DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS

MONTO PORCENTAJE
EDIFCIO 6,500,000.00 5%
MOBLIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 2,200,000.00 0.25
EQ, DE TRANSPORTE 3,300,000.00 15%

TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA

PROVICION PARA CUENTA INCOBRABLE

1,756,439.00 2% 35,128.78
DEPRECIACION
ACUMULADA
325,000.00
725,000.00
495,000.00

1,545,000.00
 mayelin catiuska lopez familia
100040889

DIARIO GENERAL
ENMANUEL FELIZ S.R.L
8/1/2021

FECHA DETALLE AUXILIAR

8/1/2021 ENMANUEL FELIZ 9,000,000.00
EFECTIVO
EDIFICIO
INVENTARIO
ROBINSON DURAN 1,300,000.00
MOBILIARIOS DE OFICINA
EFECTIVO
GABRIEL LOPEZ 4,700,000.00
EFECTIVO
MOBILIARIOS DE OFICINA
EDIFICIO
TRANSPORTE
@

CAPITAL
P/R aporte de capital

8/3/2021 EFECTIVO CAJA Y BANCO

SERVICIO DE PRESTAMO
@
PRESTAMOS POR PAGAR
BAN RESERVAS 4,000,000.00
P/R

8/4/2021 INVENTARIO
@
EFECTIVO CAJA Y BANCO
P/R

8/7/2021 CUENTA POR COBRAR

COSTO DE VENTA
ALTAGRACIA ROBLE 976,439.00
@
VENTA
INVENTARIO
P/R VENTA A CREDITO

8/10/2021 BENJAMIN ESPINOSA 3,000,000.00

EFECTIVO
 EQUIPO DE TRANSPORTE
@
CAPITAL
P/R

8/12/2021 GASTOS DE SUELDO

@
EFECTIVO CAJA Y BANCO
P/R

8/13/2021 EFECTIVO EN CAJA Y BANCO

CAJA 1,500,000.00
@
PRESTAMO POR PAGAR
BANCO POPULAR 1,500,000.00
P/R

8/14/2021 INVENTARIO
@
CUENTA POR PAGAR
LEONIDA HICIANO 800,000.00
P/R

8/16/2021 PRESTAMO POR PAGAR

GASTOS DE INTERES
BANCO RESERVAS 126,200.00
@
EFECTIVO CAJA Y BANCO

8/19/2021 GASTO DE REGALIA PASCUAL

@
PROV. PARA REGALIA PASCUAL
P/R PAGO DE REGALIA

8/21/2021 GASTO DE BONIFICACION

@
PROV.PARA BONIFICACION
P/R PAGO DE BONIFICACION

8/22/2021 GASTO PAGADO POR ADELANTADO

@
EFECTIVO CAJA Y BANCO

8/23/2021 INVENTARIO
@
CUENTAS POR PAGR
ESTHER CAMINERO 400,000.00
 P/R

8/25/2021 EFECTIVO CAJA Y BANCO

COSTO DE VENTA
@
INGRESOS POR VENTA
VENTA
P/R

30/8/201 GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA

@
EFECTIVO
P/R

1/9/201 INVENTARIO
@
EFECTIVO
P/R

9/3/2021 CUENTA POR COBRAR

JUAN 780,000.00
COSTO DEVENTA
@
INGRESOS POR VENTA
INVENTARIO
P/R

9/4/2021 GASTOS DE SUELDO

@
EFECTIVO
P/R

9/10/2021 INVENTARIO
@
CUENTAS POR PAGAR
PEDRO MATEO 300,000.00
P/R

9/12/2021 PRESTAMO POR PAGAR

GASTOS DE INTERES
BANCO POPULAR 138,578.00
@
EFECTIVO EN CAJA Y BANCO

9/13/2021 GASTO PAGADO POR ADELANTADO

@
EFECTIVO EN CAJAY BANCO
 9/15/2021 INVENTARIO
@
CUENTA POR PAGAR
JOSE DIORICE 700,000.00
P/R COMPRA AL CREDITO

9/16/2021 EFECTIVO CAJA Y BANCO

COSTO DE VENTA
@
VENTA
INGRESOPOR VENTA
P/R VENTA A CONTADO

9/17/2021 GASTO DE ENERGIA

@
EFECTIVO
P/R ENERGIA ELECTRICA
9/18/2021 GASTOS DE SEGURO
@
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO

GASTOS DE DEPRECIACION
@
DEPREC. ACUM. EDIFICIOS
DEPREC. ACUM. MOBILIARIO Y EQ. OFICINA
DEPREC, ACUM, EQ. DE TRASNPORTE
P/R DEPREC. ACUM DE ACTIVOS FIJOS
GASTO DE CUENTA INCOBRABLE
@
PROVICION DE CUENTA INCOBRABLE

PROVICION P/REGALIA
PROVICION P/BONIFICACION
@
EFECTIVO EN CAJA Y BANCO

AJUSTES CONTABLE

PROVISIONES PARA REGALIA PASCUAL

@
GASTO DE REGALIA PASCUALIA
P/R REGISTRAR AJUSTE DE REGALIA

GASTOS PARA BONIFICACION

@
PROVISIONES PARA BONIFICACION
P/R AJUSTES DE BONIFICACION
DEBITO CREDITO

3,500,000.00
4,500,000.00
1,000,000.00

1,000,000.00
300,000.00

800,000.00
1,200,000.00
2,000,000.00
700,000.00

15,000,000.00

3,991,814.15
8,185.85

4,000,000.00

1,800,000.00

1,800,000.00

976,439.00
566,334.62

976,439.00
566,334.62

400,000.00
2,600,000.00

3,000,000.00

400,000.00

400,000.00

1,500,000.00

1,500,000.00

800,000.00

800,000.00

111,000.00
15,200.00

126,200.00

500,000.00

500,000.00

800,000.00

800,000.00

72,000.00

72,000.00

400,000.00

400,000.00
746,000.00
395,380.00

746,000.00
395,380.00

20,000.00

20,000.00

900,000.00

900,000.00

780,000.00

436,800.00

780,000.00
436,800.00

538,462.74

538,462.74

300,000.00

300,000.00

125,000.00
13,578.00

138,578.00

180,000.00

180,000.00
 700,000.00

700,000.00

460,000.00
253,000.00

460,000.00
253,000.00

20,000.00

20,000.00

15,000.00

15,000.00

1,545,000.00

325,000.00
725,000.00
495,000.00

35,128.78

35,128.78

496,000.00
815,000.00

1,311,000.00

38,715,323.14 38,715,323.14

4,000

4,000

15,000
15,000
 CAJA Y BANCO EDIFICIO
3,500,000.00 1800000 4,500,000.00
300,000.00 400000 2,000,000.00
800,000.00 126200 6,500,000.00
3,991,814.15 72000
400,000.00 20000
1,500,000.00 900000
746,000.00 538462.74
460,000.00 138578
180000
20000
1311000
11,697,814.15 5,506,240.74
6,191,573.41

CAPITAL SERVICIO DE PRESTAMO

15,000,000.00 8,185.85
3,000,000.00
18,000,000.00

COSTO DE VENTA VENTA

566,334.62 976,439.00
395,380.00 395,380.00
436,800.00 460,000.00
253,000.00 1,831,819.00
 1,651,514.62 3,610,819.00

GASTOS DE REGALIA PASCUAL PROV. PARA REGALIA PASCUAL

500,000.00 4,000.00 496,000.00 500,000.00
4,000.00 4,000.00

GASTOS DESEGURO GASTOS DE DEPRECIACION

15,000.00 1,545,000.00

GASTOS DE CUENTAS INCOBRABLES PROVICION DE CUENTAS INCOBRABLES

35,128.78 35,128.78
 INVENTARIO MOBILIARIO DE OFICINA
1,000,000.00 566,334.62 1000000
1,800,000.00 436,800.00 1200000
800,000.00 2,200,000.00
400,000.00
900,000.00
300,000.00
700,000.00
5,900,000.00 1,003,134.62
4,896,865.38

PRESTAMO POR PAGAR

111000 4000000
125,000.00 1500000
236,000.00 5,500,000.00
5,264,000.00

GASTOS DE SUELDO CUENTA POR PAGAR

400,000.00
538,462.74
938,462.74
GASTOS DE BONIFICACION PROV. PARA BONIFICACION
800,000.00 15,000.00 815,000.00
15,000.00

DEPREC.ACUM EDIFICACION DEPREC.ACUM. MOBILIARIOS

325,000.00
MOBILIARIO DE OFICINA EQ.TRANSPORTE
700000
2600000
3,300,000.00

CUENTA POR COBRAR GASTOS DE ELECTRICIDAD

976,439.00 20,000.00
780,000.00
1,756,439.00

CUENTA POR PAGAR GASTOS DE INTERES

800,000.00 15,200.00
400,000.00 13578
300,000.00 28,778.00
700,000.00
 2,200,000.00

OV. PARA BONIFICACION GASTOS PAGADOS X ADEL.

800,000.00 72000 15,000.00
15,000.00 180000
252,000.00 15,000.00
237,000.00

UM. MOBILIARIOS DEPREC.ACUM EQ. TRASPORTE

725,000.00 495,000.00
INGRESOS POR VENTA
746,000.00
780,000.00
253,000.00
1,779,000.00
GASTO DE ENERGIA ELECTICA
20,000.00
 ENMANUEL FELIZ S.R.L
1/8/201
BALANZA DE COMPROBACION

NOMBRE DE CUENTA DEBITO

EFECTIVO CAJA Y BANCO 6,191,573.41
GASTO PAGADO POR ADELANTADO 237,000.00
CUENTA POR COBRAR 1,756,439.00
EDIFICION E INSTALACIONES 6,500,000.00
DEPREC. ACUM. EDIFICIO
MOBILIARIO DE OFICINA 2,200,000.00
DEPREC. ACUM. MOB. Y EQ. TRANSP.
EQUIPO DE TRANSPORTE 3,300,000.00
DEPREC. ACUM. EQ. TRANS.
GASTOS DE ELECTICIDAD 20,000.00
GASTO DE SUELDO 938,462.74
GASTO DE SEGUROS 15,000.00
GASTO DE DEPRECIACION 1,545,000.00
GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA 20,000.00
GASTOS DE CUENTAS INCOBRABLES 35,128.78
GASTO DE REGALIA PASCUAL 500,000.00
PROV.PARA REGALIA PASCUAL
GASTO DE BONIFICACION 800,000.00
PROV. PARA BONIFICACION 15,000.00
PROV.DECUENTASINCOBRABLES
PRESTAMOS POR PAGAR
VENTAS
INGRESOS POR VENTAS
CUENTAS POR PAGAR
CAPITAL
INVENTARIO 4,896,865.38
COSTO DE VENTA 1,651,514.62
SERVICIO DE PRESTAMO 8,185.85
GASTOS DE INTERES 28,778.00

30,658,947.78
CREDITO

325,000.00

725,000.00

495,000.00

4,000.00

35,128.78
5,264,000.00
1,831,819.00
1,779,000.00
2,200,000.00
18,000,000.00

30,658,947.78 -
 ENAMUEL FELIZ S.R.L
8/1/2021
ESTADO DE RESULTADO

VENTA
COSTO DE VENTA
UTILIDAD BRUTA EN VENTA

GASTOS DE ELECTICIDAD
GASTO DE SUELDO
GASTO DE SEGUROS
GASTO DE DEPRECIACION
GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA
GASTOS DE CUENTAS INCOBRABLES
GASTO DE REGALIA PASCUAL
GASTO DE BONIFICACION
GASTO DE SERVICIO DE PRESTAMO
GASTOS DE INTERES
RESULTADO DEL PERIODO
 3,610,819.00
1,651,514.62
1,959,304.38

20,000.00
938,462.74
15,000.00
1,545,000.00
20,000.00
35,128.78
500,000.00
800,000.00
8,185.85
28,778.00
- 1,951,250.99

-
 BALANZA GENERAL

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA Y BANCO
INVENTARIO
CUENTAS POR COBRAR
PROV. CUENTAS INCOBRABLES
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO DIFERIDO
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO
TOTALACTIVO DIFERIDO

ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y EQUIPO DE OFI.
DEPREC. ACUM. MOB. Y EQ. TRANSP.

EQUIPO DE TRANSP.
DEPREC. ACUM. EQ. TRANS.

EDIFICIOS E INTALACIONES
DEPREC. ACUM. EDIFICIO

TOTAL ACTIVOS FIJO

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS Y CAPITAL

PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS POR PAGAR
TOTAL PASIVO CORRIENTE

PASIVO A LARGO PLAZO

PRESTAMOS POR PAGAR
TOTAL PASIVOS

CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
RESULTADO DEL PERIODO
UTILIDAD RETENIDA
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO CAPITAL

 6,191,573.41
4,896,865.38
1,756,439.00
35,128.78 1,721,310.22
12,809,749.01

237,000.00
237,000.00

2,200,000.00
725,000.00 1,475,000.00

3,300,000.00
495,000.00 2,805,000.00

6,500,000.00
325,000.00 6,175,000.00

10,455,000.00

23,501,749.01

2,200,000.00
2,200,000.00

5,264,000.00
5,264,000.00

18,000,000.00
(1,951,250.99)
0
16,048,749.01

23,512,749.01
11,000.00
NOMBRE DE CUENTA DEBITO
EFECTIVO CAJA Y BANCO 6,191,573.41
GASTO PAGADO POR ADELANTADO 237,000.00
CUENTA POR COBRAR 1,756,439.00
EDIFICION E INSTALACIONES 6,500,000.00
DEPREC. ACUM. EDIFICIO
MOBILIARIO DE OFICINA 2,200,000.00
DEPREC. ACUM. MOB. Y EQ. TRANSP.
EQUIPO DE TRANSPORTE 3,300,000.00
DEPREC. ACUM. EQ. TRANS.
GASTOS DE ELECTICIDAD 20,000.00
GASTO DE SUELDO 938,462.74
GASTO DE SEGUROS 15,000.00
GASTO DE DEPRECIACION 1,545,000.00
GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA 20,000.00
GASTOS DE CUENTAS INCOBRABLES 35,128.78
GASTO DE REGALIA PASCUAL 500,000.00
PROV.PARA REGALIA PASCUAL
GASTO DE BONIFICACION 800,000.00
PROV. PARA BONIFICACION 15,000.00
PROV.DECUENTASINCOBRABLES
PRESTAMOS POR PAGAR
VENTAS
INGRESOS POR VENTAS
CUENTAS POR PAGAR
CAPITAL
INVENTARIO 4,896,865.38
COSTO DE VENTA 1,651,514.62
SERVICIO DE PRESTAMO 8,185.85
GASTOS DE INTERES 28,778.00

30,658,947.78
 HOJA DE TRABAJO
CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
6,191,573.41
237,000.00
1,756,439.00
6,500,000.00
325,000.00 325,000.00
2,200,000.00
725,000.00 725,000.00
3,300,000.00
495,000.00 495,000.00
20,000.00
938,462.74
15,000.00
1,545,000.00
20,000.00
35,128.78
500,000.00
4,000.00 4,000.00
800,000.00
15,000.00
35,128.78 35,128.78
5,264,000.00 5,264,000.00
1,831,819.00 1,831,819.00
1,779,000.00 1,779,000.00
2,200,000.00 2,200,000.00
18,000,000.00 18,000,000.00
4,896,865.38
1,651,514.62
8,185.85
28,778.00

30,658,947.78 - 30,643,947.78 30,654,947.78

(11,000.00)