MUNICIPALIDAD DISTRITAL

DE VISTA ALEGRE

DIRECTIVA N° -----------2019/MDVA
“DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL Y APROBACION DEL PRESUPUESTO DE
LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA EL AÑO FISCAL 2019”

I. OBJETIVO

Establecer las normas internas de carácter técnico – operativo de programación,

formulación y aprobación del presupuesto de la Municipalidad Distrital de Vista Alegre
para el año fiscal 2019, a fin de articular consistentemente la asignación de los
recursos públicos con los objetivos estratégicos institucionales de la entidad.

II. FINALIDAD

Garantizar una adecuada distribución de los recursos presupuestarios, orientados al

cumplimiento de las metas y generación de resultados que requiere la entidad.
III. BASE LEGAL

 Constitución Política del Perú

 Ley 27972 – Ley Orgánica de Municipalidades.
 Ley N° 27783, Ley de Bases de la Descentralización.
 Ley N° 28112, Ley Marco de Administración Financiera del Sector Publico.
 Ley N° 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
 Ley N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado, modificado por el Decreto
Legislativo N° 1341.
 Decreto Legislativo N° 952, que aprueba la Ley de Tributación Municipal y modifica el
Decreto Legislativo N° 776.
 Decreto Legislativo N° 056-2017-EF, que aprueba el Reglamento de la Ley de
Contrataciones y Adquisiciones del Estado, y sus modificatorias.
 Ley N° 30518 -Ley de Presupuesto Público para el año fiscal 2019.
 Resolcuon Directoral N° 030-2010-EF/76.01, que aprueba la Directiva N° 005-2010-
EF/76.01 “Directiva para la Ejecución Presupuestaria” y sus modificatorias.
 Resolución Directoral N° 008-2017-EF/50.01 – aprueba Directiva N° 001-2017-EF/50.01
2Directiva de Programación Multianual”.
 Decreto Legislativo N° 1252, crea el Sistema Nacional de Programación Multianual y
Gestión de Inversiones.

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 Decreto Supremo N° 027-2017-EF, aprueban el Reglamento del decreto Legislativo N°

1252, decreto legislativo que crea el sistema nacional de programación multianal y
gestión de inversiones y deroga la Ley N° 27293, Ley del Sistema Nacional de Inversión
Publica.
 Ordenanza N° 238-2016-MDVA y su modificatoria, que aprueba el Reglamento de
Organización y Funciones, Estructura Orgánica y Organigrama de la Municipalidad
Distrital de Vista Alegre.

IV. ALCANCE

Las disposiciones contenidas en, la presente Directiva serán de aplicación obligatoria

para todos los órganos y unidades orgánicas que conforman la Municipalidad Distrital
de Vista Alegre.

V. RESPONSABILIDAD.

V.1 El Concejo Municipal y Titular del Pliego aprueban mediante acuerdos y

resoluciones el presupuesto Institucional de Apertura, el Presupuesto de Ingresos
y de gastos desagregado por conceptos y distribuido entre las unidades orgánicas
de la municipalidad Distrital de Vista Alegre, así como sus modificaciones y su
respectiva evaluación, entre otros correspondientes al ejercicio fiscal respectivo.

V.2 La Gerencia de Planeamiento y Presupuesto, a través de la Sub Gerencia, de

Presupuesto, es la encargada de formular el presupuesto y sus modificaciones, asi
como en coordinación con los órganos y unidades orgánicas, preparar sustentos
técnicos, otorgar conformidad para disponibilidad presupuestal y mantener
actualizado la información presupuestal.

VI. DEFINICION

a) Acciones Centrales:
Actividades orientadas a la gestión de los recursos humanos, materiales y
financieros de la entidad, que contribuyen de manera transversal al logro de
los resultados de los programas presupuestales.

b) Acción Estratégica Institucional

Conjunto de actividades ordenadas que contribuyen a logro de un objetivo
estratégico institucional y que involucran el uso de recursos. Asimismo,
cuentan con una unidad de medida y meta determinada. Permiten articular el

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logro de los objetivos de manera coherente e integrada con otras acciones

estratégicas institucionales.

c) Asignaciones Presupuestarias que no resultan en productos – APNOP

Actividades que no resultan en la entrega de un producto a una población o
que forman parte de intervenciones que aun no han sido identificadas como
parte de un programa presupuestal.

d) Actividades
Conjunto de tareas necesarias para el logro de una acción estratégica
institucional.

e) Cantidades programadas
Ejecución de las actividades en forma mensual, precisando la cantidad , las
cuales permiten hacer el seguimiento y monitoreo de la ejecución del Plan
operativo Institucional.

f) Categorías Presupuestarias.
Criterio de clasificación del gasto presupuestal. Las categorías presupuestarias,
como parte de la estructura programática son Programa Presupuestal,
Acciones Centrales y Asignaciones Presupuestarias que no resultan en
Productos (APNOP).

g) Indicador
Enunciado que permite el estado de cumplimiento de un objetivo estratégico
institucional, acción estratégica institucional o actividad para facilitar su
seguimiento.

h) Meta
Valor proyectado del indicador para hacer el seguimiento al logro del objetivo
estratégico.

i) Meta Anual (Meta Física)

Meta cuantitativa por alcanzar en el periodo de un año en el marco de la
ejecución del Plan Operativo Institucional.

j) Objetivo Estratégico Institucional

Descripción del propósito a ser alcanzado medido a través de indicadores y sus
correspondientes metas: las cuales, se establezcan de acuerdo al periodo del
plan estratégico.

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k) Plan Estratégico Institucional

Documento elaborado por las entidades de la Administración Publica que
constituyen un pliego presupuestario. Se redacta en la Fase Institucional del
proceso de planeamiento estratégico. Este documento desarrolla las acciones
estratégicas de la entidad para el logro de los objetivos establecidos en el Plan
de Desarrollo Local Concertado (PDLC).

l) Plan Operativo Institucional

Documento elaborado por las entidades de la Administración Publica que
constituyen pliegos presupuestarios. Este documento desagrega las acciones
estratégicas identificada en le PEI en actividades.

m) Programas Presupuestales
Unidad de programación de las acciones de las entidades públicas, las que
integradas y articuladas se orientan a proveer productos para lograr un
resultado especifico en la población y así contribuir al logro de un resultado
final asociado a un objetivo de política pública.

VII. DISPOSICIONES GENERALES

VII.1 El proceso presupuestario comprende las fases de Programación,

Formulación, Aprobación, Ejecución y Evaluación del Presupuesto Institucional
para un periodo anual, siendo consideradas en la presente Directiva las Fases de
Programación, Formulación y Aprobación Presupuestal.

VII.2 La fase de Programación Presupuestal determina, a través de sus órganos

y unidades orgánicas competentes, los ingresos y gastos en función a los objetivos
y metas institucionales a lograr, considerando tendencias del entorno actual y sus
priorizaciones.

VII.3 La fase de Formulación Presupuestal determina el ajuste y registro de lasa

asignaciones presupuestarias de bienes y servicios, considerando las actividades
operativas del Plan Operativo Institucional y la escala de prioridades de la entidad,
definiendo la estructura Funcional Programática del Presupuesto Institucional,
consistente con los objetivos y acciones estratégicas institucionales a partir de la
selección de las Categorías Presupuestarias (Funciones, programas, sub
programas, actividades y proyectos).

VII.4 La fase de Aprobación Presupuestal, es la fase en la cual el Titular del

Pliego propone el proyecto de presupuesto al Concejo Municipal para su

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aprobación mediante, Acuerdo, siendo posteriormente promulgado a través de

Resolución de Alcaldía, el Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) de ingresos
y de egresos en los formatos establecidos en las normas vigentes.

VIII. DISPOSICIONES ESPECIFICAS

VIII.1 SOBRE LA FASE DE PROGRAMACION DEL PRESUPUESTO MULTIANUAL

VIII.1.1 La programación del presupuesto que la Municipalidad constituye la

previsión de gastos proyectada para un periodo determinado, el cual
permitirá identificar un enfoque centrado en el costo de los insumos
necesarios para su logro en un corto y mediano plazo, los mismo que
deben corresponder a la meta física a alcanzar y a una adecuada
previsión de gastos.

VIII.1.2 De acuerdo a los Lineamientos en la Directiva N° 001-2017-EF-50.01

“Directiva de Programación Multianual”, se realiza la programación
multianual de presupuesto, el mismo que es un proceso colectivo de
análisis técnico y tomas de decisiones sobre las prioridades que se
otorgaran a los objetivos y metas de la Municipalidad prevé realizar
para el logro de resultados esperados a favor de la población; asi
como la estimación de los recursos necesarios para el logro de ellos la
estructura programática y estructura funcional, y el registro
sistemático sobre la base de los clasificadores presupuestarios en el
aplicativo informativo desarrollado para dicho fin, para el periodo de
tres años fiscales consecutivos (2019-2020-2021).

VIII.1.3 La programación multianual no implica en ningún caso el compromiso

definitivo de los recursos estimados, toda vez que dicha programación
es de caracter referencial y se ajustara anualmente por la institución
en función a las transferencias del gobierno Central, a la evaluación de
la captación de ingresos y a la normatividad aplicable en el periodo
fiscal correspondiente.

VIII.1.4 Para efectos de elaborar la Programación Multianual, se conformara la

“Comisión de programación y formulación presupuestal con un
respectivo multianual” la cual será responsable de coordinar la fase de
programación, asi como las fases de formulación y aprobación,
debiendo ser aprobada mediante resolución del titular de la entidad.

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VIII.1.5 La Comisión será presidida por el Gerente de Planeamiento y

Presupuesto y estará integrada por los responsables técnicos de los
programas presupuestales, los servidores a cargo de las oficinas de
administración , de abastecimiento, de personal, de infraestructura,
de Programación Multianual de Inversiones, asi como de las oficinas
de investigación, seguimiento, evaluación y/o estadística, unidades
formuladoras, olas que hagan sus veces, con la participación de los
representantes de las unidades ejecutoras, según corresponda.

VIII.1.6 Los trabajos e la Comisión en la fase de Programación Multianual

estarán orientados a logras lo siguiente:

 Revisa la información sobre los resultados logradas por la

entidad en los años fiscales anteriores, asi como los costos
para alcanzar dichos resultados.
 Revisa y prioriza los objetivos de la entidad, guardando
consistencia con las Prioridades de Gobierno, y según
corresponda, las políticas sectoriales y nacionales.
 Determina las metas físicas y de indicadores de desempeño a
nivel de Programas Presupuestales, Productos y otras de
carácter relevante que proponen cumplir para los años de
programación multianual con sujeción a la Asignación
Presupuestaria Multianual.
 Evalúa si la capacidad institucional (Recursos Humanos,
Tecnología, Organización), es capaz de brindar la producción
de los bienes y servicios para el logro de las metas
proyectadas para los años futuros. Si la entidad no contara
con dicha capacidad, determinara los cambios que deberán
implementarse, su periodo de realización y la estimación de
los cosos que impliquen.
 Prioriza los Programas Presupuestales y productos, según
corresponda, en función de la Asignación Presupuestaria
Multianual, de la información sobre resultados, costos y las
prioridades ed política nacional y sectorial , sobre la base de
los resultados de la Comisión de los Programas
Presupuestales.
 Optimiza las acciones centrales de la entidad que permitan un
apoyo mas eficiente en la ejecución de los Programas
Presupuestales, asi como alcanzar los objetivos de la entidad.

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 Optimiza la APNOP de la entidad, que implique su revisión con

el fin de alcanzar los objetivos de la entidad.
 Determina las metas conforme a lo establecido en el inciso I)
del articulo 2 de la Directiva N° 001-2017-EF/50.01.
 Determina los gastos para el cumplimiento de las metas
establecidas durante el periodo de programación multianual,
sujetándose a la Asignacion Presupuestaria Multianual.
 Define la Estructura Programatica y su vinculación con la
Estructura Funcional.
 Revisa el avance de los compromisos firmados a raíz de las
Evaluaciones Independientes.
 Presenta al Titular de la entidad un Resumen Ejecutivo de la
Programación Multianual, que contenga los Programas
Presupuestales , las Acciones Centrales y/o las APNOP, los
productos, actividades y proyectos identificados en dichas
categorías, según corresponda, así como las metas a alcanzar
y su forma de financiamiento.

VIII.1.7 Los integrantes de la Comisión son responsables, en el marco de sus

competencias, del resultado de los trabajos de dicha comisión y el
mismo culminan con la presentación de la información de la
programación multianual que realiza la Municipalidad ante la
Dirección General de Presupuesto Publico del Ministerio de Economía
y Finanzas.

VIII.1.8 La Programación Multianual de los ingresos se realiza para un periodo

de tres (03) años consecutivos , y se sujeta a las siguientes pautas:

 En cuanto a los Recursos Determinados, rubros “Canon ,

Sobrecanon, Regalías, rentas de Aduanas y Participantes” y
“Fondo de Compensación Municipal”, se tomara como
referencia los montos estimados de recursos públicos para el
Presupuesto Institucional de Apertura del año fiscal 2019, los
mismos que fueron aprobados con Resolución Directoral N°
010-2017-EF/50.01.

 En cuanto a las fuentes de financiamiento “Recursos

Directamente Recaudados” y “Recursos Determinados”
(Impuestos Municipales), su proyección se efectuará tomando

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como referencia la información proporcionada por las

unidades orgánicas generadoras de recursos.

VIII.1.9 Asimismo, se incorpora en la Asignación Presupuestaria Multianual

una estimación del uso de los saldos de balance que podrían ser
utilizados.

VIII.1.10 En las proyecciones, se tomara en cuenta aquellos factores

estacionales que pudieran incidir en su comportamiento, tales como :
información estadísticas de la captación (tendencia al incremento o a
su disminución), eliminación de ciertos conceptos de ingreso,
captación de nuevos conceptos de ingreso, variación en el monto de
las tasas, y cambios producido en le marco legal entre otros.

VIII.1.11 La Programación Multianual del Gasto constituye la previsión del

gasto de las Municipalidad de Vista Alegre por un periodo de tres (03)
años fiscales consecutivos , para la provisión de los productos,
proyectos, acciones comunes y actividades, acciones de inversión y/u
obras, determinados previamente, los mismo que deben corresponder
a la meta física a alcanzar (valor proyectado del indicador de
producción física) y a una adecuada previsión de gastos (dimensión
financiera de la meta física). Para su determinación se requiere
recabar, evaluar y consolidar la información relativa a la magnitud de
los gastos que deberá de asumir para su operatividad, asi como el
logro de sus resultados específicos y/u objetivos.

VIII.1.12 El Presupuesto por Resultados (PPR) es una metodología que se

aplica progresivamente al proceso presupuestario y que integra la
programación, formulación, aprobación, ejecución y evaluación del
presupuesto con una visión al logro de productos, resultados y uso
eficaz y eficiente de los recursos municipales a favor de la población.

VIII.1.13 Los órganos y unidades orgánicas de la entidad identificaran los

productos e indicadores como parte de la programación del plan
operativo institucional para cada ejercicio presupuestal en adelante,
estableciéndose acciones para la implementación gradual y progresiva
de lso programas presupuestales con enfoque a resultados, de
acuerdo a los lineamientos establecidos en la Directiva N° 001-2017-
ef/50.01 “Directiva de Programación Multianual”. En coordinación con
el Ministerio de Economía y Finanzas y los Entes Rectores

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responsables de la política en la que se encuentran enmarcados cada

programa presupuestal.

VIII.2 SOBRE LA PROGRAMACION Y FORMULACION DEL PROYECTO DE

PRESUPUESTO ANUAL.

VIII.2.1 Los trabajos de formulación Presupuestaria estarán orientados a

lograr lo siguiente:

 Establecer los objetivos institucionales para el Año Fiscal 2019.

 Proponer las metas presupuestarias a ser seleccionadas
durante la Fase de Formulación Presupuestaria.
 Desarrollar los procesos y determinar la metodología a
emplear para la estimación de los ingresos que por todo
concepto el Pliego espera recaudar, captar u obtener en el
Año Fiscal 2019.
 Determinar la Demanda Global de Gastos para las atenciones
presupuestarias de los servicios y funciones que presta y
desarrolla el Pliego de acuerdo a su Misión, teniendo en
cuenta las Metas Presupuestarias que se proponga alcanzaren
el Año Fiscal 2019.

VIII.2.2 Los órganos y unidades orgánicas, en el proceso de elaboración de sus

presupuestos, deberán observar los siguientes puntos:

 La programación y formulación de los Presupuestos se

realizaran bajo los principios de eficiencia, flexibiliad, eficacia,
calidad, transparencia y racionalidad.
 La programación y formulación de los Presupuestos deben
estar alineados a los objetivos y metas de los planes
operativos y estratégicos de cada Gerencia y de la institución.
 La gestión de las Gerencias debe estar orientada a garantizar
el incremento de la capacidad productiva, a la racionalización
de personal y al logro de eficiencia, a fin de desarrollarse en
condiciones de competencia, sin privilegios , ni restricciones.
 Se debe dar prioridad a la calidad del gasto productivo
respecto del administrativo, buscando que la relación entre

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ambos alcances niveles competitivos de eficiencia en el

mercado.
 Se debe propiciar el compromiso del trabajador con las metas
de la Gerencia y de la Institución, asi como implementar
instrumentos de evaluación que permitan la cuantificación de
la productividad y el desarrollo de estandares objetivos de
rendimiento.
 Los Centros de Costos y/o Gerencias deben realizar las
acciones necesarias que conlleven a una efectiva
racionalización de costos, sin perjuicio de la calidad de los
bienes y servicios que se presten.

VIII.2.3 Gerencia de Planeamiento y Presupuesto determinara, en base a las

actividades de cada una de los Órganos y Unidades Orgánicas, la
estructura Programática y estructura funcional para el año 2019,
teniendo en consideración lo siguiente:

 Los programas presupuestales cuentan con estructuras

programáticas ya definidas y asociadas a la correspondiente
estructura funcional.

 En el caso de las acciones centrales y las asignaciones

Presupuestarias que no resulten en Productos (APNOP), se
debe seleccionar las actividades y proyectos a ejecutarse
durante el año 2019, tomando para ello la tabla de unidades
de medida precisadas en el Anexo N° 02.

 Para efectos de determinar la Estructura Programática de los

proyectos , se debe seleccionar los de gestión y los aprobados
en el presupuesto Participativo.

VIII.2.4 La estimación de los ingresos se sujeta a las siguientes pautas:

a) Todos órganos y unidades orgánicas de la Municipalidad que

administran, recaudan o captan ingresos y deberán efectuar la
Proyección de Ingresos de manera multianual apa luego
remitir a la Gerencia de Planeamiento y Presupuesto, la
información del Presupuesto de Ingresos estimado para los
años Fiscales 2019, 2020 y 2021, expresado a nivel Especifico y
código de transacción con su correspondiente Exposición de

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Motivos según el Formato N° 01, dentro del plazo establecido

en el Anexo N° 01, bajo responsabilidad.

b) La Gerencia de Planeamiento y Presupuesto como Presidente

de la comisión consolidara la proyección de Ingresos que las
Unidades orgánicas recaudadoras efectuaran la estimación de
los ingresos del Año Fiscal 2019, correspondientes a las
Fuentes de Financiamiento 08”Otros Impuestos Municipales”
y 09 “Recursos Directamente Recaudados”, en base a la
información que presenten las Unidades Orgánicas que
administran, recaudan o captan recursos a través del Texto
único de Procedimientos Administrativos (TUPA), RASA o
servicios no exclusivos del TUPA, rentas de la propiedad y
todos aquellos ingresos que establece el Decreto Legislativo
N° 952 que modifica la D.L N° 776 (Ley de Tributación
Municipal) y sus modificatorias como recursos de los
Gobiernos Locales; estos cálculos se estimaran tomando como
referencia la recaudación informada al 30 de Junio del 2007,
asi como el comportamiento de los ingresos proyectados a
Diciembre del 2019.

c) En la estimación de los ingresos se deberá tomar en

consideración los factores estacionales que incidan en el
comportamiento de los ingresos, tales como: índice de
morosidad, tendencia al incremento o disminución de la
recaudación, desaparición de ciertos conceptos de ingresos,
variación de la tasas, cambios producidos en el Marco Legal,
etc.

d) Las proyecciones de ingresos que se efectúen deben estar

debidamente sustentadas técnicamente y con el Macro legal
correspondiente que por cada concepto se remita a la
Gerencia de Planeamiento y Presupuesto.

e) La Gerencia Municipal como miembro de la comisión remitirá

al Presidente de Comisión o al que se designe la Asignación
Presupuestaria Multianual la estimación y el uso de los saldos
de balance que podrían ser utilizados.

f) La Gerencia de Planeamiento y Presupuesto como presidente

de la Comisión es responsable de recabar la estimación de

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ingresos de la Unidad Recaudadora, asimismo convocara a

reunión a la comisión a fin de determinar el proyecto del
Presupuesto de Ingresos.

g) Las estimaciones de ingresos correspondientes a las demás

Fuentes de Financiamiento (Canon y Sobre Canon,
Participación en Rentas de Aduana, Fondo de Compensación
Municipal – FONCOMUN, Transferencias para el Programa del
Vaso de Leche y Tragamonedas, entre otras), serán efectuada
por la Gerencia de Planeamiento y Presupuesto, conforme los
montos comunicados por el Ministerio de Economía y
Finanzas, según corresponda.

VIII.2.5 Respecto a las pautas para la previsión de gastos se considerará lo

siguiente:

a) En materia de personal activo cesante y cargas sociales, la Sub

Gerencia de Recursos Humanos:

 Deberá elaborar y remitir a la Gerencia de

Planeamiento y Presupuesto, la información
correspondiente a los Gastos de Personal y
Obligaciones Sociales asi como de Obligaciones
Previsionales para el Año Fiscal 2019 por cada Centro
de Costos y en forma consolidada a nivel del Pliego.

b) El Cuadro de necesidades anteriormente referido deberá

contener la información de Bienes y Servicios que las
Unidades Orgánicas consideren necesarios para le
cumplimiento de sus metas y objetivos propuestos para el año
2018, a nivel de actividades operativas especificando la
provisión del bien o servicio tales como: movilidad local,
materiales de oficina, servicios prestados pro personas
naturales, jurídicas y otros gastos que consideren
imprescindibles, además deberán considerara los Gastos
Ineludibles tales como Servicios Básicos (luz , agua, teléfono,
internet, cables, combustibles y lubricantes, seguros y SOAT,
alquileres, residuos solidos, emisión de cuponeras, etc.) que
cuenta la Municipalidad de Vista Alegre para su normal
funcionamiento y operatividad (FORMTAO N° 0), dentro del
plazo establecido en el Anexo N° 01, bajo responsabilidad.

12 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL

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c) Los Gastos ineludibles indicados anteriormente también

deben considerar la previsión correspondiente a ls gastos de
ejercicios anteriores pendientes que corresponden a los
gastos de ejercicios anteriores pendientes que corresponden a
los Proveedores de Bienes y Servicios, que se encuentren
sustentadas y con documentación completa, debiendo contar
con Resolución de Gerencia para el momento de su ejecución.

d) Asimismo la Sub Gerencia de Logística y Control Patrimonial

deberá elaborar y remitir a la Gerencia Municipal, el Proyecto
del Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones para el año
fiscal 2019 con su correspondiente: exposición de motivos.
e) Para gastos por concepto de sentencias judiciales, gastos por
derechos administrativos, programación deudas por
fraccionamiento y de deudas de años anteriores, la Gerencia
Municipal deberá elaborara y remitir a la Gerencia de
Planeamiento y Presupuesto, la información correspondiente
a:
 Programación de obligaciones pendientes de pago de
años anteriores, incluyendo las del presente año
fiscal.
 Programación del fraccionamiento de la deuda
materia del acogimiento al sinceramiento de la Deuda
Municipal – SUNAT (Acuerdo de Concejo N° …………..)
de los años 2019, 2020 y 2021.
 Programación e fraccionamiento de la deuda
tributaria por tributo internos con la SUNAT y el
fraccionamiento con Essalud.
 Gastos por derechos administrativos (SUNARP) y
otros.
 Programación de los pagos por concepto de
sentencias judicial, indicando el numero de
Expediente, el Juzgado , el monto adeudado, el
nombre del demandante y la fecha desde la cual se
encuentra pendiente, asi como el nombre del bien o
servicio adquirido o contratado por nuestra
institución en los fueros constitucional, civil , laboral,
penal en coordinación con la Procuraduría Publica
Municipal.

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PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA EL AÑO FISCAL 2019.
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f) La Procuraduría Municipal deberá informar a la Gerencia

Municipal la Relación de Deudas Laborales y Civiles
reclamados judicialmente, asi como la Relación de los
procesos consentidos que se encuentran en calidad de cosa
juzgada.

g) En materia de proyectos de inversión y equipamiento, la Sub

Gerencia de Desarrollo Urbano y demás Unidades
formuladoras acreditadas remiten a la Gerencia de
Planeamiento y Presupuesto, la información relativa a los
Estudios de Preinversion, proyectos de inversión publica y sus
respectivas supervisiones que se prevean ejecutar durante el
año fiscal 2019, diferenciándose entre los proyectos en
ejecución y los nuevos, los mismo que podrán considerar los
resultados del proceso del presupuesto participativo y el
Programa Multianual de Inversiones el cual se priorizara a
nivel especifico en el (Formato N° 05) establecido por cada
proyecto, dentro del plazo establecido en el Anexo N° 01, bajo
responsabilidad. Asimismo , deberán considerar la previsión
correspondiente los compromisos pendientes a los
contratistas por la ejecución de obras realizadas en años
anteriores, debiendo precisar en la Exposición de Motivos, el
nombre del contratista y el monto adeudado por cada Estudio
u Obra.

h) La Unidad de Tecnología e Informática deberá remitir informe

respecto a los gastos corporativos de mantenimiento y/o
adquisición de equipos informáticos, servidores, software y
licencias y otros que puedan producirse durante cada año
fiscal materia de formulación.

VIII.3 SOBRE LA REVISION , CONSOLIDACION DE INFORMACION, AJUSTEES,

REGISTROS DE INFORMACION Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO

VIII.3.1 La Gerencia de Planeamiento y Presupuesto a través de la Sub

Gerencia de Presupuesto analizara, evaluara y consolidara la
información recibidas de las unidades orgánicas correspondientes a la
formulación, en caso que la Demanda de Gastos supere ala estimación

14 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA EL AÑO FISCAL 2019.
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de ingresos esperados, deberá procederé a priorizar las previsiones de

Gastos, para cuyo efecto aplicara la Escala de Prioridades
determinadas por el Titular del Pliego.

VIII.3.2 La Gerencia de Planeamiento y Presupuesto a través de la Sub

Gerencia de Presupuesto realizara los ajustes y registros de la
información de la Programación y Formulación Anual para ello
revisara la información del primer año de la Programación Multianual
y procederé a la actualización en el Modulo de Programación y
Formulación SIAF II -SP.

VIII.3.3 La Gerencia de Planeamiento y Presupuesto elabora el proyecto de

Presupuesto Institucional de Apertura (PIA) con su correspondiente
Exposición de Motivos y lo remite a la Gerencia Municipal para que
finalmente sea aprobado por el Concejo Municipal antes de 31 de
Diciembre del presente año 2019.

VIII.3.4 El Pliego remitirá el Presupuesto Institucional de Apertura a mas

tardar el …………….del 2019, a la Municipalidad Provincial de Nasca y a
los Organismos señalados en el Articulo 23, numeral 23.2 del Texto
Único Ordenado de la Ley N° 28411, Ley General del Sistema Nacional
de Presupuesto, aprobado mediante Decreto Supremo 304-2012-EF.

IX. DISPOSICIONES FINALES

IX.1Los Funcionarios responsables de cada Unidad Orgánica quedan encargados de

elaborar la información para la elaboración del Presupuesto del Año 2019 acorde
con las reales posibilidades económicas y financieras de nuestra Institución asi
como a la cuota asignada a cada una (caso contrario anexaran un Cuadro de
Demandas adicionales para su consideración por parte de la Gerencia de
Planeamiento y Presupuesto). Asimismo, son responsables de remitir dicha
información a la Gerencia de Planeamiento y Presupuesto, dentro del plazo
establecido en el Anexo N° 01, bajo responsabilidad.

IX.2La Sub Gerencia de Presupuesto queda encargada para absolver cualquier

consulta respecto a los aspectos señalados en al presente Directiva para facilitar la
fluidez del desarrollo de los procesos de Programación y Formulación del
Presupuesto para el Año Fiscal 2019.

X. ANEXOS

 Anexo N° 01 – CRONOGRAMA PARA LA FORMULACION DEL PROYECTO DEL

PRESUPUESTO DE APERTURA 2019.

15 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA EL AÑO FISCAL 2019.
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE VISTA ALEGRE

 Anexo N° 02 – TABLA DE UNIDADES DE MEDIDA PARA LAS ACTIVIDADES Y/O

PROYECTOS PARA EL AÑO FISCAL 2019.

 Anexo N° 03 – FORMATOS PARA LA PROGRAMACION Y FORMULACION DEL

PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 2019.

16 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA EL AÑO FISCAL 2019.
 MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE VISTA ALEGRE
CRONOGRAMA PARA LA FORMULACION DEL PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE APERTURA 2019
Fecha
DEL 23-10-2019 AL 27-10-2019
DEL 23-10-2019 AL 27-10-2019
DEL 23-10-2019 AL 27-10-2019
DEL 27-10-2019 AL 30-10-2019
DEL 27-10-2019 AL 30-10-2019
DEL 27-10-2019 AL 31-10-2019
DEL 02-11-2020 AL 15-11-2020
DEL 15-11-2020 AL 30-11-2020
DEL 01-12-2020 AL 31-12-2020
17 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL
PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA EL AÑO FISCAL 2019.
AÑEXO N° 01
RESPONSABLE ACTIVIDAD
COMISION DE FORMULACION Y REMITE PROPUESTA DE LOS OBJETIVOS GENERALES QUE DEBERNA
PROGRAMACION Y TENERSE EN CUENTA PARA ELABORARA LOS OBJETIVOS Y ESPECIFICOS DEL AÑO
FORMULACION 2019.
PRESENTAN EL PRESUPUESTO DE INGRESOS PARA EL EJERCICIO 2019 CONSOLIDADO
LAS UNIDADES ORGANICAS
POR GERENCIA MUNICIPAL A LA GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO
RECAUDADORAS
COMO PRESIDENTE DE LA COMISION DE PROGRMACION Y FORMULACION.
PRESENTACION A LA SUB GERENCIA DE LOGISTICA Y CONTROL PATRIMONIAL EL
UNIDADES ORGANICAS EN
CUADRO DE NECESIDADES MENSUALIZADO A NIVEL DE ACTIVIDADES OPERATIVAS A
GENERAL
REALIZARSE EN EL 2019.
AGRUPA DICHOS MONTOS POR ESPECIFICA DE GASTOS LOS BIENS Y SERVICIOS
A LA SUB GERENCIA DE
NECESARIOS PARA LA OPERATIVIDADA DE LA MUNICIPLAIAD Y REMITE A LA
LOGISTICA Y CONTROML
GERENCIA DE PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO EL CONSOLIDADO POR AREAS DEL
PATRIMONIAL
CUADRO DE NECESIDADES MENSULAIZADO PARA EL 2019.
PRESENTAN EL PRESUPUESTO RELATIVO A LOS ESTUDIOS DE PREINVERSION,
LA GERENCIA DE DESARROLLO
PROYECTOS DE INVERSION PUBLICA Y SUS RESPECTIVAS SUPERVISIONES QUE SE
URBANO Y DEMAS UNIDADES
PREVEAN EJECUTAR DURANTE EL AÑO FISCAL 2019 A LA GERENCIA MUNICIPAL A LA
FORMUALDORAS
GERNECIA DE PLANEAMEINTO Y PRESUPUESTO PARA SU CONSOLIDACION.
REMITIRA LA PROGRAMACION DE GASTOS POR SENTENCIAS JUDICIALES Y GASTOS
GERENCIA MUNICIPAL POR DERECHOS ADMINSITRATIVOS ASI COMO LAS DEUDAS CORRESPONDIENTES A
EJERCICIOS ANTERIORES QIE SERA PROGRAMADOS PARA EL 2020
LA GERENCIA DE
PROCESA, CONSOLIDA , AJUSTA Y REGSITRA ELPROYECTO DEL PRESUPUESTO DE
PLANEAMIENTO Y
APERTURA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2019.
PRESUPUESTO
LA GERENCIA DE ELEVA EL PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE APERTURA PARA EL EJERCICIO FISCAL
PLANEAMIENTO Y 2019 A TARVES DE LA GERNCIA MUNICIPAL ALA TITULAR DEL PLIEGO PARA SU
PRESUPUESTO REVISION.
ALCALDIA Y CONCEJO PROMULGA Y APRUEBA RESPECTIVAMENTE EL PROYECTO DEL PRESUPUESTO 2019 Y
MUNICIPAL REMITE A LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE NASCA
 MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE VISTA ALEGRE

ANEXO N° 02
TABLA DE UNIDADES DE MEDIDA PARA LAS ACTIVIDADES Y/O PROYECTOS AÑO FISCAL 2020

CODIGO DESCRIPCION DE LA MEDIDA CODIGO DESCRIPCION DE LA MEDIDA CODIGO DESCRIPCION DE LA MEDIDA

1 ACCION 60 INVESTIGACION 119 PROGRAMAS RADIALES
2 ALUMNO 61 KILOMETRO 120 PROGRAMAS TELEVISIVOS
3 ANALISIS 62 LICENCIA 121 PLANILLA
4 ANIMAL 63 M2 122 ACTO REGISTRAL
5 ATENCION 64 M3 123 ORGANIZACIÓN SOCIAL DE BASE
6 AULA 65 MANUAL 124 HORAS LECTIVAS
7 AUTORIZACION 66 MAPA 125 INSCRIPCION
8 BECAS 67 METRO 126 LOTE ADJUDICADO
9 BENEFCIIARIO 68 METRO LUZ 127 MAQUINARIA PESADA
10 CABEZA 69 MILES DE NUEVO SOL 128 CONTRIBUYENTE
11 CAMA 70 MISION 129 POLIZA
12 CAMPAÑA 71 MODULO 130 PLANTILLA
13 CASO NOTIFICADO / CONFIRMACION 72 MUESTRA 131 ADULTO MAYOR
14 CASO TRATADO 73 NIÑO 132 ADULTO
15 CATASTRO 74 NORMA 133 ADOLESCENTE
16 CERTIFICADO 75 OBRA 134 USUARIO
17 COMUNIDAD 76 OPERACIÓN 135 METRO LINEAL
18 CONCESION 77 PACIENTE ATENDIDO 136 LOCALIDAD
19 CONSULTA 78 PARTO 137 AJUSTES TARIFARIOS
20 CONTROL REALIZADO 79 PERITAJE 138 CASOS RESUELTOS
21 CONVENIO 80 PERSONA 139 TRANSFERENCIA
22 CUOTA 81 PERSONA ATENDIDA 140 TRANSFERENCIA FINANCIERA
23 CURRCICULA 82 PERSONA CAPACITADA 141 HORAS
24 CURSO 83 PERSONA COLOCADA 142 LOCAL
25 DIAGNOSTICO 84 PERSONA EVALUADA 143 ACCIONES DE AUDITORIA
26 DIA-CAMA 85 PLAN 144 ORGANIZACIÓN
27 DICTAMEN 86 PLANO 145 INFORME TECNICO
28 DIVULGACION REALIZADA 87 PLANTONES 146 PAREJA PROTEGIDA
29 DOCENTE CAPACITADO 88 PLANTULAS 147 ESTUDIO DE PREINVERSION
30 DCOUMENTO 89 POSTA 148 MUNICIPIO
31 DOCUMENTO EMITIDO 90 PROYECTO 149 INSTANCIA INTERMEDIA
32 DOSIS 91 PUBLICACION 150 HOGAR
33 EDICION REALIZADA 92 PUENTE 151 REPORTE TECNICO
34 EDIFICACION 93 PUESTO 152 CENTRO POBLADO
35 EMPRESA 94 QUEJA RESUELTA 153 MICROEMPRESA
36 EQUIPO 95 RACION 154 CAPACITACION
37 ESTABLECIMIETNO 96 RED INSTALADA 155 ACTA DE NACIMIENTO
38 ESTABLECIMIENTO DE SALUD 97 REGISTRO 156 OFICINA
39 ESTACION 98 RESOLUCION 157 DNI EMITIDO
40 ESTUDIO 99 SEMINARIO 158 BASE DE DATOS
41 EVALUACION 100 SERVICIO 159 INSTITUCION EDUCATIVA
42 EVENTO CULTURAL 101 SISTEMA 160 MODULO DE AULA
43 EVENTO DEPORTIVO 102 SUPERVISION 161 MODULO DE ALUMNO
44 EXAMEN 103 TITULO 162 MODULO DE INSTITUCION EDUCATIVA
45 EXPEDIENTE 104 TONELADA 163 PARTICIPANTE
46 EXPEDIENTE PROCESADO 105 UNIDAD 164 REPORTE
47 EXPEDIENTE RESUELTO 106 UNIDAD CATASTRADA 165 VIVIENDAS
48 EXPEDIENTE TECNICO 107 VACUNA 166 PERSONA INFORMADA
49 EXPEDIENTE TRAMITADO 108 VISITA 167 HOGAR CON CONEXIÓN
50 FAMILIA 109 ZONA PROTEGIDA 168 CONEXIONES
51 FOLLETO 110 EVENTOS 169 PROCEDIMIENTOS
52 GESTANTE CONTROLADA 111 ENTIDAD 170 SISTEMA DE SANEAMIENTO
53 HECTAREA 112 PLANTAS 171 SISTEMA DE SANEAMIENTO CONSTRUIDO
54 INFORME 113 KILOGRAMO 172 ORGANIZACIÓN CAPACITADA
55 INMUEBLE 114 DIQUE 173 HOGAR CAPACITADO
56 INSEMINACION 115 GRUPO 174 LOCALIDADES SUPERVISADAS
57 INSPECCION 116 TECNOLOGIA 175 HECTAREAS CONSERVADAS
58 INSTALACION 117 SESION 176 SERVICIOS SUPERVISADOS
59 INTERVENCION 118 RECETA 177 USUARIOS CAPACITADOS

18 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA EL AÑO FISCAL 2019.
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE VISTA ALEGRE

CODIGO DESCRIPCION DE LA MEDIDA CODIGO DESCRIPCION DE LA MEDIDA CODIGO DESCRIPCION DE LA MEDIDA

178 LICENCIA OTORGADA 214 CONDUCTOR CAPCITADO 250 CENTRO DE PRONOSTICO
179 PATRULLAJE EJECUTADO 215 KILOMETRO AUDITADO 251 CENTRO DE PREVENCION
180 DELITO ATENDIDO 216 PROYECTO AUDITADO 252 KIT ENTREGADO
181 COMITÉ OPERATIVO 217 PERSONA DIAGNOSTICADA 253 ESATCION DE MEDICION
182 DENUNCIA IDENTIFICADA 218 FUNCIOANRIO 254 DNI PROCESADO
183 OPERACIÓN REALIZADA 219 PRODCUTOR 255 SECTOR
184 CAMPAÑA EJECUTADA 220 ESTUDIANTES 256 BIEN
185 CENTRO DE ATENCION CONSTRUIDA 221 ZONA 257 ASISTENCIA TECNICA
186 CIUDADANO INFORMADO 222 ISNTRUMENTOS 258 KIT DEPORTIVO
187 CIUDADANO ATENDIDO 223 PROYECTO IMPLEMENTADO 259 MAQUINARIA
188 CIUDADANO CAPACITADO 224 GESTORS CAPACITADOS 260 LITRO
189 ESCOLAR CAPACITADO 225 VEHICULOS 261 SIMULACRO
190 ADOLESCENTE CAPACITADO 226 GOBIERNO LOCAL 262 CENTRAL EOLICA
191 FAMILIA CAPACITADA 227 INSTITUCION 263 MINICENTRAL HIDROELECTRICA
192 ANIMAL INSPECCIONADO 228 ADOLESCENTE ATENDIDO 264 OPERADOR
193 PRODUCTOR CAPACITADO 229 CASO REFERIDO 265 COMITÉ DE SEGURIDAD CIUDADANA
194 ANIMAL VACUNADO 230 GESTANTE EXAMINADA 266 JUNTA VECINAL
195 AVE VACUNADA 231 GESTANTE PROTEGIDA 267 MEDIO DE VIDA
196 GRANJA FISCALIZADA 232 MUESTRAS TOMADAS 268 BARRIO
197 GRANJA AUTORIZADA 233 NIÑO ATENDIDO 269 BRIGAA
198 PRODUCTOR INFORMADO 234 NIÑO EXAMINADO 270 CERTIFICACION
199 PRODUCTOR ASISTIDO 235 PERSONA TAMIZADA 271 COCINA IMPLEMENTADA
200 ANIMAL ATENDIDO 236 PERSONA EXAMINADA 272 COE OPERATIVO
201 PRODUCTO REGISTRADO 237 PERSONA CONTROLADA 273 TRANSPORTISTA
202 ALIMENTO CONTROLADO 238 PERSONA REFERIDA 274 RECURSO TURISTICO
203 AGRICULTOR INFORMADO 239 OPERATIVOS 275 PRODUCTO CONTROLADO
204 AGRICULTOR 240 PROGRAMA 276 DOCUMENTO TECNICO
205 PRODUCTOR CAPACITA Y ASISTIDO 241 COMISARIA 277 ORIENTACION
206 CONDCUTOR ASISTIDO 242 MANTENIMEINTO 278 CAPACIDAD INSTALADA
207 TRABAJADOR CAPACITADO 243 PROTOCOLO 279 SERVICIO INTERVENIDO
208 MICROEMPRESARIOS INFORMADO 244 SOLICITUD 280 INFRAESTRUCTURA MOVIL
209 CONDUCTOR INFORMADO 245 TALLER 281 KIT
210 USUARIO FISCALIZADO 246 RESOLUCION NOTIFICADA 282 AERÓDROMO
211 ENTIDAD INFORMADA 247 EMPRESA ASESORADA 283 SOLES
212 USUARIO SENSIBILIZADO 248 INSTALACION DEPROTIVA 284 MILES DE SOLES
213 USUARIO CAPACITADO 249 DEPORTISTA

19 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA EL AÑO FISCAL 2019.
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE VISTA ALEGRE

ANEXO N° 03
FORMATOS PARA LA PROGRAMACION Y FORMULACION DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 2020.

FORMATO N° 01

PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE

INGRESOS PARA EL AÑO 2020
(EN SOLES)

UNIDAD ORGANICA:
…………………………………………………

CONCEPTO TOTAL
CLASIFICADOR 2020
DENOMINACION DEL INGRESO DE TUPA TUSNE 2018 2019 IMPORTE
DEL INGRESO
COD INGRESO ENE. FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC EN S/.

TOTAL PRESUPUESTO DE INGRESOS ANUAL (5) 0.00

TUPA *CONSIDERACION CON UNA (X) SI ES UN INGRESO CONSIDERADO DENTRO DEL TUPA

TUSNE *CONSIDERACION CON UNA (X) SI ES UN INGRESO CONSIDERADO DENTRO DEL TUSNE

COD *CODIGO DE INGRESO

20 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA
EL AÑO FISCAL 2019.
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE VISTA ALEGRE

……..

FORMATO N° 02

21 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA
EL AÑO FISCAL 2019.
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE VISTA ALEGRE

PROYECTO DEL PRESUPUESTO DE GASTOS DE

PERSONAL (….) AÑO 2020
(En soles)
UNIDAD ORGANICA :
SUBGERENCIA DE RECURSOS HUMANOS

META FINANCIERA

F.ING
N° APELLIDOS Y NOMBRES CAT DEPENDENCIA TOTAL
R. AGUI AGUI TOTAL
ENE. ESCOL FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC ESSALUD EPS APORTE GASTO TOTAL 2020
. . ANUAL
ANUAL

0.00 0.00
TOTAL TOTAL

V°B° GER. DE ADMNIST. Y FIRMA Y SELLO SUB. GER. RECURSOS

FINANZAS HUMANOS

22 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA
EL AÑO FISCAL 2019.
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE VISTA ALEGRE

23 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA EL AÑO FISCAL
2019.
 MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE VISTA ALEGRE

FORMATO N° 03
FORMULACION DEL PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA - AÑO FISCAL 2020
RSUMEN DE PERSONAL
(EN SOLES)
(A NIVEL DISTRITAL)
DEPARTAMENTO : LIMA
PROVINCIA : LIMA
PLIEGO : MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE

PERSONAL CONTRATADO POR

CARRERAS / NIVELES NOMBRADOS TOTAL ANUAL
SERVICIOS PERSONALES
REMUNERATIVOS
N° PERSONAS COSTO ANUAL N° PERSONAS COSTO ANUAL N° PERSONAS COSTO
I- ACTIVOS
1. FUNCIONARIOS Y DIRECTORES

ALCALDE F-4
GERENTES F-2
SUBGERENTES F-1

2. PROFESIONALES
SP - E
SP -F
3. TECNICOS
ST-A
ST-B
AT-F

4. AUXILIARES
SA-A

5. OBREROS

II. PENSIONISTAS

TOTAL ANUAL (I + II)

REMUNERACION
CARGO NUMERO
ANUAL
PERSONAL CONTRATADO POR:
CONTRATOS ADMNISTRATIVOS DE
SERVICIOS
FUNCIONARIOS CAS
ADMINISTRATIVOS CAS
LOCADORES DE SERVICIOS

REMUNERACION DIETA ANUAL

CARGO NUMERO
ANUAL AL 31 DIC 2019 (*) AÑO 2020
*ALCALDE --
*REGIDORES --
(*) ADJUNTAR COPIA DE ACUERDO DE CONCEJO QUE APROBO LA DIETA
1_/ Debe de considerarse el personal contratado por empresas de Servicios y Consultorias

JEFE DE TITULAR DE
ELABORADO POR PRESUPUESTO PLIEGO

24 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA EL AÑO FISCAL
2019.
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE VISTA ALEGRE

25 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL

PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA EL AÑO FISCAL
2019.
MUNICIPALIDAD DISTRITAL
DE VISTA ALEGRE

FORMATO N° 04
PROYECTO DEL PRESUPUESTO DEGASTOS DE PERSONAL (….) AÑO 2020
(En soles)
UNIDAD ORGANICA : ……………………….

META FINANCIERA
ACTIVIDAD OPERATIVA (1)
UNIDAD DE VALOR UNITA. CANT. COSTO
DESCRIPCION DEL BIEN Y/O
MEDIDA (3) DERECHO (4) ENE. FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC TOTAL TOTAL
SERVICIO (2)
(5) (6)
Actividad Operativa 1 …........ 0.00 0.00
UTILES DE OFICINA 0.00 0.00
MOVILIDAD 0.00 0.00
FOTOCOPIADO 0.00 0.00
EMPASTADO 0.00 0.00
Otros, etc. 0.00 0.00
Actividad Operativa 2 ......... 0.00 0.00
UTILES DE OFICINA 0.00 0.00
MOVILIDAD 0.00 0.00
FOTOCOPIADO 0.00 0.00
EMPASTADO 0.00 0.00
Otros, etc. 0.00 0.00
Actividad Operativa N°.......... 0.00 0.00
UTILES DE OFICINA 0.00 0.00
MOVILIDAD 0.00 0.00
FOTOCOPIADO 0.00 0.00
EMPASTADO 0.00 0.00
Otros, etc. 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00
(1) ACTIVIDAD OPERATIVA : CONJUTNO ACTIVIDADES QUE REALIZAN LAS UNIDADES ORGANICAS PARA ALCANZAR SUS METAS.
(2) DETALLE DE BIENES Y/O SERVICIOS A UTILIZAR POR CADA ACTIVIDAD OPERATIVA.
(3) UNIDAD DE MEDIDA DE CADA BIEN Y/O SERVICIOS (UNIDAD, DOCENA, CIENTO, MILLAR, CAJA, ETC.)
(4) VALOR UNITARIO DEL CATALOGO DE BIEENS Y SERVICIOS BRINDADO POR LA SUB GERENCIA DE LOGISTICA Y CONTROL PATRIMONIAL.
(5) CANTIDAD A CONSIGNARSE MENSUALMENTE PARA ATENDER LA ACTIVIDAD OPERATIVA.
(6) SUMATORIA DE LAS CANTIDADES MENSUALES.

26 DIRECTIVA DE PROGRAMACION MULTIANUAL, FORMULACION Y APROBACIÓN DEL PRESUPUESTO DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VISTA ALEGRE PARA
EL AÑO FISCAL 2019.