Guerrero Sánchez Alejandra Isabel

LA ESTRELLA S.A. DE C.V.

Clasificación de conceptos
Cifras expresadas en miles de pesos
ESTADO DE BALANCE GENERAL
CONCEPTO IMPORTE RESULTADO
S ACTIVO PASIVO CAPITAL
1 Compras 200,000 200,000
2 Almacen 22,500 22,500 22,500
3 Gastos de Organización 1,500 1,500
4 Dep acum Edificio 25,000 25,000
5 Utilidad del ejercicio 54,100 54,100
6 Bancos 14,000 14,000
7 Gastos de Administración 36,500 36,500
8 Gastos de Instalacion 4,000 4,000
9 Ventas 325,000 325,000
10 Dep acum Epo de Transporte 7,500 7,500
11 Proveedores 12,500 12,500
12 Equipo de transporte 52,500 52,500
13 Dev, Reb y Bonif s/compras 17,500 17,500
14 Dep acum Epo de Computo 2,000 2,000
15 Gastos de venta 21,000 21,000
16 Seg. Pagados por anticipado 10,000 10,000
17 Edificios 250,000 250,000
18 Documentos por pagar 3,000 3,000
19 Equipo de computo 15,000 15,000
20 Impuestos por pagar 10,000 10,000
21 Papelería y articulos de escritorio 10,200 10,200
22 Gastos Financieros 3,500 3,500
23 Inv. Inicial de Mcías 37,500 37,500
24 Clientes 27,500 27,500
25 Deudores diversos 250 250
26 Productos financieros 250 250
27 Mob y Equipo de oficina 15,750 15,750
28 Otros productos 150 150
29 Documentos por cobrar 3,500 3,500
30 Utilidades Ejercicios anteriores 27,500 27,500
31 Acreedores hipotecarios 75,000 75,000
32 Caja 1,000 1,000
33 Otros gastos 300 300
34 Acreedores diversos 350 350
35 Gastos sobre compras 12,500 12,500
36 Terrenos 75,000 75,000
37 Capital social 250,000 250,000
38 Dep acum Mob y Epo de Ofna 750 750
39 Credito bancario L/P 35,000 35,000
40 Dev, Reb y Bonif s/ventas 10,500 10,500
SUMAS 687,200 537950 135,850 331,600
 Guerrero Sánchez Alejandra Isabel

LA ESTRELLA S.A. DE C.V.

Estado de Posición Financiera al 30 de abril del 2019
Cifras expresadas en miles de pesos

Activo
Activo Circulante
Caja 1,000
Bancos 14,000
Almacén 22,500
Clientes 27,500
Documentos por cobrar 3,500
Deudores Diversos 250
Papelería y articulos de escritorio 10,200
Seg. pagados por anticipado 10,000
SUMA ACTIVO CIRCULANTE 88,950
Activo Fijo
Terrenos 75,000
Edificio 250,000
Dep. acum de Edificio 25,000 225,000
Mob. Y Equipo de oficina 15,750
Dep. acum de Epo. Oficina 750 15,000
Equipo de computo 15,000
Dep. de equipo de computo 2,000 13,000
Equipo de transporte 52,500
Dep. equipo de transporte 7,500 45,000
Gastos de organización 1,500
Gastos de instalación 4,000
SUMA ACTIVO FIJO 378,500
TOTAL ACTIVO 467,450
Pasivo
Corto plazo
Proveedores 12,500
Documentos por pagar 3,000
Acreedores diversos 350
Impuestos por pagar 10,000
SUMA PASIVO CORTO PLAZO 25,850
Largo Plazo
Credito Bancario L/P 35,000
Acreedores hipotecarios 75,000
SUMA PASIVO A LARGO PLAZO 110,000
TOTAL PASIVO 135,850
Capital contable
Capital Social 250,000
Utilidad del Ejercicio 54,100
Utilidad del Ejercicio anteriores 27,500
TOTAL CAPITAL CONTABLE 331,600
 Guerrero Sánchez Alejandra Isabel

LA ESTRELLA S.A. DE C.V.

Estado de Resultados al 30 de abril del 2019
Cifras expresadas en miles de pesos
Ventas 325,000
Dev. Reb y Bonif s/ventas 10,500
VENTAS NETAS 314,500
Inv. Inicial de Mcías 37,500
Compras 200,000
Gastos sobre compras 12,500
Compras totales 212,500
Dev. Reb y Bonif s/compras 17,500
COMPRAS NETAS 195,000
Total de Mcías Disp. p/venta 232,500
Inv. Final de Mcías 22,500
COSTO DE VENTAS 210,000
UTILIDAD EN VENTAS 104,500
GASTOS DE OPERACIÓN
Gastos de Administración 36,500
Gastos de Ventas 21,000 57,500
Gastos Financieros 3,500
Productos Financieros 250 3,250 60,750
UTILIDAD EN OPERACIÓN 43,750
Otros gastos 300
Otros productos 150 150
UTILIDAD DEL EJERCICIO 43,600
Impuestos
ISR 32% 13952
PTU 10% 4360 18312
UTILIDAD NETA 25,288