UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA

ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVA, CONTABLES

PREPARACION, CONSOLIDACIÓN Y PRESENT

NOMBRE ESTUDIANTE
DAYLIN FAYRUTH PEÑA GARCIA
FREDY SEBASTIAN PORRAS ARENAS
LEIDY MILENA SILVA MURILLO
EDUARD HURTADO HERNANDEZ
MARIA CAMILA RIAÑO ARIZA

DOCENTE:
GRUPO:

MATRIZ 2 PREPARACIÓN ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS

 UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA - UNAD
NCIAS ADMINISTRATIVA, CONTABLES, ECONOMICAS Y DE NEGOCIOS - ECACEN
ON, CONSOLIDACIÓN Y PRESENTACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

IDENTIFICACION CENTRO
1102379795 CEAD Bucaramanga
1098751425 CEAD Bucaramanga
1098813207 CEAD Bucaramanga
91355895 CEAD Bucaramanga
1098735423 CEAD Bucaramanga

JUAN DAVID JIMENEZ SALAZAR 

106006_30
EGOCIOS - ECACEN
INANCIEROS

ROL
AUXILIAR CONTABLE (ENTREGAS)
CONTADOR (ALERTAS)
AUDITOR GENERAL (COMPILADOR)
DIRECTOR CONTABLE (LIDER)
REVISOR FISCAL (EVALUADOR)
 EMPRESA
NIT

REPRESENTANTE LEGAL
CONTADOR PUBLICO EXTERNO
OBJETO SOCIAL

POLITICAS CONTABLES
 FASHION LTDA
890204161-3

DAYLIN FAYRUTH PEÑA GARCIA

LEIDY MILENA SILVA MURILLO
Ser la empresa líder en crecimiento y rentabilidad sostenible en la industria de los t
Efectivo y equivalente alefectivo: Son los recursos disponibles con los que cuenta la empresa de manera inmediata y las in
cuales puedes ser convertidas en importes de efectivo con un riesgo poco significativo de cambios en su valor.
NIC 7: objetivo: Suministrar a los usuarios de los estados financieros la
empresa para generar efectivo y equivalentes al efectivo, así como sus necesidades de liquidez

confeccionar un estado de flujo de efectivo, de acuerdo con los requisitos establecidos en esta Norma, y deben presentarlo co
para cada periodo en que sea obligatoria la presentación de éstos. Politic
cualquiera de las tres cuentas corrientes que posee la empresa, tambien puede ser recibido mediante cheques y transferencia
Deudores comerciales y C
dinero de terceros originado por venta de bienes o prestación de servicios, es decir, el resultado de la actividad principal.
NIC 9: objetivo: Establecer los principios
financieros de manera que presente información útil y relevante para los usuarios de los estados financieros de cara a la evalu
de los flujos de efectivo futuros de la entidad. La norma incluye tres capítulos referidos a reconocimiento y medición, deterioro
instrumentos financieros de cobertura. Alcance: Incluye la
de compra o venta de partidas no financieras para “uso propio” como a Valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias;
9 es más amplio que el de su predecesor puesto que incluye ciertos contratos de garantía financiera y compromisos de présta
Política contable: Se podrán realizar ven
con un plazo de 30 días , caso en el cual al entrar en mora se cobrará el 3% del valor de la venta
Inventarios: Es el registro de las materias primas, bienes
posee una empresa con el fin de realización de una venta. NIC 2: Objetivo: Prescribir el tratamiento contable de los inv
de los inventarios es la cantidad de costo que debe reconocerse como un activo, para que sea diferido hasta que los ingresos

la medición de los inventarios mantenidos por: productores de productos agrícolas y forestales, de productos agrícolas tras la c
productos minerales, siempre que sean medidos por su valor neto realizable, de acuerdo con prácticas bien consolidadas en e
comercian con materias primas cotizadas, siempre que midan sus inventarios al valor razonable menos costos de venta.
inventario será manejado por el sistema permante haciendo uso del método PEPS, en el que se emitirá orden de compra hast
se comerciliza, junto con la respectiva revisión de los pedidos recibidos.
Cuentas por pagar comerciales: Son aquellas deudas que se contraen con proveedores, al haber adquirido determin
la actividad principal que la empresa realiza.
NIC 9: Objetivo: Establecer los principios para la información financiera sobre a
que se presente información útil y relevante para los usuarios de los estados financieros para la evaluación de los importes, ca
futuros de la entidad. Alcance:Incluye la posibilidad de designar determinados contratos d
no financieras para “uso propio” como a Valor razonable con cambios en pérdidas y ganancias; el alcance de los requisitos de
predecesor puesto que incluye ciertos contratos de garantía financiera y compromisos de préstamo.
Política contable: Pagar en efectivo, cheques o consignaciones y la empresa podrá tomar a crédito las comp
interes no superan el 5% de valor de la deuda.

TENIENDO EN CUENTA EL BALANCE DE COMPROBACION COMPARATIVO DE LOS

DEBEN:

Seccion 1: Estado de situacion Financiera inicial año 1 y las transacciones

Sección 2: Elaborar las transacciones en cuentas T.

Sección 3: Elaborar el balance de prueba

Sección 4: Elaborar del estado de situacion financiera bajo NIIF

Sección 5: Elaborar el estado de resultados integral bajo NIIF.

Sección 6: Elaborar el estado de cambios en el patrimonio

 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

FASHION LTDA
CUENTA DETALLE CUENTA SALDO INICIAL
AÑO 2021
1 Activo 26,605,739
11 Efectivo y equivalentes de efectivo 3,010,938
1105 Caja 3,006,505
1110 Bancos 4,433
13 Deudores clientes y otras cuentas por cobrar 17,374,818
1305 Clientes 7,697,818
1355 Anticipos de impuestos y contribuciones 9,677,000
135505 Anticipo de impuesto de renta 210,000
13552001 Impuesto a las ventas 9,467,000
14 Inventarios 3,257,935
1435 Mercancias 3,257,935
15 Propiedades, planta y equipo 2,962,048
1520 Maquinaria y equipo 2,000,000
1524 Equipo de oficina 624,500
1528 Equipo de cómputo y comunicación 1,500,000
1592 Depreciación acumulada 1,162,452
159220 Maquinaria y equipo 400,004
159224 Equipo de oficina 62,448
159228 Equipo de cómputo y comunicación 700,000
2 Pasivo 21,061,666
23 Cuentas por pagar 19,190,666
2355 Socios y accionistas 18,902,000
2365 Retención en la fuente 235,842
2368 Ica retenido 52,824
24 Impuestos, gravámenes y tasas 1,871,000
2404 Impuesto de renta 1,858,000
2410 Impuesto de industria y comercio 13,000
3 Patrimonio 5,544,073
31 Capital 1,288,000
3105 Capital suscrito y pagado 1,288,000
34 Ganancias (perdidas) acumuladas 4,256,073
3410 Ganancia (pérdida) del período 4,967,564
3420 Ganancia (pérdida) de períodos anteriores - 711,491
4 Ingresos 174,107,661
41 Ingresos de actividades ordinarias 174,088,468
4120 Ventas 174,088,468
412064 Ingresos operacionales 174,088,468
42 Financieros 19,193
4205 Intereses 16,513
4210 Diferencia en cambio 2,680
5 Gastos 33,433,466
51 Gastos de administración 30,156,347
5110 Honorarios 4,848,000
5115 Impuestos 452,034
5135 Servicios 23,331,723
5140 Legales 424,530
5160 Depreciaciones 562,452
5195 Diversos 537,608
53 No Operacionales 676,764
5305 Financieros 583,743
5330 Otros 93,021
55 Impuesto a las ganancias 2,600,355
5505 Impuesto de renta 2,600,355
6 Costo de ventas 135,706,631
61 Costo de ventas 135,706,631
1 Compra de mercancias de contado según Fact No. FVR8580 por valor de $34.200.000 mas IVA 19

2 Registra factura de sevicio telefonico por valor de $320.0000

3 Compra mercancia a SURTIXX según factura No. 8566 a crédito por valor de $48.520.300 mas IVA

4 Vende mercancia por valor de $5,856.000 mas IVA, le practican retención en la fuente del el 2,5%

5 Paga honorarios del revisor fiscal por valor de $3.125.000, se le practica retención en la fuente de

6 Compra a credito un computador por valor de $5.200.000 para uso de la empresa

7 Registra gastos financieros por valor de $956.800

8 Registra costo de venta poor valor de $3.200.500

$34.200.000 mas IVA 19% se cancela cheque No.5446 se efectua retención del 2,5%

de $48.520.300 mas IVA 19% y retencion en la fuente del 2,5%

en la fuente del el 2,5% y le cancelan de contado.

etención en la fuente del 10%

 TRANSACCIONES
1 Compra de mercancias de contado según Fact No. FVR8580 por valor de $34.200.000 mas IVA 19% se cancela

CAUSAR
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
1435 MCIA N FAB X EMP $ 34,200,000.00
2408 IVA DESCONTABLE $ 6,498,000.00
2465 RETENCION 2,5% $ 855,000.00
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ 39,843,000.00
TOTAL $ 40,698,000.00 $ 40,698,000.00

2 Registra factura de sevicio telefonico por valor de $320.0000

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

5135 SERVICIO TELEFONO $ 320,000.00
2335 OTROS GASTOS POR PAGAR $ 320,000.00
TOTAL $ 320,000.00 $ 320,000.00

3 Compra mercancia a SURTIXX según factura No. 8566 a crédito por valor de $48.520.300 mas IVA 19% y retenc

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

1435 MCIA N FAB X EMP $ 48,520,300.00
2408 IVA DESCONTABLE $ 9,218,857.00
2365 RETENCION 2,5% $ 1,213,008.00
2205 PROVEEDORES NACIONALES $ 56,526,149.00
TOTAL $ 57,739,157.00 $ 57,739,157.00

4 Vende mercancia por valor de $5,856.000 mas IVA, le practican retención en la fuente del el 2,5% y le cancelan

CAUSAR
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
4135 COMERCIO AL POR MAYOR $ 5,856,000.00
2408 IVA GENERADO $ 1,112,640.00
1355 RETENCION 2,5% $ 146,400.00
1305 CLIENTES $ 6,822,240.00
TOTAL $ 6,968,640.00 $ 6,968,640.00

5 Paga honorarios del revisor fiscal por valor de $3.125.000, se le practica retención en la fuente del 10%
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
5110 HONORARIOS $ 3,125,000.00
2365 RETENCION 10% $ 312,500.00
2335 COSTOS Y GASTOS $ 2,812,500.00
TOTAL $ 3,125,000.00 $ 3,125,000.00

6 Compra a credito un computador por valor de $5.200.000 iva incluido para uso de la empresa-retencion 2,5%

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

1528 EQUP DE COMPU Y COMUNC $ 5,200,000.00
2365 RETENCION $ 109,244.00
2335 OTROS COSTOS Y GAST $ 5,090,756.00
TOTAL $ 5,200,000.00 $ 5,200,000.00

7 Registra gastos financieros por valor de $956.800

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

5305 GRAVAMEN FINANCIERO $ 956,800.00
1110 BANCOS $ 956,800.00
$ 956,800.00 $ 956,800.00

8 Registra costo de venta poor valor de $3.200.500

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

6135 COMERCIO AL POR MAYOR $ 3,200,500.00
1435 COMERCIO AL POR MAYOR $ 3,200,500.00
$ 3,200,500.00 $ 3,200,500.00

1435 COMERCIO AL POR MAYOR

DEBITO CREDITO
1 $ 34,200,000.00 $ 3,200,500.00 8
3 $ 48,520,300.00

$ 82,720,300.00 $ 3,200,500.00
$ 79,519,800.00

2408 IVA DESCONTABLE

DEBITO CREDITO
1 $ 6,498,000.00 $ 1,112,640.00 4
3 $ 9,218,857.00

$ 15,716,857.00 $ 1,112,640.00
 -$ 14,604,217.00

2365 RETENCION 2,5%

DEBITO CREDITO
$ - $ 855,000.00 1
$ 1,213,008.00 3
$ 312,500.00 5
$ 109,244.00 6
$ - $ 2,489,752.00

2205 PROVEEDORES NACIONALES

DEBITO CREDITO
$ 39,843,000.00 $ 39,843,000.00 1
1 $ 56,526,149.00 3

$ 39,843,000.00 $ 96,369,149.00
$ 56,526,149.00

CODIGO DEBITO CREDITO

1435 $ 82,720,300.00 $ 3,200,500.00
1355 $ 146,400.00
1305 $ 6,822,240.00 $ 6,822,240.00
1110 $ 6,822,240.00 $ 43,612,300.00
1528 $ 5,200,000.00
2335 $ 2,812,500.00 $ 8,223,256.00
2408 $ 15,716,857.00 $ 1,112,640.00
2365 $ 2,489,752.00
2205 $ 39,843,000.00 $ 96,369,149.00
4135 $ - $ 5,856,000.00
5135 $ 320,000.00
5110 $ 3,125,000.00
5305 $ 956,800.00
6135 $ 3,200,500.00 0
TOTAL $ 167,685,837.00 $ 167,685,837.00
$ -
IONES
$34.200.000 mas IVA 19% se cancela cheque No.5446 se efectua retención del 2,5%

CODIGO
2205
1110

$ 167,685,837.00 $ 167,685,837.00

de $48.520.300 mas IVA 19% y retencion en la fuente del 2,5%

1213008

en la fuente del el 2,5% y le cancelan de contado.

etención en la fuente del 10%

ra uso de la empresa-retencion 2,5%

$ 4,369,747.90 109244
$ 4,369,748.00

5135 SERVICIO DE TELEFONO

DEBITO CREDITO
$ 320,000.00 2.00

$ 320,000.00
$ 320,000.00

4135 COMERCIO AL POR MAYOR

DEBITO CREDITO
$ 5,856,000.00 4

$ - $ 5,856,000.00
 $ 5,856,000.00

1355 ANTICIPO DE RETENCION

DEBITO CREDITO
$ 146,400.00 $ - 4

$ 146,400.00 $ -
$ 146,400.00

1305 CLIENTES
DEBITO CREDITO
$ 6,822,240.00 $ 6,822,240.00 4

$ 6,822,240.00 $ 6,822,240.00
$ -

2335 OTROS COSTOS Y GASTOS

DEBITO CREDITO
$ 2,812,500.00 $ 320,000.00 2
$ 2,812,500.00 5
$ 5,090,756.00 6
$ 2,812,500.00 $ 8,223,256.00
$ 5,410,756.00

$ 79,519,800.00
$ 146,400.00
$ -
-$ 36,790,060.00
$ 5,200,000.00
$ 5,410,756.00
-$ 14,604,217.00
$ 2,489,752.00
$ 56,526,149.00
$ 5,856,000.00
$ 320,000.00
$ 3,125,000.00
$ 956,800.00
$ 3,200,500.00
CUENTA DEBITO CREDITO
PROVEEDORES $ 39,843,000.00
BANCOS $ 39,843,000.00
TOTAL $ 39,843,000.00 $ 39,843,000.00

PAGAR

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

1305 CLIENTES $ 6,822,240.00
1110 BANCOS $ 6,822,240.00
TOTAL $ 6,822,240.00 $ 6,822,240.00
PAGAR

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO

2335 CUENTAS POR PAGA $ 2,812,500.00
1110 BANCOS $ 2,812,500.00
TOTAL $ 2,812,500.00 $ 2,812,500.00

5110 HONORARIOS
DEBITO CREDITO
$ 3,125,000.00 5

$ 3,125,000.00
$ 3,125,000.00

1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN

DEBITO CREDITO
$ 5,200,000.00 6

$ 5,200,000.00
 $ 5,200,000.00

5305 GASTOS FINANCIEROS

DEBITO CREDITO
$ 956,800.00 7

$ 956,800.00
$ 956,800.00

1110 BANCOS
DEBITO CREDITO
$ 6,822,240.00 $ 39,843,000.00 1
$ 2,812,500.00 5
$ 956,800.00 7
$ 6,822,240.00 $ 43,612,300.00
-$ 36,790,060.00

8 6135 COMERCIO AL POR MAYOR

DEBITO CREDITO
$ 3,200,500.00 $ -

$ 3,200,500.00 $ -
$ 3,200,500.00
 BALANCE DE PRUEBA

FASHION LTDA
CUENTA DETALLE CUENTA SALDO ANTERIOR
AÑO 2021
1 Activo $ 26,605,739.00
11 Efectivo y equivalentes de efectivo $ 3,010,938.00
1105 Caja $ 3,006,505.00
1110 Bancos $ 4,433.00
13 Deudores clientes y otras cuentas por cobrar $ 17,374,818.00
1305 Clientes $ 7,697,818.00
1355 Anticipos de impuestos y contribuciones $ 9,677,000.00
135505 Anticipo de impuesto de renta $ 210,000.00
13552001 Impuesto a las ventas $ 9,467,000.00
14 Inventarios $ 3,257,935.00
1435 Mercancias $ 3,257,935.00
15 Propiedades, planta y equipo $ 2,962,048.00
1520 Maquinaria y equipo $ 2,000,000.00
1524 Equipo de oficina $ 624,500.00
1528 Equipo de cómputo y comunicación $ 1,500,000.00
1592 Depreciación acumulada $ 1,162,452.00
159220 Maquinaria y equipo $ 400,004.00
159224 Equipo de oficina $ 62,448.00
159228 Equipo de cómputo y comunicación $ 700,000.00
2 Pasivo $ 21,061,666.00
22 Proveedores $ -
2205 Proveedores nacionales $ -
2215 Cuentas comerciales $ -
2220 Casa matriz
23 Cuentas por pagar $ 19,190,666.00
2335 Costos y gastos por pagar $ -
2355 Socios y accionistas $ 18,902,000.00
2365 Retención en la fuente $ 235,842.00
2368 Ica retenido $ 52,824.00
24 Impuestos, gravámenes y tasas $ 1,871,000.00
2404 Impuesto de renta $ 1,858,000.00
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar $ -
2410 Impuesto de industria y comercio $ 13,000.00
3 Patrimonio $ 5,544,073.00
31 Capital $ 1,288,000.00
3105 Capital suscrito y pagado $ 1,288,000.00
34 Ganancias (perdidas) acumuladas $ 4,256,073.00
3410 Ganancia (pérdida) del período $ 4,967,564.00
3420 Ganancia (pérdida) de períodos anteriores -$ 711,491.00
4 Ingresos $ 174,107,661.00
 41 Ingresos de actividades ordinarias $ 174,088,468.00
4120 Ventas $ 174,088,468.00
412064 Ingresos operacionales $ 174,088,468.00
4135 Comercio al por mayor y al por menor $ -
42 Financieros $ 19,193.00
4205 Intereses $ 16,513.00
4210 Diferencia en cambio $ 2,680.00
5 Gastos $ 33,433,466.00
51 Gastos de administración $ 30,156,347.00
5110 Honorarios $ 4,848,000.00
5115 Impuestos $ 452,034.00
5135 Servicios $ 23,331,723.00
5140 Legales $ 424,530.00
5160 Depreciaciones $ 562,452.00
5195 Diversos $ 537,608.00
53 No Operacionales $ 676,764.00
5305 Financieros $ 583,743.00
5330 Otros $ 93,021.00
55 Impuesto a las ganancias $ 2,600,355.00
5505 Impuesto de renta $ 2,600,355.00
6 Costo de ventas $ 135,706,631.00
61 Costo de ventas $ 135,706,631.00
6135 Comercio al por mayor y al por menor 0
 DEBITO CREDITO SALDO
AÑO 2022
$ 101,711,180.00 $ 53,635,040.00 74,681,879 OK
$ 6,822,240.00 $ 43,612,300.00 $ (33,779,122.00)
0 0 $ 3,006,505.00
$ 6,822,240.00 $ 43,612,300.00 - 36,785,627.00
$ 6,822,240.00 $ 6,822,240.00 17,374,818.00
$ 6,822,240.00 $ 6,822,240.00 7,697,818.00
$ 146,400.00 0 9,823,400
$ 146,400.00 0 146,400
0 0 9,467,000
$ 82,720,300.00 $ 3,200,500.00 82,777,735
$ 82,720,300.00 $ 3,200,500.00 82,777,735
$ 5,200,000.00 0 8,162,048
0 0 2,000,000
0 0 624,500
$ 5,200,000.00 0 6,700,000
0 0 1,162,452
0 0 400,004
0 0 62,448
0 0 700,000
$ 58,372,357.00 $ 108,194,797.00 70,884,106 ok
$ 39,843,000.00 $ 96,369,149.00 56,526,149
$ 39,843,000.00 $ 96,369,149.00 56,526,149
0 0 -
0 0 -
$ 2,812,500.00 $ 10,713,008.00 27,091,174
$ 2,812,500.00 $ 8,223,256.00 5,410,756
0 0 18,902,000
0 $ 2,489,752.00 2,725,594
0 0 52,824
$ 15,716,857.00 $ 1,112,640.00 - 12,733,217
0 0 1,858,000
$ 15,716,857.00 $ 1,112,640.00 - 14,604,217
0 0 13,000
$ - $ - 5,544,073 A-P
0 0 1,288,000
0 0 1,288,000
-1746300 0 2,509,773
-1746300 0 3,221,264
0 0- 711,491
0 $ 5,856,000.00 168,251,661
 0 0 174,088,468
0 0 174,088,468
0 0 174,088,468
0 $ 5,856,000.00 - 5,856,000
0 0 19,193
0 0 16,513
0 0 2,680
$ 4,401,800.00 0 37,835,266 ok
$ 3,445,000.00 0 33,601,347
$ 3,125,000.00 0 7,973,000
0 0 452,034
$ 320,000.00 0 23,651,723
0 0 424,530
0 0 562,452
0 0 537,608
$ 956,800.00 0 1,633,564
$ 956,800.00 0 1,540,543
0 0 93,021
0 0 2,600,355
0 0 2,600,355
$ 3,200,500.00 0 $ 138,907,131.00
0 0 135,706,631
$ 3,200,500.00 0 3,200,500
$ 167,685,837.00 $ 167,685,837.00
ACTIVOS $ 74.681.879,00
PASIVOS $ 70.884.106,00
PATRIMONIO $ 5.544.073,00
PERDIDA -$ 1.746.300,00

PASIVO +PATRIMONIO-PERDIDA DEL EJERCICIO $ 74.681.879,00

INGRESOS $ 5.856.000,00
GASTOS $ 7.602.300,00
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO -$ 1.746.300,00
 FASHION LTDA
890204161-3
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A DICIEMBRE 31 DE 2022 Y 2021
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

VARIACION VARIACION
ACTIVO Nota AÑO 2022 AÑO 2021 ABSOLUTA PASIVOS Y PATRIMONIO Nota AÑO 2022 AÑO 2021 ABSOLUTA
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS CORRIENTES
1 EFECTIVOS Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO (33,779,122) 3,010,938 36,790,060 21 OOBLIGACIONES FINANCIERAS CORRIENTES -
ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES - - - ACREEDORES COMERCIALES 56,526,149 -
1 DEUDORES COMERCIALES Y OTROS 7,697,818 7,697,818 - 22 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 27,091,174 19,190,666
INVENTARIOS 82,777,735 3,257,935 - 79,519,800 23 CIMPUESTOS CORRIENTES POR PAGAR (12,733,217) 1,871,000
1 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 56,696,431 13,966,691 - 42,729,740 24 I BENEFICIOS A EMPLEADOS -
14 INVENTARIOS 25 OTotal pasivo corriente 70,884,106 21,061,666

PASIVOS NO CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES 26 PPASIVO NO CORRIENTE -
ACTIVOS FINANCIEROS - 28 OTOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
DEUDORES -
PROPIEDADES DE INVERSION - TOTAL PASIVO 70,884,106 21,061,666
1 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 8,162,048 2,962,048 5,200,000 28 OTROS PASIVOS
ACTIVOS INTANGIBLES - PATRIMONIO
1 ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS 9,823,400 9,677,000 CAPITAL SOCIAL 1,288,000 1,288,000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 17,985,448 12,639,048 5,200,000 RESERVA LEGAL -
1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACION GANANCIAS POR ADOPCION NIIF PYMES -
31 CRESULTADOS DEL EJERCICIO (1,746,300) 4,967,564
1536 EQUIPO DE HOTELES Y RESTAURANTES 31 CRESULTADO EJERCICIOS ANTERIORES 4,256,073 (711,491)
TOTAL PATRIMONIO 3,797,773 5,544,073

TOTAL ACTIVOS 74,681,879 26,605,739 - 37,529,740 TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 74,681,879 26,605,739

DAYLIN FAYRUTH PEÑA GARCIA LEIDY MILENA SILVA MURILLO ###

-
GERENTE GENERAL CONTADOR PUBLICO EXTERNO
 FASHION LTDA
890204161-3
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
PARA LOS AÑOS TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y 2021
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Notas 2022 2021

Ingresos de actividades ordinarias 5,856,000 174,088,468

Costo de ventas 3,200,500 135,706,631
Ganancia bruta 2,655,500 38,381,837

Otros ingresos
Ingresos financieros
Gastos de ventas y distribución
Gastos de administración 3,445,000 30,156,347
Gastos financieros 956,800 583,743
Otros gastos - 93,021
Ganancia antes de impuesto a la renta - 1,746,300 7,548,726
Gasto por impuesto a la renta -
Ganancia del período - 1,746,300 7,548,726

DAYLIN FAYRUTH PEÑA GARCIA LEIDY MILENA SILVA MURILLO

GERENTE GENERAL CONTADOR PUBLICO EXTERNO
 FASHION LTDA
890204161-3
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS AÑOS
TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 Y 2021
(Cifras expresadas en pesos colombianos)

Ganancias
Capital suscrito Superavit de acumuladas Ganancias
y pagado capital Reservas adopción NIIF acumuladas
Saldo al 01 de enero de 2021 - 711,491
Aportes de los accionistas 1,288,000
perdida del período 4,967,564
Apropiaciones
Dividendos decretados
Saldo al 31 de diciembre de 2021 1,288,000 4,256,073
Aportes de los accionistas
Ganancia del período - 1,746,300
Apropiaciones
Dividendos decretados
Saldo al 31 de diciembre de 2022 1,288,000 - - - 2,509,773

DAYLIN FAYRUTH PEÑA GARCIA LEIDY MILENA SILVA MURILLO

GERENTE GENERAL CONTADOR PUBLICO EXTERNO
 Total
- 711,491
1,288,000
4,967,564
-
-
5,544,073
-
- 1,746,300
-
-
3,797,773