Saldos Ajustes

Cuentas Deudor Acreedor Debe

caja y bancos Q 192,123.00 Q 8,000.00

caja chica Q 800.00
inmuebles Q 690,425.00
maquinaria Q 375,700.00
gastos de organizacin Q 25,900.00
clientes Q 38,600.00
seguros anticipados Q 27,600.00
materia prima Q 80,523.00
articulos en proceso Q 45,210.00
articulos terminados Q 56,735.00
mano de obra directa Q 82,678.00
mano de obra indirecta Q 67,305.00
sueldos de oficina Q 96,784.00
sueldos sala de ventas Q 75,430.00
bonificacion incentivo fabrica Q 24,000.00
bonificacion incentivo de oficina Q 18,000.00
bonificacion incentivo sala de ventas Q 15,000.00
capital autorizado Q 400,000.00
IVA por cobrar Q 5,670.00
compras de materia prima Q 145,630.00
proveedores Q 37,015.00
repuestos y accesorios Q 8,540.00
ventas Q 1,425,919.12
alquileres cobrados Q 23,120.00 Q 8,670.00
hipotecas a largo plazo Q 200,000.00 Q 60,000.00
gastos s/compras de materia prima Q 8,596.00
acciones por suscribir Q 40,000.00
dev y reb sobre ventas Q 5,760.00
interes gasto Q 22,542.00
Depreciacion acumulada Edificios Q 24,164.88
Depreciacion acumulada maquinaria Q 51,209.00
Amortizacion Acumulada gastos de organizacin Q 5,180.00
Dev y reb. Sobre compras de materia prima Q 6,120.00
IVA por pagar Q 3,540.00 Q 3,540.00
multas y recargos Q 12,764.00
reserva legal Q 14,864.00
ISR Trimestral por acreditar Q 22,445.00
ISO por acreditar Q 10,380.00 Q 3,460.00
ISR retenido Q 4,008.00
Depreciacion edificio fabrica Q 10,174.69
depreciacion edificios sala de ventas Q 7,631.01
depreciacion edificios oficina Q 6,359.18
depreciacion maquinaria Q 56,329.90
Amortizacion gastos de organizacin Q 5,180.00
seguros vencidos fabrica Q 9,660.00
seguros vencidos sala de ventas Q 6,440.00
repuestos y accesorios consumidos Q 5,725.00
alquileres cobrados por anticipado
suscriptores de acciones
reserva para indemnizacion Q 344,428.00
indemnizacion oficina
indemnizacion sala de ventas

Hipotecas a corto plazo

iso por pagar

Q 2,195,140.00 Q 2,195,140.00 Q 535,597.78

Q - Q -
Ajustes Saldos Ajustados
Haber Deudor Acreedor

Q 200,123.00
Q 800.00
Q 690,425.00
Q 375,700.00
Q 25,900.00
Q 38,600.00
Q 16,100.00 Q 11,500.00
Q 80,523.00
Q 45,210.00
Q 56,735.00
Q 82,678.00
Q 67,305.00
Q 96,784.00
Q 75,430.00
Q 24,000.00
Q 18,000.00
Q 15,000.00
Q - Q 400,000.00
Q 3,540.00 Q 2,130.00 Q -
Q 145,630.00 Q -
Q - Q 37,015.00
Q 5,725.00 Q 2,815.00 Q -
Q - Q 1,425,919.12
Q 14,450.00
Q 140,000.00
Q 8,596.00 Q -
Q 40,000.00 Q -
Q 5,760.00
Q 22,542.00
Q 24,164.88 Q 48,329.76
Q 56,329.90 Q 107,538.90
Q 5,180.00 Q 10,360.00
Q - Q 6,120.00

Q 12,764.00
Q - Q 14,864.00
Q 22,445.00
Q 13,840.00
Q - Q 4,008.00
Q 10,174.69
Q 7,631.01
Q 6,359.18
 Q 56,329.90
Q 5,180.00
Q 9,660.00
Q 6,440.00
Q 5,725.00
Q 8,670.00 Q 8,670.00
Q 8,000.00 Q 8,000.00
Q 344,428.00
Q 193,568.00 Q 193,568.00
Q 150,860.00 Q 150,860.00
Q -
Q -
Q -
Q -
Q -
Q 60,000.00 Q 60,000.00
Q 3,460.00 Q 3,460.00
Q -
Q 535,597.78 Q 2,633,162.78 Q 2,633,162.78

-Q 0.00
 Saldos Ajustes
Cuentas Deudor Acreedor Debe

caja y bancos Q 192,123.00 Q 6,000.00

caja chica Q 800.00
inmuebles Q 690,425.00
maquinaria Q 375,700.00 Q 80,740.00
gastos de organizacin Q 25,900.00
clientes Q 38,600.00
seguros anticipados Q 27,600.00
materia prima Q 80,523.00
articulos en proceso Q 45,210.00
articulos terminados Q 56,735.00
mano de obra directa Q 82,678.00
mano de obra indirecta Q 67,305.00
sueldos de oficina Q 96,784.00
sueldos sala de ventas Q 75,430.00
bonificacion incentivo fabrica Q 24,000.00
bonificacion incentivo de oficina Q 18,000.00
bonificacion incentivo sala de ventas Q 15,000.00
capital autorizado Q 400,000.00
IVA por cobrar Q 5,670.00 Q 9,688.80
compras de materia prima Q 145,630.00
proveedores Q 37,015.00
repuestos y accesorios Q 8,540.00
ventas Q 1,425,919.12
alquileres cobrados Q 23,120.00 Q 5,780.00
hipotecas a largo plazo Q 200,000.00 Q 60,000.00
gastos s/compras de materia prima Q 8,596.00
acciones por suscribir Q 40,000.00
dev y reb sobre ventas Q 5,760.00
interes gasto Q 22,542.00
Depreciacion acumulada Edificios Q 24,164.88
Depreciacion acumulada maquinaria Q 51,209.00 Q 23,600.00
Amortizacion Acumulada gastos de organizacin Q 5,180.00
Dev y reb. Sobre compras de materia prima Q 6,120.00
IVA por pagar Q 3,540.00 Q 8,940.00
multas y recargos Q 12,764.00
reserva legal Q 14,864.00
ISR Trimestral por acreditar Q 22,445.00
ISO por acreditar Q 10,380.00 Q 3,460.00
ISR retenido Q 4,008.00
Depreciacion edificio fabrica Q 10,174.69
depreciacion edificios sala de ventas Q 7,631.01
depreciacion edificios oficina Q 6,359.18
depreciacion maquinaria Q 56,329.90
Amortizacion gastos de organizacin Q 5,180.00
seguros vencidos fabrica Q 9,660.00
seguros vencidos sala de ventas Q 6,440.00
repuestos y accesorios consumidos Q 5,725.00
alquileres cobrados por anticipado
suscriptores de acciones Q 8,000.00
reserva para indemnizacion Q 31,312.17
indemnizacion oficina
indemnizacion sala de ventas
indemnizacion fabrica
ISR sobre ganancia de capital Q 860.00
Documentos por pagar a corto plazo
documentos por pagar a largo plazo
Ganancia de capital
Hipotecas a corto plazo
iso por pagar
Suman cuentas de cpsto de produccion
Costo de Produccin
Suman cuentas de Resultado
Ganancia antes del impuesto y reserva

Q 2,195,140.00 Q 2,195,140.00 Q 345,880.75

Ajustes Saldos Ajustados Costo de produccion Estado de Resultados
Haber Deudor Acreedor Debe haber perdida

Q 18,388.80 Q 179,734.20
Q 800.00
Q 690,425.00
Q 60,000.00 Q 396,440.00
Q 25,900.00
Q 38,600.00
Q 16,100.00 Q 11,500.00
Q 80,523.00 Q 80,523.00 Q 72,190.00
Q 45,210.00 Q 45,210.00 Q 36,940.00
Q 56,735.00 Q 56,735.00
Q 82,678.00 Q 82,678.00
Q 67,305.00 Q 67,305.00
Q 96,784.00 Q 96,784.00
Q 75,430.00 Q 75,430.00
Q 24,000.00 Q 24,000.00
Q 18,000.00 Q 18,000.00
Q 15,000.00 Q 15,000.00
Q 400,000.00
Q 8,940.00 Q 6,418.80
Q 145,630.00 Q 145,630.00
Q 37,015.00
Q 5,725.00 Q 2,815.00 Q -
Q 1,425,919.12
Q 17,340.00
Q 140,000.00
Q 8,596.00 Q 8,596.00
Q 14,000.00 Q 26,000.00
Q 5,760.00 Q 5,760.00
Q 22,542.00 Q 22,542.00
Q 24,164.88 Q 48,329.76
Q 56,329.90 Q 83,938.90
Q 5,180.00 Q 10,360.00
Q 6,120.00 Q 6,120.00
Q 5,400.00
Q 12,764.00 Q 12,764.00
Q 14,864.00
Q 22,445.00
Q 13,840.00
Q 4,008.00
Q 10,174.69 Q 10,174.69
Q 7,631.01 Q 7,631.01
Q 6,359.18 Q 6,359.18
 Q 56,329.90 Q 56,329.90
Q 5,180.00 Q 5,180.00
Q 9,660.00 Q 9,660.00
Q 6,440.00 Q 6,440.00
Q 5,725.00 Q 5,725.00
Q 5,780.00 Q 5,780.00
Q 8,000.00
Q 31,312.17
Q 9,405.79 Q 9,405.79 Q 9,405.79
Q 7,330.54 Q 7,330.54 Q 7,330.54
Q 14,575.84 Q 14,575.84 Q 14,575.84
Q 860.00
Q 18,000.00 Q 18,000.00
Q 4,500.00 Q 4,500.00
Q 7,740.00 Q 7,740.00
Q 60,000.00 Q 60,000.00
Q 3,460.00 Q 3,460.00
Q 550,407.43 Q 115,250.00
Q 435,157.43 Q 435,157.43
Q 780,518.95
Q 730,890.17

Q 345,880.75 Q 2,318,686.95 Q 2,318,686.95 Q 550,407.43 Q 550,407.43 Q 1,511,409.12

Estado de Resultados Balance General
ganancia activo pasivo

Q 179,734.20
Q 800.00
Q 690,425.00
Q 396,440.00
Q 25,900.00
Q 38,600.00
Q 11,500.00
Q 72,190.00
Q 36,940.00
Q 60,410.00 Q 60,410.00

Q 400,000.00
Q 6,418.80

Q 37,015.00
Q 2,815.00
Q 1,425,919.12
Q 17,340.00
Q 140,000.00

Q 26,000.00

Q 48,329.76
Q 83,938.90
Q 10,360.00

Q 14,864.00
Q 22,445.00
Q 13,840.00
Q 4,008.00
 Q 5,780.00
Q 8,000.00
Q 31,312.17

Q 18,000.00
Q 4,500.00
Q 7,740.00
Q 60,000.00
Q 3,460.00

Q 1,511,409.12

Q 1,511,409.12