Programación Multianual

Presupuestaria y Formulación
presupuestaria
 Programación Multianual Presupuestaria

La Programación Multianual Presupuestaria es la primera fase del Proceso Presupuestario y

consiste en la estimación de las Asignaciones Presupuestarias Multianuales (APM) de los tres años
consecutivos siguientes para el logro de metas de productos y proyectos vinculados a:
(i) resultados priorizados en las leyes anuales del presupuesto,
(ii) resultados sectoriales y,
(iii) objetivos estratégicos institucionales priorizados en las instancias correspondientes.
La estimación de las APM de los tres años consecutivos.
La Programación Multianual Presupuestaria debe registrarse en el Sistema Integrado de
Administración Financiera del Sector Público (SIAF-SP).

Asignación Presupuestaria Multianual (APM): Es el límite máximo de los créditos

presupuestarios que corresponde a cada pliego presupuestario. Las APM son calculadas por el
Ministerio de Economía y Finanzas, para el año cuyo presupuesto se esté elaborando (año 1) y los
2 años siguientes (años 2 y 3). Las APM se estiman teniendo en cuenta la programación de ingresos
y gastos, sujetas a los objetivos de política macroeconómica y fiscal, resultados priorizados y
coyuntura económica.

La APM tiene carácter vinculante para el primer año (año 1) e indicativo para los dos años
siguientes (año 2 y año 3),
 Programación Multianual Presupuestaria

Artículo 3. Objetivos de la Programación Multianual Presupuestaria y Formulación

Presupuestaria

a) Prever los recursos en una perspectiva multianual que coadyuven al logro de las
prioridades sectoriales e institucionales.

b) Proponer la distribución de la APM para el cumplimiento de objetivos institucionales para

cada año fiscal, teniendo en cuenta la capacidad de ejecución de las entidades y la oportuna
entrega de productos, servicios y proyectos.

c) Coadyuvar a un manejo responsable y sostenible de las finanzas públicas en el mediano y

largo plazo y a la asignación eficiente del gasto público.

d) Desagregar la APM, a partir de la estimación de los recursos disponibles, y la

cuantificación de las metas físicas de los productos de los Programas Presupuestales (PP),
Acciones Centrales y las Acciones Presupuestales que no resultan en Productos (APNOP).
 Programación Multianual Presupuestaria

Artículo 3. Objetivos de la Programación Multianual Presupuestaria y Formulación

Presupuestaria

e) Determinar la estructura funcional programática para las categorías presupuestarias

Acciones Centrales y APNOP y registrar la programación física y financiera. En el caso de
los PP, la estructura funcional programática ya se encuentra establecida en el diseño de
dichos programas.

f) Establecer la vinculación de los proyectos en general a las categorías presupuestarias. En el

caso de los PP, se deben seleccionar aquellos proyectos que contribuyan al logro del
resultado específico del PP y que estén asociadas a alguna de las tipologías de proyectos
identificada en el PP, teniendo en consideración el cierre de brechas de infraestructura o de
acceso a servicios públicos previstas en la Programación Multianual de Inversiones, en los
casos que corresponda.

g) Considerar las disposiciones de los demás conformantes de la Administración Financiera

del Sector Público, cuando corresponda como parte integrante de la Programación de
Recursos Públicos.
Programación Multianual Presupuestaria
 Programación Multianual Presupuestaria
Artículo 26. Responsabilidad del Titular de la Entidad de Tratamiento Empresarial
El Titular de la ETE, le corresponderá, adicionalmente a lo señalado en el artículo 4 de
la presente Directiva, lo siguiente.:
a) Coordinar la APM, la Programación Multianual Presupuestaria y la Formulación
con el Gobierno Local, en el caso de sus Organismos Públicos.
b) Remitir y sustentar la Programación Multianual Presupuestaria y la Formulación
Presupuestaria ante el Directorio de la ETE, en el caso que corresponda.
Artículo 27. Disposiciones adicionales para la Programación Multianual
Presupuestaria y la Formulación Presupuestaria en la ETE
27.1. La ETE que haya sido identificada para la provisión de productos de PP
validados, programa y formula recursos para dicha provisión.
27.2. Indicadores de desempeño, la ETE formula los indicadores de desempeño
relevantes que midan el logro de sus objetivos y los medios de verificación.
27.3. En cuanto a los gastos, la ETE, toma en cuenta lo siguiente:
a) Para la programación de otros gastos corrientes por concepto de dieta, el cálculo
de dicho concepto a favor de los miembros del Directorio se realizará conforme a la
normativa vigente.
b) Para la programación de inversiones, la ETE toma en cuenta lo regulado en el
inciso 12.1.7 del numeral 12.1 del artículo 12 de la presente Directiva.
Presupuesto Por Resultados
 PROGRAMAS PRESUPUESTALES

Categorías presupuestarias.- Son criterios de

clasificación del gasto público, que forman parte de la
estructura programática.

a) Programas Presupuestales (PP).- Constituye un

instrumento del Presupuesto por Resultados, y es una
unidad de programación de las acciones de los Pliegos,
las que integradas y articuladas se orientan a proveer
Productos para lograr resultados u objetivos
estratégicos institucionales y se definen en el proceso
de diseño de los programas Presupuestales Orientados a
Resultados (PPoR) o de programa Presupuestal
Institucional (PPI), según corresponda.
 PROGRAMAS PRESUPUESTALES

Acciones Centrales (AC).-

Comprende las actividades orientadas a la gestión de los
recursos humanos, materiales y financieros de la entidad, que
contribuyen de manera transversal e indivisible al logro de los
resultados de los PP (a los que se encuentre articulada la
entidad) y de otras actividades de la entidad que no
conforman el PP. Esta categoría podrá incluir proyectos, de
acuerdo a su registro en el Sistema Nacional de Presupuesto
Público (incluye proyectos de Inversión, Inversiones de
Optimización, de Ampliación Marginal, de Reposición y de
Rehabilitación -IOARR, proyectos de Inversión que no están
enmarcados en el sistema del Invierte.pe) no vinculados a los
resultados de un PP.
 PROGRAMAS PRESUPUESTALES

Asignaciones Presupuestarias que no resultan en

Productos (APNOP).-

Comprende las actividades para la atención de una finalidad

específica de la entidad, que no resulta en la entrega de un
Producto a una población determinada. En el marco de la
progresividad de la implementación de los PP, esta categoría
también podrá incluir proyectos, de acuerdo a su registro en el
Sistema Nacional de Presupuesto Público (incluye proyectos de
Inversión, Inversiones de Optimización, de Ampliación Marginal, de
Reposición y de Rehabilitación – IOARR, proyectos de Inversión que
no están enmarcados en el sistema del Invierte.pe) e
intervenciones sobre la población que aún no haya sido identificada
como parte de un PP.
Estructura Programática
 Estructura Programática

PRODUCTO:
Conjunto articulado de bienes y/o servicios que recibe la
población beneficiaria con el objetivo de generar un cambio. Los
productos son la consecuencia de haber realizado, según las
especificaciones técnicas, las actividades correspondientes en la
magnitud y el tiempo previsto.

ACCIONES COMUNES
Son los gastos administrativos de carácter exclusivo de los PP, los
que además no pueden ser identificados en los productos de los
PP, ni pueden ser atribuidos enteramente a uno de ellos. Están
comprendidos por las acciones relacionadas a la gestión y el
seguimiento y monitoreo del PP.
 Estructura Programática
Actividad
Es el conjunto de acciones que concurren en la operatividad y mantenimiento de
los servicios públicos o administrativos existentes. Representa la producción de
los bienes y servicios que la entidad pública lleva a cabo de acuerdo con sus
competencias, dentro de los procesos y tecnologías vigentes. Es permanente y
continua en el tiempo. Responde a objetivos que pueden ser medidos cualitativa
o cuantitativamente, a través de sus Componentes y Metas. Además, constituye
parte de la estructura programática de las categorías presupuestarias.

Proyectos
Comprende las inversiones bajo el ámbito del Sistema Nacional de
Programación Multianual y Gestión de Inversiones (los proyectos de inversión y
las inversiones de optimización, de ampliación marginal, de reposición y de
rehabilitación); y de proyectos que no se encuentran bajo dicho sistema (tales
como los proyectos PROCOMPITE en el marco de la Ley N° 29337, los proyectos
de inversión exonerados, entre otros). Para efecto del registro de la estructura de
los Gastos Públicos en el Módulo de Programación Multianual, las inversiones a
las que se refiere el presente numeral se registran dentro de la categoría
“Proyecto” del clasificador programático.
 Estructura Programática
RESULTADO: Es el cambio en las condiciones de interés sobre una población en una
cantidad y temporalidad determinada. En términos de su formulación está compuesto
por cuatro elementos: (i) cambio (la dirección del cambio que se desea generar); (ii)
condición de interés; (iii) sujeto (quién: persona/colectivo(s)/entorno); y, (iv) magnitud
del cambio y temporalidad de realización.

INDICADOR: Instrumento de medición cuantitativo, observable, medible y verificable

que permite describir características, cambios, comportamientos o desempeño de una
intervención.

- Indicador de producción física.- Es la medida sobre cantidades de bienes y servicios

provistos (productos, proyectos y/o actividades), en términos de una unidad de medida
establecida.

- Indicador de Desempeño.- Instrumento cuya finalidad es medir la evolución de un

resultado, la eficacia de un producto o la eficiencia de la línea de producción a partir de
la relación de dos o más variables.
 PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2022
GOBIERNO NACIONAL Y REGIONAL:
0001. PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL
0002. SALUD MATERNO NEONATAL
0016. TBC-VIH/SIDA
0017. ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS
0018. ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES
0024. PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER
0030. REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD CIUDADANA
0031. REDUCCION DEL TRAFICO ILICITO DE DROGAS
0032. LUCHA CONTRA EL TERRORISMO
0036. GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS
0039. MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL
0040. MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL
0041. MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA
0042. APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO
0046. ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACION RURAL
0047. ACCESO Y USO ADECUADO DE LOS SERVICIOS PUBLICOS DE TELECOMUNICACIONES E INFORMACION ASOCIADOS
0048. PREVENCION Y ATENCION DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS, RESCATES Y OTROS
0049. PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MAS POBRES
0051. PREVENCION Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS
0057. CONSERVACION DE LA DIVERSIDAD BIOLOGICA Y APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES EN AREA NATURAL
PROTEGIDA
0058. ACCESO DE LA POBLACION A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA
0062. OPTIMIZACION DE LA POLITICA DE PROTECCION Y ATENCION A LAS COMUNIDADES PERUANAS EN EL EXTERIOR
0065. APROVECHAMIENTO DE LAS OPORTUNIDADES COMERCIALES BRINDADAS POR LOS PRINCIPALES SOCIOS COMERCIALES DEL PERU
0066. FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO
0067. CELERIDAD EN LOS PROCESOS JUDICIALES DE FAMILIA
0068. REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES
0072. PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS
0073. PROGRAMA PARA LA GENERACION DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO - TRABAJA PERU
0074. GESTION INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTA DE DROGAS EN EL PERU
0079. ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD
0080. LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR
 PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2022
GOBIERNO NACIONAL Y REGIONAL:
0082. PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO
0083. PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL
0086. MEJORA DE LOS SERVICIOS DEL SISTEMA DE JUSTICIA PENAL
0087. INCREMENTO DE LA COMPETIVIDAD DEL SECTOR ARTESANIA
0089. REDUCCION DE LA DEGRADACION DE LOS SUELOS AGRARIOS
0090. LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION BASICA REGULAR
0093. DESARROLLO PRODUCTIVO DE LAS EMPRESAS
0094. ORDENAMIENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA
0095. FORTALECIMIENTO DE LA PESCA ARTESANAL
0096. GESTION DE LA CALIDAD DEL AIRE
0097. PROGRAMA NACIONAL DE ASISTENCIA SOLIDARIA PENSION 65
0099. CELERIDAD DE LOS PROCESOS JUDICIALES LABORALES
0101. INCREMENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES FISICAS, DEPORTIVAS Y RECREATIVAS EN LA POBLACION PERUANA
0103. FORTALECIMIENTO DE LAS CONDICIONES LABORALES
0104. REDUCCION DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y URGENCIAS MEDICAS
0106. INCLUSION DE NIÑOS, NIÑAS Y JOVENES CON DISCAPACIDAD EN LA EDUCACION BASICA Y TECNICO PRODUCTIVA
0107. MEJORA DE LA FORMACION EN CARRERAS DOCENTES EN INSTITUTOS DE EDUCACION SUPERIOR NO UNIVERSITARIA
0109. NUESTRAS CIUDADES
0110. FISCALIZACION ADUANERA
0111. APOYO AL HABITAT RURAL
0113. SERVICIOS REGISTRALES ACCESIBLES Y OPORTUNOS CON COBERTURA UNIVERSAL
0114. PROTECCION AL CONSUMIDOR
0115. PROGRAMA NACIONAL DE ALIMENTACION ESCOLAR
0116. MEJORAMIENTO DE LA EMPLEABILIDAD E INSERCION LABORAL-PROEMPLEO
0117. ATENCION OPORTUNA DE NIÑAS, NIÑOS Y ADOLESCENTES EN PRESUNTO ESTADO DE ABANDONO
0118. ACCESO DE HOGARES RURALES CON ECONOMIAS DE SUBSISTENCIA A MERCADOS LOCALES - HAKU WIÑAY
0119. CELERIDAD EN LOS PROCESOS JUDICIALES CIVIL-COMERCIAL
0120. REMEDIACION DE PASIVOS AMBIENTALES MINEROS
0137. DESARROLLO DE LA CIENCIA, TEC0121. MEJORA DE LA ARTICULACION DE PEQUEÑOS PRODUCTORES AL MERCADO
0122. ACCESO Y PERMANENCIA DE POBLACION CON ALTO RENDIMIENTO ACADEMICO A UNA EDUCACION SUPERIOR DE CALIDAD
0123. MEJORA DE LAS COMPETENCIAS DE LA POBLACION PENITENCIARIA PARA SU REINSERCION SOCIAL POSITIVA
0124. MEJORA DE LA PROVISIÓN DE LOS SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES
0125. MEJORA DE LA EFICIENCIA DE LOS PROCESOS ELECTORALES E INCREMENTO DE LA PARTICIPACION POLITICA DE LA CIUDADANIA
 PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2022
GOBIERNO NACIONAL Y REGIONAL:
0126. FORMALIZACION MINERA DE LA PEQUEÑA MINERIA Y MINERIA ARTESANAL
0127. MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD DE LOS DESTINOS TURISTICOS
0128. REDUCCION DE LA MINERIA ILEGAL
0129. PREVENCION Y MANEJO DE CONDICIONES SECUNDARIAS DE SALUD EN PERSONAS CON DISCAPACIDAD
0130. COMPETITIVIDAD Y APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS FORESTALES Y DE LA FAUNA SILVESTRE
0131. CONTROL Y PREVENCION EN SALUD MENTAL
0132. PUESTA EN VALOR Y USO SOCIAL DEL PATRIMONIO CULTURAL
0133. FORTALECIMIENTO DE LA POLITICA EXTERIOR Y DE LA ACCION DIPLOMATICA
0134. PROMOCION DE LA INVERSION PRIVADA
0135. MEJORA DE LAS CAPACIDADES MILITARES PARA LA DEFENSA Y EL DESARROLLO NACIONAL
0137. DESARROLLO DE LA CIENCIA, TECNOLOGIA E INNOVACION TECNOLOGICA
0138. REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE
0139. DISMINUCION DE LA INCIDENCIA DE LOS CONFLICTOS, PROTESTAS Y MOVILIZACIONES SOCIALES VIOLENTAS QUE ALTERAN
EL ORDEN PUBLICO
0140. PROMOCION DE LAS ARTES E INDUSTRIAS CULTURALES
0141. PROTECCION DESARROLLO Y DE LA PROPIEDAD INTELECTUAL
0142. ACCESO DE PERSONAS ADULTAS MAYORES A SERVICIOS ESPECIALIZADOS
0143. CELERIDAD, PREDICTIBILIDAD Y ACCCESO DE LOS PROCESOS JUDICIALES TRIBUTARIOS, ADUANEROS Y DE TEMAS DE
MERCADO
0144. CONSERVACION Y USO SOSTENIBLE DE ECOSISTEMAS PARA LA PROVISION DE SERVICIOS ECOSISTEMICOS
0145. MEJORA DE LA CALIDAD DEL SERVICIO ELECTRICO
0146. ACCESO DE LAS FAMILIAS A VIVIENDA Y ENTORNO URBANO ADECUADO
0147. FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION SUPERIOR TECNOLOGICA
0148. REDUCCION DEL TIEMPO, INSEGURIDAD Y COSTO AMBIENTAL EN EL TRANSPORTE URBANO
0149. MEJORA DEL DESEMPEÑO EN LAS CONTRATACIONES PUBLICAS
0150. INCREMENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACION A LOS SERVICIOS EDUCATIVOS PUBLICOS DE LA EDUCACION BASICA
1001. PRODUCTOS ESPECIFICOS PARA DESARROLLO INFANTIL TEMPRANO
1002. PRODUCTOS ESPECIFICOS PARA REDUCCION DE LA VIOLENCIA CONTRA LA MUJER
 PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2022
GOBIERNO LOCAL:
0001. PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL
0002. SALUD MATERNO NEONATAL
0016. TBC-VIH/SIDA
0017. ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS
0018. ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES
0024. PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER
0030. REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD CIUDADANA
0036. GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS
0039. MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL
0040. MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL
0041. MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA
0042. APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO
0046. ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACION RURAL
0051. PREVENCION Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS
0068. REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR DESASTRES
0072. PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE - PIRDAIS
0074. GESTION INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTA DE DROGAS EN EL PERU
0080. LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR
0082. PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO
0083. PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL
0087. INCREMENTO DE LA COMPETIVIDAD DEL SECTOR ARTESANIA
0089. REDUCCION DE LA DEGRADACION DE LOS SUELOS AGRARIOS
 PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2022
GOBIERNO LOCAL:
0090. LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION BASICA REGULAR
0096. GESTION DE LA CALIDAD DEL AIRE
0101. INCREMENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES FISICAS, DEPORTIVAS Y RECREATIVAS EN LA POBLACION
PERUANA
0109. NUESTRAS CIUDADES
0115. PROGRAMA NACIONAL DE ALIMENTACION ESCOLAR
0117. ATENCION OPORTUNA DE NIÑAS, NIÑOS Y ADOLESCENTES EN PRESUNTO ESTADO DE ABANDONO
0121. MEJORA DE LA ARTICULACION DE PEQUEÑOS PRODUCTORES AL MERCADO
0127. MEJORA DE LA COMPETITIVIDAD DE LOS DESTINOS TURISTICOS
0130. COMPETITIVIDAD Y APROVECHAMIENTO SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS FORESTALES Y DE LA FAUNA
SILVESTRE
0132. PUESTA EN VALOR Y USO SOCIAL DEL PATRIMONIO CULTURAL
0138. REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD EN EL SISTEMA DE TRANSPORTE
0140. DESARROLLO Y PROMOCION DE LAS ARTES E INDUSTRIAS CULTURALES
0142. ACCESO DE PERSONAS ADULTAS MAYORES A SERVICIOS ESPECIALIZADOS
0144. CONSERVACION Y USO SOSTENIBLE DE ECOSISTEMAS PARA LA PROVISION DE SERVICIOS
ECOSISTEMICOS
0146. ACCESO DE LAS FAMILIAS A VIVIENDA Y ENTORNO URBANO ADECUADO
0148. REDUCCION DEL TIEMPO, INSEGURIDAD Y COSTO AMBIENTAL EN EL TRANSPORTE URBANO
0150. INCREMENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACION A LOS SERVICIOS EDUCATIVOS PUBLICOS DE LA
EDUCACION BASICA
1001. PRODUCTOS ESPECIFICOS PARA DESARROLLO INFANTIL TEMPRANO
1002. PRODUCTOS ESPECIFICOS PARA REDUCCION DE LA VIOLENCIA CONTRA LA MUJER
 Ejemplos de categorías de programación
 Acciones centrales:
 Conducción y orientación superior
 Gestión administrativa
 Gestión de recursos humanos
 Asesoramiento técnico y jurídico
 Planificación y presupuesto
 Defensa judicial del estado
 Acciones de control y auditoría
 Acciones presupuestales que no
resultan en productos:
 Reserva de contingencia
 Administración de la deuda interna
 Administración de la deuda externa
 Suscripción de acciones y contribuciones
 Obligaciones previsionales
 Administración de bonos de
reconocimiento
 Subvenciones personas naturales
 Subvenciones personas jurídicas
 Transferencias financieras
PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2022
PROGRAMAS PRESUPUESTALES 2022