y ACCIONISTAS 0.00
1330 ANTICIPOS Y AVANCES 150,000.00
1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR 0.00
1390 DEUDAS DE DIFÍCIL COBRO 1,665,000.00
14 INVENTARIOS 38,330,000.00
1435 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 38,330,000.00
15 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 8,103,893.00
15 EQUIPOS DE COMPUTO Y OFICINA 10,928,790.00
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA -2,824,897.00
16 INTANGIBLES 0.00
1625 DERECHOS 0.00
1698 DEPRECIACIÓN Y/O AMORTIZACIÓN ACUMULADA 0.00
17 DIFERIDOS 673,333.00
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 673,333.00
2 PASIVO 38,389,790.00
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS 0.00
2105 BANCOS NACIONALES 0.00
2195 OTRAS OBLIGACIONES 0.00
22 PROVEEDORES 4,706,200.00
2205 NACIONALES 4,706,200.00
23 CUENTAS POR PAGAR 32,153,590.00
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 0.00
2365 RETENCIÓN EN LA FUENTE 0.00
2370 RETENCIONES Y APORTES DE NÓMINA 32,153,590.00
2380 ACREEDORES VARIOS 0.00
24 IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS 1,350,000.00
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 1,350,000.00
2412 DE INDUSTRIA Y COMERCIO 0.00
25 OBLIGACIONES LABORALES 180,000.00
2505 SALARIOS POR PAGAR 180,000.00
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 0.00
2610 PARA OBLIGACIONES LABORALES 0.00
2615 PARA OBLIGACIONES FISCALES 0.00
28 OTROS PASIVOS 0.00
2805 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS 0.00
3 PATRIMONIO 27,542,226.00
31 CAPITAL SOCIAL 0.00
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 0.00
33 RESERVAS 0.00
3305 RESERVAS OBLIGATORIAS 0.00
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 27,542,226.00
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 27,542,226.00
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0.00
3705 UTILIDADES ACUMULADAS 0.00
3710 PÉRDIDAS ACUMULADAS 0.00
pasivo+patrimonio 65,932,016.00
activo 65,932,016.00
0.00
Arqueo de caja $1.100.000. No se ha registrado un recibo de caja por abono de un cliente por 350.000 y se desconoce la razón del faltante

CUENTA CODIGO DEBITO CREDITO

cxc cajero 136530 200,000 -
CAJA 110505 200,000
SUMAS IGUALES 200,000 200,000

Revisemos la información en libros y extracto bancario, realizar los ajustes.

en el libro auxliar hay un ingreso por 2.001.800 que no esta en el banco quiere decir que no ingreso en ese mes por lo tanto se puede anular el
o simplemente se hace una nota contable reversando el hecho
CUENTA CODIGO DEBITO CREDITO
BANCO 111005 - 2,001,800
CLIENTES 130505 2,001,800 -
SUMAS IGUALES 2,001,800 2,001,800

B. gastos bancarios se debe hacer una nota de contabilidad

CUENTA CODIGO DEBITO CREDITO

BANCO 111005 - 140,210
gravamen 511595 44,210
comision 530515 13,200
interes 421005 - 3,200
compra cheque 530505 86,000
143,410 143,410

C. ingreso un deposito de 5.000 pendiente de indentificar

CUENTA CODIGO DEBITO CREDITO

BANCO 111005 5,000 -
cons. Sin iden 280506 - 5,000
SUMAS IGUALES 5,000 5,000

Provisione la cartera vencida 7 meses por 1.850.000 6 a 1 año 10%

CUENTA CODIGO DEBITO CREDITO 185000

gastos opr. De 529910 185,000 -
deuda dificil c 1399 185,000
SUMAS IGUALES 185,000 185,000

4. depreciacion
vida util depr. Anual
equipo de ofici 3,108,790 10 310,879 25906.58333
equipo comput 7,820,000 5 1,564,000

CUENTA CODIGO DEBITO CREDITO

depre. Equipo d 516015 310,879 -
dre. Acumulada 159215 310,879
SUMAS IGUALES 310,879 310,879
 CUENTA CODIGO DEBITO CREDITO
depre. Equipo 5160 1,564,000 -
dre. Acumulad 1592 1,564,000
SUMAS IGUALES 1,564,000 1,564,000

Amortización de diferidos. El saldo corresponde al arrendamiento pagado por 3 meses, se causa un mes.

CUENTA CODIGO DEBITO CREDITO

cargo diferido 1710 336,667 - 1010000
arrendamiento 51 - 336,667
SUMAS IGUALES 336,667 336,667
336666.6667

Se causaron los gastos por servicios públicos de un mes y quedaron pendientes de pago: agua por 85.000 y energía 231.000.

CUENTA CODIGO DEBITO CREDITO

acueducto 513525 85,000 -
energia 513530 231,000
servicios publi 233550 - 316,000
SUMAS IGUALES 316,000 316,000
y se desconoce la razón del faltante

9500000
3500000
13000000

CUENTA CODIGO DEBITO CREDITO

bancos 1110 5,000 2,001,800
140,210
5,000 2,142,010
ese mes por lo tanto se puede anular el recibo de caja 2,137,010
000 y energía 231.000.
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ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

PERIODOS 2019-12 A 2019-12

NOMBRE SALDO
Ingresos de actividades ordinarias 55,900,000
Costo de ventas 21,700,000
Ganancia bruta 34,200,000
Otros ingresos 0
Costos de distribución 0
Gastos de administración 6,517,564
Otros gastos, por función 0
Otras ganancias (pérdidas) 0
Ganancias (Perdidas) de actividades operacionales 27,682,436
Ganancias (pérdidas) que surgen de la baja en cuentas de activos financieros medidos al 0
Ingresos financieros 3,200
Costos financieros 143,410
Participación en las ganancias (pérdidas) de asociadas y negocios conjuntos que se con 0
Diferencias de cambio 0
Resultados por unidades de reajuste 0
Ganancias (Perdidas) que surgen de diferencias entre importes en libros anterior 0
Ganancia (Perdida), antes de impuestos 27,542,226
Gasto por impuestos a las ganancias 0
Ganancia (Perdida), procedente de operaciones continuadas 0
Ganancia (Perdida), procedente de operaciones discontinuadas 0
Ganancia (Perdida) 27,542,226
Atribuibles a propietarios de la controladora 0
Atribuible a Participaciones no controladoras 0
Ganancia (Perdida) del Ejercicio 27,542,226
 BALANCE DE PRUEBA A
CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO DEBITO
110505 CAJA 950,000.00 950,000.00 350,000.00
111005 BANCOS 15,300,000.00 15,300,000.00 3,200.00
130505 CLIENTES 2,900,000.00 2,900,000.00 1,701,800.00
1390 CARTERA DIFICIL COBRO - 1,850,000.00
133005 CXC EMPLEADO - - 150,000.00
2610 PROVISIONES 180,000.00 - 180,000
1435 MCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 38,330,000.00 38,330,000.00
149910 provision
15 EQUIPO DE OFICINA 3,108,790.00 3,108,790.00
15 EQUIPO DE COMPUTACION 7,820,000.00 7,820,000.00
1592 DEPRECIACION ACUMULADA 950,000.00 - 950,000 -
17 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1,010,000.00 1,010,000 - -
220505 PROVEEDORES NACIONALES 4,390,200.00 4,390,200
510530 CESANTIAS CONSOLIDADAS 2,040,000.00 2,040,000
24 IMP SOBRE VTAS POR PAGAR 1,350,000.00 - 1,350,000
2370 APORTES SOCIALES 32,153,590.00 32,153,590
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR (INGRESO) 55,900,000.00 55,900,000
42 INGRESOS FINANCIERO -
6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR (COSTO) 21,700,000.00 21,700,000.00
5160 GASTOS DEPRECIACION - 1,874,897.00
5305 GASTOS BANCARIO - - - 143,410.00
5195 GASTO DE PERSONAL 1,765,000.00 1,765,000.00 -
5299 DETERIORO DE CARTERA - - - 185,000.00
5120 GASTOS ADMI/ ARRENDAMIENTO - 336,667.00
5135 GASTOS SER. PUBLICOS - 316,000.00

189,847,580.00 94,923,790.00 94,923,790.00 6,910,974.00

-
AJUSTE BALANCE AJUSTADO
CREDITO DEBITO CREDITO
200,000.00 1,100,000.00
2,140,210.00 13,162,990.00
1,855,000.00 2,746,800.00
185,000.00 1,665,000.00
150,000.00
- 180,000.00
38,330,000.00

3,108,790.00
7,820,000.00
1,874,897.00 - 2,824,897.00
336,667.00 673,333.00
316,000.00 4,706,200.00
2,040,000.00 -
1,350,000.00
32,153,590.00
55,900,000.00
3,200.00 3,200.00
21,700,000.00
1,874,897.00
143,410.00
1,765,000.00
185,000.00
336,667.00
316,000.00

6,910,974.00 97,117,887.00 97,117,887.00

-
 CTA CTE
CUENTA PERIODO
No 11111111
CORRIENTE CONCILIADO:

CONCILIACION BANCARIA LIBROS

SALDOS $ 6,405,581.00
1 - Detalle de cheques sin cobrar $
2 - Detalle de consignaciones no contabilizadas $ 8,200.00
3 - Notas débito no contabilizadas $ -2,001,800.00
4 - Notas crédito no contabilizadas $ -143,410.00
SUMAS IGUALES $ 4,268,571.00
$ -
1 - DETALLE DE CHEQUES SIN COBRAR 2 - DETALLE CONSIGNACIONES NO
CHEQUE BENEFICIARIO VALOR FECHA CONCEPTO
228 CHEQUE PENDIENTE $ 18,600.00 31-Dec-19 CONSIGN. PDNE. INDENTIFICA
231 CHEQUE PENDIENTE $ 10,500.00 INTESRES
232 CHEQUE PENDIENTE $ 98,000.00

TOTAL

3 - NOTAS DEBITO NO CONTA

FECHA CONCEPTO

TOTAL
 4 - NOTAS CREDITO NO CONT
FECHA CONCEPTO
31-Dec-19 GMF
31-Dec-19 COMISIONES
31-Dec-19 IVA
31-Dec-19 CUOTA DE MANEJO
31-Dec-19 COMPRA CHEQUERA

TOTAL $ 127,100.00 TOTAL

PREPARADO POR REVISADO POR

Auxiliar Contable
 CTA CTE 111111111

PERIODO
Dec-19
CONCILIADO:

EXTRACTO
$ 4,395,671.00
$ -127,100.00
$ -
$ -
$ -
$ 4,268,571.00
$ -
ONSIGNACIONES NO CONTABILIZADAS
CONCEPTO VALOR
SIGN. PDNE. INDENTIFICA$ 5,000.00
ESRES $ 3,200.00

OTAL $ 8,200.00

AS DEBITO NO CONTABILIZADAS
CONCEPTO VALOR
$ 2,001,800.00

OTAL $ 2,001,800.00
S CREDITO NO CONTABILIZADAS
CONCEPTO VALOR
$ 44,210.00
ISIONES $ 13,200.00
$ -
TA DE MANEJO $ -
PRA CHEQUERA $ 86,000.00

OTAL $ 143,410.00

APROBADO POR