ELECTRODOMESTICOS LORENA S.

A
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
NIT 8001002002 -1
NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACION FINANCIERA
por los años terminados al 31 de diciembre de 2021 y 2020
           
  A 31 DE DICIEMBRE VARIACION  

NOTA 2021 2020   %

ACTIVO CORRIENTE
         
EQUIVALENTE A EFECTIVO 3 $ 120.000.000 $ 132.000.000 -$ 12.000.000 29%
CUENTA POR COBRAR 4 $ 50.000.000 $ 49.000.000 $ 1.000.000 12%
CUENTAS POR COBRAR DE
IMPUESTOS   $ 450.000 $ 1.000.000 -$ 550.000 0%
INVENTARIOS 5 $ 120.000.000 $ 85.000.000 $ 35.000.000 29%
ANTICIPO A PROVEEDORES   $ 30.000.000 $ 10.000.000 $ 20.000.000 7%
OTROS ACTIVOS
CORRIENTES   $ 90.000.000 $ 75.000.000 $ 15.000.000 22%
           
TOTAL ACTIVO
CORRIENTE   $ 410.450.000 $ 352.000.000 $ 58.450.000 30%
           
ACTIVO NO CORRIENTE          
INVERSIONES EN ACCIONES   $ 300.000.000 $ 280.000.000 $ 20.000.000 32%
PROPIEDAD DE INVERSIÓN   $ 109.000.000 $ 153.000.000 -$ 44.000.000 11%
PROPIEDAD PLANTA Y
EQUIPO 6 $ 220.000.000 $ 210.000.000 $ 10.000.000 23%
ACTIVOS POR IMPUESTOS
DIFERIDOS   $ 8.800.000 $ 9.000.000 -$ 200.000 1%
PROVISIONES   $ 7.600.000 $ 5.000.000 $ 2.600.000 1%
DEPRECIACIONES   $ 20.000.000 $ 10.000 $ 19.990.000 2%
RECURSOS NATURALES   $ 90.000.000 $ 65.000.000 $ 25.000.000 9%
PROPIEDADES   $ 102.000.000 $ 103.300.000 -$ 1.300.000 11%
PARTICIPACIÓN NO
CONTROLADAS   $ 91.150.000 $ 85.000.000 $ 6.150.000 10%
           
ACTIVOS NO CORRIENTES   $ 948.550.000 $ 910.310.000 $ 38.240.000 70%
           
TOTAL ACTIVO   $1.359.000 $1.262.310 $ 96.690.000 100%
           
PASIVO          
PASIVO CORRIENTE          
SOBRE GIROS BANCARIO   $ 30.000.000 $ 10.000.000 $ 20.000.000 15%
CUENTAS POR PAGAR 7 $ 55.000.000 $ 44.000.000 $ 11.000.000 28%
OBLIGACIONES
FINANCIERAS   $ 50.000.000 $ 15.000.000 $ 35.000.000 26%
INTERESE A CORTO PLAZO   $ 15.000.000 $ 10.000 $ 14.990.000 8%
OBLIGACIONES LABORALES   $ 30.000.000 $ 15.000.000 $ 15.000.000 15%
IMPUESTO   $ 5.650.000 $ 3.500.000 $ 2.150.000 3%
DIFERIDOS   $ 10.000.000 $ 5.000.000 $ 5.000.000 5%
           
TOTAL PASIVO CORRIENTE   $ 195.650.000 $ 92.510.000 $103.140.000 14%
           
PASIVO NO CORRIENTE          
OBLIGACIONES BANCARIAS   $ 217.000.000 $ 261.700.000 -$44.700.000 78%
POR BENEFICIO A LOS
EMPLEADOS   $ 40.000.000 $ 30.000.000 $ 10.000.000 14%
INTERESES POR PAGAR   $ 8.000.000 $ 8.800.000 -$ 800.000 3%
PROVISIONES POR
RESTAURAR   $ 15.000.000 $ 17.000.000 -$ 2.000.000 5%
           
PASIVO NO CORRIENTE   $ 280.000.000 $ 317.500.000 -$37.500.000 21%
           
TOTAL PASIVO   $ 475.650.000 $ 410.010.000 $ 65.640.000 35%
           
PATRIMONIO   #¿NOMBRE?      
CAPITAL EN ACCIONES 8 $ 585.000.000 $ 555.000.000 $ 30.000.000 66%
ACCIONES EN ENTIDADES
CONTROLADAS   $ 110.000.000 $ 147.000.000 -$37.000.000 12%
PARICIPACIÓN NO
CONTROLADORA   $ 91.150.000 $ 97.000.000 -$ 5.850.000 10%
RESERVA LEGAL   $ 37.700.000 $ 8.300.000 $ 29.400.000 4%
UTILIDADES DEL PRESENTE   $ 59.500.000 $ 45.000.000 $ 14.500.000 7%
           
TOTAL PATRIMONIO   $ 883.350.000 $ 852.300.000 $ 31.050.000 100%
           
TOTAL PASIVO +
PATRIMONIO   $1.359.000 $.1.262.310 $ 96.690.000 65%

CONTADOR
REPRESENTANTE LEGAL   PUBLICO    
INGRID VANESSA JIMENEZ GONZALEZ LAURA NIGIRETH CABRERA ARDILA
    TI:1007383988    
         
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ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
NIT 8001002002 -1
NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACION FINANCIERA
por los años terminados al 31 de diciembre de 2021 y 2020
           
  AL 31 DE DICIEMBRE VARIACION  
NOTA
  2021 2020 %
INGRESOS
OPERACIONALES 9 $ 820.000.000 $800.000.000 $ 20.000.000 100%
$
DEVOLUCIONES EN VENTAS   $ 60.000.000 30.000.000 $ 30.000.000  
$
DESCUENTOS EN VENTAS   $ 20.000.000 5.000.000 $ 15.000.000  
$
VENTAS NETAS   $ 740.000.000 765.000.000 -$ 25.000.000  
           
$
COSTOS DE VENTAS 10 $ 530.000.000 500.000.000 $ 30.000.000 84%
$
COSTOS FINANCIEROS   $ 100.000.000 200.000.000 -$ 100.000.000 16%
$
COSTOS TOTALES   $ 630.000.000 700.000.000 -$ 70.000.000 100%
           
$
UTILIDAD BRUTA   $ 110.000.000 65.000.000 $ 45.000.000  
           
$
GASTOS OPERACIONALES 11 $ 70.000.000 48.000.000 $ 22.000.000 100%
$
GASTOS DE VENTAS   $ 50.000.000 40.000.000 $ 10.000.000 71%
$
GASTOS ADMINISTRATIVOS   $ 20.000.000 8.000.000 $ 12.000.000 29%
           
$
UTILIDAD OPERACIONAL   $ 40.000.000 17.000.000 $ 23.000.000  
           
INGRESOS NO $
OPERACIONALES   $ 50.000.000 80.000.000 -$ 30.000.000 100%
$
INGRESOS FINANCIEROS   $ 40.000.000 30.000.000 $ 10.000.000 80%
$
INGRESOS DIVERSOS   $ 10.000.000 50.000.000 -$ 40.000.000 20%
           
GASTOS NO $
OPERACIONALES   $ 5.000.000 10.000.000 -$ 5.000.000  
$
FINANCIEROS   $ 5.000.000 10.000.000 -$ 5.000.000  
           
UTILIDAD ANTES DE $
IMPUESTO   $ 85.000.000 87.000.000 -$ 2.000.000  
           
 $
RESERVA LEGAL   $ 8.500.000 8.700.000 -$ 200.000  
IMPUESTO SOBRE LAS $
VENTAS   $ 17.000.000 17.400.000 -$ 400.000  
           
$
UTILIDAD DEL EJERCICIO 12 $ 59.500.000 45.000.000 $ 14.500.000  
           
           
           
         
           

CONTADOR
REPRESENTANTE LEGAL   PUBLICO    
INGRID VANESSA JIMENEZ GONZALEZ LAURA NIGIRETH CABRERA ARDILA
    TI:1007383988    
         
 ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO
ELECTRODOMESTICOS LORENA SAS
NIT 8001002002 -1
ACCIONES EN UTILIDAD
CAPITAL PARTICIPACIO
ENTIDADES RESERVA DEL TOTAL
SUSCRITO Y N NO
CONTROLADA LEGAL PRESENTE PATRIMONIO
PAGADO CONTROLADA
  S EJERCICIO
SALDO A 31 DE DIC DEL
$585.000.00 $37.700.00 $59.500.00
2021
0 $ 110.000.000 $ 91.150.000 0 0 $883.350.000
UTILIDAD NETA DEL
EJERCICIO         $14.500.000 $14.500.000
NUEVOS INVERSIONISTAS $ 30.000.000         $ 30.000.000
DISMINUCION DE CAPITAL   -$ 37.000.000       -$ 37.000.000
DISPOSICION DE NUEVOS -$
RECURSOS     -$ 5.850.000     5.850.000

AUMENTO DE LA RESERVA       $29.400.000   $ 29.400.000

             
SALDO A 31 DE DIC DEL
$555.000.00 $45.000.00
2020
0 $ 147.000.000 $ 97.000.000 $8.300.000 0 $914.400.000

CONTADOR
REPRESENTANTE LEGAL   PUBLICO  
INGRID VANESSA JIMENEZ GONZALEZ LAURA NIGIRETH CABRERA ARDIL
    TI:1007383988  
       
 ELECTRODOMESTICOS LORENA S.A
ESTADO DE FLUJO DE EFEVTIVO
NIT 8001002002 -1
NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACION FINANCIERA
por los años terminados al 31 de diciembre de 2021 y 2020
       
       
RESULTADO DEL EJERCICIO     $ 59.500.000
DEPRECIACIÓN     $ 19.990.000
      -$ 80.140.000
    $ 83.310.000 -$ 650.000
Cuentas por Cobrar de Impuestos $ 550.000    
Activo por Impuestos Diferidos $ 200.000    
AUEMENTO EN Proveedores $ 11.000.000    
Obligaciones Laborales $ 15.000.000    
Impuestos $ 2.150.000    
Diferidos $ 5.000.000    
Obligaciones laborales por beneficio de
empleados $ 20.010.000    
Reserva Legal $ 29.400.000    
    $ 163.450.000  
AUMENTO EN Cuentas por Cobrar $ 1.000.000    
AUMENTO EN Inventarios $ 35.000.000    
Anticipo a Proveedores $ 20.000.000    
Otros Activos Corrientes $ 15.000.000    
Provisiones $ 2.600.000    
DISMUNUCIÓN EN Provisiones por
restaurar $ 2.000.000    
Acciones en entidades controladas $ 37.000.000    
Participacion No Controlada $ 5.850.000    
DISTRIBUCIÓN DE EXCDENTES
EJE. ANT $ 45.000.000    
      -$ 55.850.000
    $ 5.300.000  
Propiedad de Inversión $ 4.000.000    
Propiedades $ 1.300.000    
    $ 61.150.000  
Inversion en Acciones $ 20.000.000    
Propiedad, Planta y Equipo $ 10.000.000    
Recursos Naturales $ 25.000.000    
Participacion No Controlada $ 6.150.000    
      $ 44.500.000
    $ 90.000.000  
Sobre Giros Bancarios $ 20.000.000    
Obligaciones Financieras CP $ 35.000.000    
Intereses a Corto Plazo $ 5.000.000    
Capital en aportes $ 30.000.000    
    $ 45.500.000  
Obligaciones Bancarias LP $ 44.700.000    
Intereses por Pagar $ 800.000    
       
DISMINUCIÓN DEL EFECTIVO EN EL PERIODO   -$ 12.000.000
       
EFECTIVO DEL PERIODO ANTERIOR     $ 132.000.000
EFECTIVO DEL PRESENTE PERIODO     $ 120.000.000
       

CONTADOR
REPRESENTANTE LEGAL   PUBLICO    
INGRID VANESSA JIMENEZ GONZALEZ LAURA NIGIRETH CABRERA ARDILA
    TI:1007383988    
         
 ELECTRODOMESTICOS LORENA S.A.S  
 
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
NIT 8001002002 -1  
NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACION FINANCIERA  
por los años terminados al 31 de diciembre de 2021 y 2020  
         
NOTA 3        
EFECTIVO Y EQUIVALENTE A
EFECTIVO        
         

 
Comprende los recursos que la empresa mantiene con una disponibilidad inmediata lo conforman el efectivo en
 
caja y los depositos en bancos y otras entidades financieras , para atender las operaciones normales de
funcionamiento; al cierre del ejercicio el saldo de las mismas termino asi:  

 
         
         
         
         
SALDO EN CAJA      
DESCRIPCION DE LA CUENTA   PERIODO VARIACION
    2021 2020
CAJA GENERAL   $ 30.000.000 $ 40.000.000 -$ 10.000.000
CAJA MENOR   $ 5.000.000 $ 4.000.000 $ 1.000.000
TOTAL $ 35.000.000 $ 44.000.000 -$ 9.000.000
         
SALDO EN BANCOS      
PERIODO VARIACION
DESCRIPCION DE LA CUENTA 2021 2020
DAVIVIENDA $ 50.000.000 $ 54.000.000 -$ 4.000.000
BANCO CAJA SOCIAL $ 20.000.000 $ 24.000.000 -$ 4.000.000
TOTAL BANCOS $ 70.000.000 $ 78.000.000 -$ 8.000.000
         

 
Se registra el valor monetario que tiene la empresa en la cuenta corriente en el Banco de Davivienda
No. 20945210. Esta cuenta se utiliza para cancelar todos los movimientos monetarios que tiene  
ELECTRODOMESTICOS LORENA SAS. Es la cuenta más representativa del efectivo y equivalente
a efectivo porque el estado de situación financiera está estructurado de liquidez a solvencia.  

 
         
SALDO EN COOPERATIVAS      
DESCRIPCION DE LA CUENTA PERIODO VARIACION
 2021 2020
UTRAHUILCA $ 8.000.000 $ 5.000.000 $ 3.000.000
COOFISAM $ 7.000.000 $ 5.000.000 $ 2.000.000
TOTAL $ 15.000.000 $ 10.000.000 $ 5.000.000
         
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE A EFECTIVO $ 120.000.000 $ 132.000.000  
         
NOTA 4        
         
CUENTAS POR COBRAR    
         

Las cuentas por cobrar son al igual que cualquier activo recursos económicos propiedad de  
una institución o empresa que le genera un beneficio en el futuro; forma parte del activo
corriente, cuya percepción se prevé para un tiempo máximo de doce meses.  
Están constituidas por créditos a favor de la entidad y originados por operaciones normales
de la institución como por ejemplo recaudación de tributos, préstamos a empleados, sumas  
pagadas de más, transferencias establecidas por Ley, cuentas por cobrar a entidades
relacionadas, descontados los intereses no devengados, que provengan o no de
operaciones y cuyo plazo de recuperación no excede a un año.  

         
         
         
         
         
         
DESCRIPCION DE LA CUENTA PERIODO VARIACION %
  2021 2020
DEUDORES COMERCIALES $ 25.000.000 $ 20.000.000 $ 5.000.000 50%
PRESTAMOS A EMPLEADOS $ 10.000.000 $ 15.000.000 -$ 5.000.000 20%
ACCIONISTAS $ 15.000.000 $ 14.000.000 $ 1.000.000 30%
TOTAL $ 50.000.000 $ 49.000.000 $ 1.000.000 100%
         
         

 
los deudores comerciales se generan por la venta de elecrodomesticos, los que generalmente se venden de
contado o mediante acreditivos bancarios.  
         
otras cuentas por cobrar se le atribuyen
principalmente a:        

 
Personal de la entidad, por préstamos corrientes de corto plazo y préstamos hipotecarios, ambos descontados
mensualmente de sus remuneraciones. Los préstamos hipotecarios están respaldados por garantías hipotecarias.  
         
NOTA 5        
INVENTARIO    
         
representa la existencia de bienes almacenados, destinados a la comercializacion en el desarrollo del objeto social  
  

 
del ente economico, Ahora bien, el inventario constituye las partidas del activo corriente que están  
listas para un eventual consumo, es decir, toda aquella mercancía que posee una Institución
en el almacén valorada al costo de adquisición.  
         
DESCRIPCION DE LA CUENTA PERIODO VARIACION %
  2021 2020
MERCANCIA NO FAB X LA EMPRESA $ 120.000.000 $ 85.000.000 $ 35.000.000 100%
neveras $ 20.000.000 $ 10.000.000 $ 10.000.000 17%
lavadoras $ 48.000.000 $ 38.000.000 $ 10.000.000 40%
estufas $ 25.000.000 $ 20.000.000 $ 5.000.000 21%
licuadoras $ 20.000.000 $ 10.000.000 $ 10.000.000 17%
microondas $ 7.000.000 $ 7.000.000 $ - 6%
TOTAL $ 120.000.000 $ 85.000.000 $ 35.000.000  
         

 
ELECTRODOMESTICOS LORENA S.A.S al final del ejercicio contable del año 2021 evidencio que el  
producto que mayor tuvo rotacion fue las lavadoras, representanto el 40 % del inventario existente, ademas se
puedo notar que el elemento que menor rotacion tuvo fue los hornos microondas.  
         
NOTA 6        
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO.        

 
Se reconoce como propiedad, planta y equipo todos los activos tangibles adquiridos, con la intención de
emplearlos en forma permanente, para la producción o suministro de otros bienes y servicios, para arrendarlos, o  
para utilizarlos en la administración, que no están destinados para la venta y se prevé usarlos durante más de un
período contable.  
         
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO PERIODO VARIACION %
  2021 2020
EDIFICACIONES $ 119.000.000 $ 119.000.000 $ - 54%
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 40.000.000 $ 40.000.000 $ - 18%
MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE
OFICINA $ 30.000.000 $ 30.000.000 $ - 14%
EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y
COMPUTACION $ 10.000.000 $ 10.000.000 $ - 5%
EQUIPOS DE TRANSPORTE $ 10.000.000 $ 8.000.000 $ 2.000.000 5%
TERRENOS $ 15.000.000 $ 6.000.000 $ 9.000.000 7%
DEPRECIACION ACUMULADA -$ 4.000.000 -$ 3.000.000 -$ 1.000.000 -2%
TOTAL $ 220.000.000 $ 210.000.000 $ 10.000.000 100%
         
Si existe algún indicio de que se ha producido un cambio significativo en la tasa de depreciación, vida útil o valor
residual de un activo, se revisa la depreciación de ese activo de forma prospectiva para reflejar las nuevas  
políticas. En cada fecha sobre la que se informa, se revisa la PPYE medido al costo, para determinar si existen
 
indicios de los activos hayan sufrido una pérdida por deterioro de valor. En caso que exista un posible deterioro,
 
se reduce el valor en libros y se reconoce una pérdida en el estado de resultado. Para la vigencia 2021 no se
  

presentó deterioro en las PPYE de la entidad.  

 
         
NOTA 7.        
CUENTAS POR PAGAR    
         
Incluye las cuentas pendientes que tiene la entidad con terceros y obligaciones impositivas, a 31 de diciembre se
componen asi:  
         
DESCRIPCION DE LA CUENTA PERIODO VARIACION %
  2021 2020
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 8.000.000 $ 8.000.000 $ - 15%
PROVEEDORES $ 40.000.000 $ 30.000.000 $ 10.000.000 73%
CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES $ 3.000.000 $ 4.000.000 -$ 1.000.000 5%
GRAVAMEN A LOS MOVIEMIENTOS
FINANCIEROS $ 2.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 4%
RETENCION EN LA FUENTE $ 2.000.000 $ 1.000.000 $ 1.000.000 4%
TOTAL CUENTAS POR PAGAR $ 55.000.000 $ 44.000.000 $ 11.000.000  
         

A continuacion se relacion las cuentas por pagar mas representativas con terceros
         
SALDO A 31 DE
DICIEMBRE
PROVEEDOR CONCEPTO DE 2021  

Almacenes electrodomesticos ltda compra de lavadoras $ 16.000.000  

comercializadora GyG SAS Compra de neveras $ 12.000.000  

Servicio de aseo, cafeteria y
Mundo limpieza SAS restaurante. $ 3.000.000  

Compañía el ahorro SAS compra de estufas $ 5.000.000  

Megaseguridad Ltda asesorias y consultorias $ 3.000.000  

otros proveedores servicio diversos $ 1.000.000  

TOTAL     $ 40.000.000  
         

 
La comercializadora Lorena SAS, tiene mayor obligacion financiera con almacenes electrodomesticos Ltda,
quien es el mayor proveedor de lavadoras para la empresa.  
         
NOTA 8.        
OBLIGACIONES BANCARIAS    
         
comprende el valor de las obligaciones contraidas por el ente economico mediante la obtencion de recursos
povenientes de entidades crediticias o de otras instituciones financieras ya sean nacionales o internacionales.  
 
  
         
DESCRIPCION DE LA CUENTA PERIODO VARIACION %
  2021 2020
DAVIVIENDA $ 150.000.000 $ 180.000.000 -$ 30.000.000 69%
BANCO CAJA SOCIAL $ 67.000.000 $ 81.700.000 -$ 14.700.000 31%
TOTAL BANCOS $ 217.000.000 $ 261.700.000 -$ 44.700.000 100%
         

 
La comercializadora Lorena S.A.S, tiene obligaciones financieras con dos entidades crediticias, siendo el banco
DAVIVIENDA con la cual tiene el 69% del total de las obligaciones y con el BANCO CAJA SOCIAL tiene el  
31% de la deuda, para el año 2021 hubo una disminucion en los creditos otorgados, por la cancelacion de uno de
ellos.  
         
         
NOTA 9.        
CAPITAL EN ACCIONES      
Comprende los aportes recibidos por los accionistas de la empresa COMERCIALIZADORA LORENA SAS  
         
ACCIONISTAS ACCIONES VALOR %
LAURA DANIELA ROJAS TRUJILLO 80 $ 468.000.000 80%
MANUEL ANTONIO PEREZ DIAZ 20 $ 117.000.000 20%
TOTAL CAPITAL 100 $ 585.000.000  
         

 
El capital de la empresa esta representado en 100 acciones autorizadas, suscritas y pagadas de valor nominal
$5.850.000 por accion.  
         
NOTA 10.        
INGRESOS POR ACTIVIDADES OPERACIONALES    
         

 
corresponden a aquellas entradas de dinero, por la venta de electrodomesticos que obtuvo la empresa durante los
años correspondientes .  
         
DESCRIPCION DE LA CUENTA PERIODO VARIACION %
  2021 2020
VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 820.000.000 $ 800.000.000 $ 20.000.000 100%
DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 60.000.000 $ 30.000.000 $ 30.000.000 8%
DESCUENTOS EN VENTAS $20.000.000 $ 5.000.000 $ 15.000.000 3%
TOTAL VENTAS $ 740.000.000 $ 765.000.000 -$ 25.000.000  
         

 
Se obtuvo un agran suma de dinero en devolucion de ventas en electrodomesticos, muchos de estos debido a la
calidad de los articulos, tambien por preferencias de producto de los clientes.  
         
  
Se realizaron descuentos en algunos articulos en especifico, tales como: Hornos microondas, licuadoras,
lavavajillas. Ya que la rotacion de estos elementos no era significativa.  
         
NOTA 11.        
COSTOS DE VENTAS Y OPERACIÓN    
         

costos en los que incurre la empresa para su operación normal y la comercializacion de sus productos.  

 
         
DESCRIPCION DE LA CUENTA PERIODO VARIACION %
  2021 2020
INGRESOS POR VENTA DE
ELECTRODOMESTICOS $ 820.000.000 $ 800.000.000 $ 20.000.000 100%
DEVOLUCIONES EN VENTAS $ 60.000.000 $ 30.000.000 $ 30.000.000 8%
DESCUENTOS EN VENTAS $ 20.000.000 $ 5.000.000 $ 15.000.000 3%
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES $ 740.000.000 $ 765.000.000 -$ 25.000.000  
         

 
Los ingresos obtenidos son por la venta de electrodomesticos, lo cual representa el 100% de los ingresos
operacionales, las ventas aumentaron en 2,44% respecto al año anterior, sin embargo, aumentaron  
considerablemente las devoluciones en ventas en un 50%, lo que quiere decir que las ventas netas de la entidad
dismunyeron respecto al año anterior.  
         
NOTA 12        
GASTOS OPERACIONALES      
         
Estos gastos son requeridos para el desarrollo de la actividad ordinaria e incluye los originados por los
siguientes rubros:
         
DESCRIPCION DE LA CUENTA PERIODO VARIACION
GASTOS DE ADMINISTRACION 2021 2020
$
1. Gastos de personal $ 40.000.000 $ 30.000.000 10.000.000
2. honorarios $ 8.000.000 $ 4.000.000 $ 4.000.000
3. seguros $ 4.000.000 $ 1.000.000 $ 3.000.000
4. servicios $ 4.000.000 $ 1.000.000 $ 3.000.000
5. diversos $ 4.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000
6. arrendamiento $ 10.000.000 $ 10.000.000 $ -
TOTAL GASTOS $ 70.000.000 $ 48.000.000 $ 22.000.000
         

 
1. Corresponde a todos los gastos de personal: nómina, auxilio de transporte, dotación, aportes  
de salud, pensión, aportes parafiscales, riesgos profesionales, prima legal, vacaciones, prima de
vacaciones, cesantías, intereses a las cesantías y primas extralegales.  
         
         
DIVERSOS CORRESPONDE A      
 DIVERSOS   VARIACION
elementos de aseo 2021 2020
cafeteria $ 1.000.000 $ 500.000 $ 500.000
utiles y papeleria $ 500.000 $ 500.000 $ -
combustible $ 500.000 $ 500.000 $ -
parqueadero $ 1.000.000   $ 1.000.000
actualizacion de software $ 1.000.000 $ 500.000 $ 500.000
TOTAL DIVERSOS $ 4.000.000 $ 2.000.000 $ 2.000.000
         
   
NOTA 13        
UTILIDAD DEL EJERCICIO      
         

 
La utilidad del ejercicio o utilidad neta, indica que los ingresos percibidos por la empresa en un  
periodo determinad, superan al monto de los costos y gastos en que se incurrió, por lo que puede
decirse que el resultado de la empresa fue favorable.  
         
PERIODO VARIACION
DESCRIPCION 2021 2020
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 59.500.000 $ 45.000.000 $ 14.500.000
       
         

 
Al finalizar el ejercicio contable se evidencia una utilidad neta de $59.500.000, aumentando en un 24,37 %
respecto al año 2020.  

CONTADOR
REPRESENTANTE LEGAL   PUBLICO    
INGRID VANESSA JIMENEZ GONZALEZ LAURA NIGIRETH CABRERA ARDILA
    TI:1007383988